【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 、有些銀行雖然沒有成立獨(dú)立的委員會(huì)，但由負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)全面監(jiān)控銀行層面的操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的管理和監(jiān)控q 這些委員會(huì)一般由一名董事會(huì)成員擔(dān)任主席，其成員一般包括：首席風(fēng)險(xiǎn)官、業(yè)務(wù)單元執(zhí)行總裁、首席運(yùn)營(yíng)官、職能專家等q 操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)一般向董事會(huì)和首席執(zhí)行官匯報(bào)，負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的提案和審批，評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的資本配置水平和審查主要風(fēng)險(xiǎn)因素 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)示例分析 －－第二道防線（操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)）169。 2023年年 畢博畢博 管理咨詢版權(quán)所有管理咨詢版權(quán)所有 18 q國(guó)際領(lǐng)先銀行一般都設(shè)有首席風(fēng)險(xiǎn)官，并賦予其管理全行風(fēng)險(xiǎn)的職能。q在銀行的管理層面（ corporate level），多數(shù)銀行都成立了操作風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)職 能部門（ operational risk management unit），由這些部門負(fù)責(zé)：167。 起草操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策167。 匯總業(yè)務(wù)單元的操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告167。 主持操作風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)和信息管理技術(shù)項(xiàng)目167。 指導(dǎo)和協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)單元的日常操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作167。 和內(nèi)部審計(jì)部門及外部審計(jì)部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通q此外，在某些銀行，還設(shè)有一些特殊的專業(yè)管理部門來管理某些特定領(lǐng)域的操 作風(fēng)險(xiǎn)，如：法律合規(guī)部門、健康和安全部門、投訴管理部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)示例分析 －－第二道防線 （首席風(fēng)險(xiǎn)官 操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門 專業(yè)管理部門）169。 2023年年 畢博畢博 管理咨詢版權(quán)所有管理咨詢版權(quán)所有 19 操作風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)示例分析－－國(guó)際領(lǐng)先實(shí)踐（紐約銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門）q紐約銀行于 1999年成立了銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門，該部門直接向銀行首席風(fēng)險(xiǎn)官匯報(bào)（首席風(fēng)險(xiǎn)官直接向銀行董事會(huì)主席匯報(bào)）。該部門的職員稱為： “ 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察員（ Business Risk Monitor） ” ， 這些職員在其所負(fù)責(zé)的特定業(yè)務(wù)單元辦公，但向部門的領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。q該部門作為一個(gè)獨(dú)立的部門，負(fù)責(zé)紐約銀行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、監(jiān)控、度量和報(bào)告框架的建立。雖然該部門是一個(gè)獨(dú)立的部門，但是它協(xié)同業(yè)務(wù)單元一起確認(rèn)業(yè)務(wù)單元的主要操作風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)價(jià)操作風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度和損失發(fā)生的可能性。q 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察員的主要職責(zé)是：— 分析業(yè)務(wù)流程圖，評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)條線的主要風(fēng)險(xiǎn)— 監(jiān)控業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（該部門開發(fā)了一套確認(rèn)和最終關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（ KRI） 的工具）— 度量由于操作風(fēng)險(xiǎn)引起的損失，計(jì)算應(yīng)分配的操作風(fēng)險(xiǎn)資本— 完善操作風(fēng)險(xiǎn)度量和資本分配的辦法169。 2023年年 畢博畢博 管理咨詢版權(quán)所有管理咨詢版權(quán)所有 20 操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)示例分析 －－第三道防線q 操作風(fēng)險(xiǎn)的第三道防線是獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，它一般直接向董事會(huì)匯報(bào)q 內(nèi)部審計(jì)部門的職責(zé)一般設(shè)定為：167。 ?定期或不定期對(duì)業(yè)務(wù)單元、操作風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行稽核167。 ?審核業(yè)務(wù)單元的業(yè)務(wù)流程按照政策進(jìn)行167。 ?確認(rèn)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門是否盡職167。 ?審查操作風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制有效性，報(bào)告線路的明確性和風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào) 告的準(zhǔn)確性和透明度167。 ?確保操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、度量和報(bào)告符合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求169。 2023年年 畢博畢博 管理咨詢版權(quán)所有管理咨詢版權(quán)所有 21 操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)示例分析－瑞士信貸銀行對(duì)內(nèi)部審計(jì)部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的評(píng)價(jià)q內(nèi)部審計(jì)部門是董事會(huì)主席的 “ 私人專家團(tuán)隊(duì) ” 。因此，可以說內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)該具有很高的誠(chéng)信水準(zhǔn)， 不會(huì)為銀行的贏利目標(biāo)或獎(jiǎng)金因素所左右 q在銀行層面 , 操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)審計(jì)報(bào)告所發(fā)現(xiàn)的問題追蹤各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)缺陷。并每季向董事會(huì)執(zhí)行委員會(huì)和集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)委員會(huì)匯報(bào)q在瑞士信貸銀行，操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門關(guān)注每一份審計(jì)報(bào)告。由于銀行的審計(jì)報(bào)告制度有很長(zhǎng)的歷史，以及其從上至下的執(zhí)行方式，內(nèi)部審計(jì)遵循一致的方法和統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理而言，一份詳細(xì)的審計(jì)報(bào)告有如下價(jià)值：167。 覆蓋了全行所有風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、所有部門、所有層級(jí)167。 審計(jì)員具有的寬泛銀行知識(shí)167。 公正和嚴(yán)格的審計(jì)報(bào)告167。 基于文件事實(shí)的審計(jì)發(fā)現(xiàn)167。 定制的改進(jìn)建議和規(guī)定的救治期限q但審計(jì)報(bào)告亦有一些缺點(diǎn)：167。 格式化的報(bào)告167。 不規(guī)則的審計(jì)期間167。 費(fèi)時(shí)、煩瑣的審計(jì)程序q審計(jì)報(bào)告是有價(jià)值的，有力的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具，但其有效性只有在高級(jí)管理層全力支持內(nèi)部審計(jì)部門，并對(duì)于所有審計(jì)發(fā)現(xiàn)堅(jiān)持改正的前提下才能實(shí)現(xiàn)169。 2023年年 畢博畢博 管理咨詢版權(quán)所有管理咨詢版權(quán)所有 22 關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程 －－ 畢博的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程操作風(fēng)險(xiǎn)的管理123 45671風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理信息系統(tǒng) ? 基于早期預(yù)警系統(tǒng)的指標(biāo) ? 向高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)? 監(jiān)控控制手段風(fēng)險(xiǎn)分析進(jìn)一步收集信息，以便為風(fēng)險(xiǎn)度量和風(fēng)險(xiǎn)控制做準(zhǔn)備? 事件分類? 風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素? 風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人? 業(yè)務(wù)條線映射? 重合的部分? 收集關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)k23 4567風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)在產(chǎn)品、流程、系統(tǒng)、活動(dòng)中對(duì)損失的收集和描述 風(fēng)險(xiǎn)控制手段收集和評(píng)判現(xiàn)有的控制手段的有效性收集未來可能的控制措施行動(dòng)計(jì)劃基于成本和收益原則的計(jì)劃，決策和實(shí)施未來的控制措施流程審視檢查流程的一致性和有效性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)評(píng)級(jí)潛在損失的金額和發(fā)生的概率? 用歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行量化 ? (半 ) 專家的定性分析畢博在許多領(lǐng)先銀行實(shí)施了類似流程或略加改良的流程管理流程是一般性的，但是可以根據(jù)特殊要求而定制 .169。 2023年年 畢博畢博 管理咨詢版權(quán)所有管理咨詢版權(quán)所有 23 關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程和工具 －－ 操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法和工具分類風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和確認(rèn) 數(shù)據(jù)收集?內(nèi)部損失數(shù)據(jù)?外部損失數(shù)據(jù)?操作風(fēng)險(xiǎn)定義?操作風(fēng)險(xiǎn)損失定義?定性方法?控制自我檢查（ CSA）?獨(dú)立和內(nèi)部稽核?新產(chǎn)品審閱?情景分析?定量方法? 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（ KRI）? 評(píng)分卡系統(tǒng)? 操作風(fēng)險(xiǎn)成本法? 風(fēng)險(xiǎn)地圖法? 操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型?趨勢(shì)分析法?內(nèi)部計(jì)量模型?損失分布法風(fēng)險(xiǎn)控制方法和策略? 正直觀和風(fēng)險(xiǎn)文化? 操作風(fēng)險(xiǎn)制度體系? 內(nèi)部控制體系? 風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告? 激勵(lì)和懲罰? 分離和分散? 經(jīng)營(yíng)持續(xù)計(jì)劃（ BCP）操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估資本管理和風(fēng)險(xiǎn)緩釋? 法定資本管理?基本指標(biāo)法?標(biāo)準(zhǔn)法?高級(jí)計(jì)量法?經(jīng)濟(jì)資本管理?保險(xiǎn)169。 2023年年 畢博畢博 管理咨詢版權(quán)所有管理咨詢版權(quán)所有 24 關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程和工具 – 畢博的操作風(fēng)險(xiǎn)管理的工具操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程123 4567風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工具損失數(shù)據(jù)庫(kù)計(jì)劃和要點(diǎn)跟蹤工具早期預(yù)警系統(tǒng) KRI報(bào)告工具打分卡MappingHistoryr a f tR C Sinterexa AlgorithmicsHochHochTiefORGStrukturenHochWorkflowr a f tR C SinterexaAlgorithmicsHochTief畢博知道最重要的支持操作風(fēng)險(xiǎn)管理的工具提供商，并且領(lǐng)導(dǎo)了若干對(duì)軟件商的選型，包括自行開發(fā)工具169。 2023年年 畢博畢博 管理咨詢版權(quán)所有管理咨詢版權(quán)所有 25 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 —— 部門自我檢查167。 在通過操作手冊(cè)進(jìn)行日常操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基