【文章內(nèi)容簡介】 ? 支票 ? 存款 A客戶 B客戶 A客戶開 戶行 B客戶開 戶行 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 68 （四）信托 ? 定義：接受他人委托與信任，代為管理、營運、處理有關(guān)錢財?shù)臉I(yè)務活動。 信托業(yè)務種類 1. 個人信托：為客戶管理財產(chǎn)，辦理證券投資等； 2. 法人信托：辦理公司股票發(fā)行、登記注冊、過戶，公司債券發(fā)行和還本付息業(yè)務；職工福利基金管理； 3. 保管業(yè)務：銀行設立保管箱，供客戶用以保藏貴重物品、重要文件等。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 69 問題：信托業(yè)務與信貸業(yè)務、委托業(yè)務的不同之處？ 1. 和信貸業(yè)務的不同之處： 信托業(yè)務一般只收取有關(guān)的手續(xù)費，而營運中所獲得的收入歸委托人或其他指定的受益人所有。 2. 與委托業(yè)務的不同之處： 在委托代理業(yè)務中，代理人只是以委托人的名義、按委托人指定的權(quán)限范圍辦事，在法律上，委托人對委托財產(chǎn)的所有權(quán)并沒有改變；而在信托業(yè)務中，信托財產(chǎn)的所有權(quán)從委托人轉(zhuǎn)移到了受托人，受托人以自己的名義管理和處理信托財產(chǎn)。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 70 （五）租賃業(yè)務 ? 定義： 租賃是指以收取租金為條件出讓物件使用權(quán)的經(jīng)濟行為。租賃分為經(jīng)營性租賃和融資性租賃。 ? 經(jīng)營性租賃： 出租人將租賃物反復出租給不同的承租人的租賃業(yè)務，一般由出租人負責租賃物的保養(yǎng)、維修和配件供應，租賃期滿后不發(fā)生所有權(quán)的轉(zhuǎn)移。 ? 融資性租賃： 以融資為目的，銀行根據(jù)企業(yè)的要求，籌措資金，購買企業(yè)所需的設備，然后出租給企業(yè)，收取租金；待租賃期滿，再以象征性的價格將租賃物出售給企業(yè)。 ? 商業(yè)銀行所從事的租賃業(yè)務主要是融資性租賃。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 71 （六）信息咨詢業(yè)務 ? 銀行擁有大量有關(guān)財務、金融、經(jīng)濟、商品科技、法律等信息，顧客可以向銀行咨詢有關(guān)股票、理財、投資、炒匯、黃金買賣等各種信息。 ? 信息和資金是商業(yè)銀行的兩大主要商品，銀行既是信用中介，又是信息中介。 銀行 VIP到底有多“貴”？ ? 中國銀行專為 VIP客戶提供理財貴賓卡，發(fā)卡對象為在中行存款達到 50萬元的客戶；或者在中行金融資產(chǎn)（包括理財產(chǎn)品、債券、基金、保險、紙黃金等產(chǎn)品）總和達到 50萬元的客戶；或在中行辦理的個人住房貸款合同金額達到 100萬元人民幣的個人客戶；或者銀行卡年消費達 15萬元人民幣的個人客戶（不包括購房、購車、 裝修 等一次性大額刷卡消費）；或者中行銀證業(yè)務客戶、中銀國際證券有限責任公司的證券客戶季末平均股票市值達 100萬元以上的客戶。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 72 VIP享受服務待遇 ? 在銀行 VIP客戶可以享受的貴賓服務中，最基本的就是專屬服務空間。目前各家商業(yè)銀行基本上都設臵了專為 VIP服務的窗口或柜臺，一些銀行還開辟出專門的一塊 VIP貴賓室和活動區(qū)，為 VIP客戶提供“一對一”的理財咨詢與業(yè)務辦理服務。 ? VIP客戶可以享受到一系列的費率優(yōu)惠政策。以農(nóng)行金穗貴賓卡為例，客戶異地存現(xiàn)、取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費均可享受全免或部分減免的優(yōu)惠。 ? 在個人理財方面， VIP客戶也備受銀行優(yōu)待。這主要是因為相對于普通的客戶，資產(chǎn)更為豐厚的 VIP客戶的理財需求更為強烈。通常情況下，每一位 VIP客戶都會配有一名理財經(jīng)理，提供“一對一”的專業(yè)服務?？蛻綦S時可以通過電話、郵件、上門等多種渠道獲得理財方面的專業(yè)指導與建議。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 73 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 75 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則 1. 盈利性原則 2. 安全性原則 3. 流動性原則 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 76 1. 盈利性原則 ? 是指商業(yè)銀行為其所有者獲取利潤的能力。 ? 銀行作為經(jīng)營性單位，只有獲得足夠的利潤，才能擴大其自身的規(guī)模，鞏固自身的信譽，提高自身的競爭能力。 盈利性原則 銀行增加收入的渠道 ? 提高存貸利差； ? 擴大貸款數(shù)量； ? 增加各種手續(xù)費收入，大力發(fā)展中間業(yè)務，積極開展各種服務業(yè)務； ? 增加資本積累。 銀行減少支出的手段 ? 降低負債的利息水平； ? 提高管理水平，降低各種管理費用，減少非經(jīng)營性支出，把各種事故、差錯損失降低到最低限度。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 78 2. 安全性原則 ? 指銀行的資產(chǎn)、收入、信譽以及所有經(jīng)營生存發(fā)展條件免遭損失的可靠性程度。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 79 銀行面臨的風險 1. 信用風險：違約風險； 2. 利率風險：因利率變化引起資產(chǎn)價格變動或銀行業(yè)務使用的利率跟不上市場利率變化所帶來的風險； 3. 外匯風險：因匯率變動而出現(xiàn)的風險； 4. 內(nèi)部風險：決策失誤風險、新產(chǎn)品開發(fā)風險、營業(yè)差錯風險、貪污盜竊風險。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 80 3. 流動性原則 ? 定義： 指銀行能夠隨時應付客戶的提款，滿足必要貸款的能力。 ? 銀行的流動性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負債兩方面。 資產(chǎn)的流動性 是指銀行持有的資產(chǎn)能夠隨時得以償付或在不貶值的條件下確有銷路； 負債的流動性 指銀行能夠輕易地以較低成本隨時獲得所需要的資金。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 81 盈利性、安全性、流動性之間的關(guān)系？ 1. 盈利性與安全性、流動性是反向變動：盈利性要求越高，往往風險越大，安全性、流動性越低； 2. 在某些范圍，三者可以達到某種程度的統(tǒng)一。例如，得到政府擔?；蚩煽勘ｋU的項目，盈利性、安全性都很高； 3. 安全性與流動性通常情況下是統(tǒng)一的，安全性越高，流動性越大。 商業(yè)貸款理論 可轉(zhuǎn)換理論 預期收入理論 銷售理論 購買理論 商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論 負債管理理論 資產(chǎn)負債綜合管理理論 銀行經(jīng)營管理理論的主要內(nèi)容 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 84 （一）資產(chǎn)管理理論 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 85 1. 商業(yè)貸款理論 商業(yè)貸款理論認為商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款，因此商業(yè)銀行在分配資金時應著重考慮保持高度的流動性。 這個理論的主要缺點是 ： （一）未考慮到短期存款的沉淀部分和長期存款比重的上升，忽略了銀行資金來源的潛力； （二）對貸款多樣化的否定不利于經(jīng)濟增長； （三） 自償性貸款 未必能保證貸款的收回，有時長期貸款更可靠。 自償性貸款 ? 自償性貸款 主要是工商業(yè)流動資金貸款，包含訂單貸款，應收帳款貸款，發(fā)票貸款，合約貸款及票據(jù)貼現(xiàn)貸款等。這種貸款一般期限較短，有確定的償還來源的貸款，并以實際的票據(jù)作為抵押，票據(jù)到期后會形成資金自動償還，因此稱為自償性貸款。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 86 2. 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認為，銀行的貸款不能僅僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時能隨時轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動性，就是安全的，這樣的資產(chǎn)不論是短期還是長期，不論是否具有自償性，都可以持有。 優(yōu)點： 該理論為銀行的證券投資、不動產(chǎn)貸款和長期貸款打開通道。 該理論的缺點 ： （ 1）依賴于發(fā)達的證券市場和充足的短期證券；（ 2）忽略了證券和貸款資產(chǎn)的質(zhì)量，忽略了物質(zhì)保障，為信用膨脹創(chuàng)造了條件；在發(fā)生經(jīng)濟危機時，證券拋售量往往大大超過證券購買量，就難以保證流動性，并會引發(fā)銀行資產(chǎn)的巨額損失。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 88 3. 預期收入理論 ? 預期收入理論的基本思想是：商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)從根本上講取決于貸款的按期還本付息，這與貸款人未來預期收入和銀行對貸款的合理安排密切相關(guān)。 ? 因此，銀行應根據(jù)借款人的預期收入來安排貸款的期限、方式，或根據(jù)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力來選擇購買相應的資產(chǎn)。如果借款人的預期收入明顯，銀行則可發(fā)放長期貸款；反之，如果一項貸款的預期收入不可靠，即使期限較短也不宜發(fā)放。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 89 預期收入理論的優(yōu)缺點 ? 優(yōu)點： 促進了中長期設備貸款、住宅抵押貸款、消費貸款和租賃等資產(chǎn)業(yè)務。 ? 缺點： ⑴把資產(chǎn)經(jīng)營完全建立在銀行預測的基礎上，缺乏足夠的可靠性；⑵在資產(chǎn)期限很長的情況下，不確定性增加，如果債務人收入狀況惡化，償付能力可能比預期的小。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 90 商業(yè)銀行對債務人資信狀況的評估原則 ? 放款審查 “ 6C”原則 1. 品德（ Character） 。考察借款人是否具有清償債務的意愿以及是否能夠嚴格履行合同條件； 2. 能力（ Capacity） 。指借款人的償還能力。償還能力用借款人的預期現(xiàn)金流量來測定； 3. 資本（ Capital） 。貸款者的貨幣價值，通常用凈值來衡量； 4. 擔?；虻盅海?Collateral） 。指貸款申請者可以用作擔保貸款抵押品的任何資產(chǎn)； 5. 環(huán)境（ Condition） 。指廠商得以在其中運營的經(jīng)濟環(huán)境或貸款申請者的就業(yè)環(huán)境； 6. 連續(xù)性（ Continuity） 。指借款企業(yè)持續(xù)經(jīng)營的前景。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 91 （二）負債管理理論 ? 負債管理理論認為，銀行可以主動管理負債，銀行通過積極的競爭去爭取活期存款、定期存款和儲蓄存款。該理論強調(diào)主動借入資金來滿足存款的提取和增加放款的需要，保持資金清償能力和流動性，并獲取最大利潤。 ? 負債管理理論的 核心思想 是： 負債不是既定的，而是可以由銀行加以擴張的，銀行是可以控制資金來源的。要求銀行經(jīng)營重點從資產(chǎn)方面轉(zhuǎn)向負債方面，千方百計去擴大負債的能力。 ? 代表性事件： 花旗發(fā)行 CDs。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 92 負債管理理論主要內(nèi)容 ?購買理論； ?銷售理論。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 93 1. 購買理論 購買理論的主要內(nèi)容是：認為銀行對負債并非消極被動、無能為力，而是完全可以主動出擊， 購買外部資金 。目的是增強資金流動性，擺脫存款數(shù)額的牽制，適應資產(chǎn)規(guī)模擴張和日益增大的貸款需求。 其 缺點 是：購買理論容易助長商業(yè)銀行片面擴大負債、盲目競爭行為，從而加重債務危機和通貨膨脹，因而通常不為宏觀金融管理機構(gòu)所倡導。 2. 銷售理論 銷售理論的主要內(nèi)容是：銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè)，銀行負債管理的中心任務就是迎合客戶的需要，努力創(chuàng)造形形色色的金融產(chǎn)品，并推銷這些產(chǎn)品，以擴大銀行的資金來源和收益。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 95 負債理論主張開拓的負債渠道 1. 發(fā)行可轉(zhuǎn)讓大額定期存單； 2. 發(fā)行債券； 3. 擴大非存款性資金來源； 4. 通過銀行控股公司出售商業(yè)票據(jù)。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 96 （三）銀行資產(chǎn)負債綜合管理理論 20世紀 70年代中期起，由于市場利率大幅上升，負債管理在負債成本及經(jīng)營風險上的壓力越來越大，商業(yè)銀行迫切需要一種新的更為有效的經(jīng)營管理指導理論。而在此時，電腦技術(shù)有了很大的發(fā)展，在銀行業(yè)務與管理上的運用越來越廣泛，銀行經(jīng)營管理的觀念逐漸改變，由負債管理轉(zhuǎn)向更高層次的系統(tǒng)管理 —— 資產(chǎn)負債綜合管理。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 97 資產(chǎn)負債綜合管理理論 ? 基本思想： 同時管理商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債，以達到資產(chǎn)與負債的規(guī)模對稱、期限對稱、利率對稱，從而最終實現(xiàn)流動性、安全性及盈利性的最佳組合。 ? 主要有： 資產(chǎn)分配法、缺口管理法、資產(chǎn)負債比例管理法 。 1. 資產(chǎn)分配法 ? 特點： 強調(diào)根據(jù)各種資金來源的特點來確定資產(chǎn)的分配去向； ? 內(nèi)容： 活期存款周轉(zhuǎn)速度快，可以用作以及準備金、二級準備金等高度流動性資產(chǎn)。定期存款可以用作盈利性較高的資產(chǎn)；銀行自有資本可以用作長期投資。 ? 優(yōu)點： 通過周轉(zhuǎn)速度和流動性，把資產(chǎn)和負債有機聯(lián)系起來，使二者在規(guī)模、期限上保持一致。 2023/2/14 中國海洋大學管理學院 99 資產(chǎn)分配法示意圖 2. 缺口管理法 ? 根據(jù)期限或利率等指標將資產(chǎn)和負債分成不同的類型，然后對同一類型