商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論課件(編輯修改稿)
2025-02-10 20:21 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 金的需求。 21 （二） 負(fù)債管理理論 ? 負(fù)債管理理論盛行于 20世紀(jì)五六十年代的西方商業(yè)銀行。 ? 負(fù)債管理理論認(rèn)為：銀行資金的流動(dòng)性可以通過靈活調(diào)劑負(fù)債達(dá)到目的。商業(yè)銀行通過發(fā)展主動(dòng)型負(fù)債，用向外借款的方式保持銀行資金的流動(dòng)性。 22 ? 開始于 20世紀(jì) 70年代后期。 ? 資產(chǎn)管理理論過于注重流動(dòng)性和安全性，而忽視了盈利性；負(fù)債管理理論雖然較好地解決了盈利性和流動(dòng)性之間的矛盾，但過多的負(fù)債經(jīng)營又會(huì)給銀行帶來更大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。 ? 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論通過資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)的全面調(diào)整，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行流動(dòng)性、安全性和盈利性管理目標(biāo)的均衡發(fā)展。 （三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 23 資產(chǎn)負(fù)債管理理論的主要內(nèi)容 1. 流動(dòng)性問題：從資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面去預(yù)測流動(dòng)性，進(jìn)行管理。 2. 經(jīng)營 風(fēng)險(xiǎn)控制：明確規(guī)定自有資本比例，制定各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度量標(biāo)準(zhǔn)和控制風(fēng)險(xiǎn)的方法。 3. 資產(chǎn)與負(fù)債的匹配：通過調(diào)整各類資產(chǎn)和負(fù)債，使資產(chǎn)規(guī)模與負(fù)債規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)與負(fù)債的償還期限匹配。（是原則和方向上的匹配，并不是要求銀行資產(chǎn)與負(fù)債逐筆對(duì)應(yīng)） 24 （四） 資產(chǎn)負(fù)債管理方法 A、 資產(chǎn)管理方法 主要有資金總庫法、資金分配法與線性規(guī)劃法。 銀行將來自各種渠道的資金集中起來，形成一個(gè)“資金池”（或稱作資金總庫），將“資金池”中的資金按照資產(chǎn)流動(dòng)性的大小進(jìn)行梯次分配。 25 按照流動(dòng)性高低分配資產(chǎn) 1）一級(jí)儲(chǔ)備 一級(jí)儲(chǔ)備包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、同業(yè)存款等。 一級(jí)儲(chǔ)備主要用來滿足法定存款準(zhǔn)備金需求、日常營業(yè)中的付款和支票清算需求、意外提存和意外貸款需求等。 一級(jí)儲(chǔ)備的盈利性很差，銀行應(yīng)盡量將一級(jí)儲(chǔ)備數(shù)額壓縮到最小限度之內(nèi)。 26 2）二級(jí)儲(chǔ)備 二級(jí)儲(chǔ)備由短期公開債券組成。主要包括短期國庫券、地方政府債券等安全性較高、流動(dòng)性較強(qiáng)的短期證券。 二級(jí)儲(chǔ)備主要用來滿足需要兌現(xiàn)的現(xiàn)金需求和其他現(xiàn)金需求（如未預(yù)料到的存款提取和貸款需求）。 二級(jí)儲(chǔ)備的流動(dòng)性較一級(jí)
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