【文章內(nèi)容簡介】 可轉(zhuǎn)讓信用證： 不能將信用證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的信用證。 48 信用證的分類 對(duì)背信用證：又稱 背 對(duì)背信用證、橋式信用證、從屬信用證或補(bǔ)償信用證，是指中間商收到以其受益人的信用證后，依該證為抵押，請(qǐng)求通知行或其他銀行開出的、以信用證項(xiàng)下的真正供貨人為收益的新的信用證。 49 信用證的分類 ? 對(duì)開信用證： 兩張信用證的開證申請(qǐng)人互以對(duì)方為受益人而開立的信用證 。 ? 循環(huán)信用證： 循環(huán)信用證指信用證被全部或部分使用后，其金額又恢復(fù)到原金額，可再次使用，直至達(dá)到規(guī)定的次數(shù)或規(guī)定的總金額為止 。 ? 備用信用證： 又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價(jià)款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的 信用證。 50 信用證結(jié)算的優(yōu)缺點(diǎn) 優(yōu)點(diǎn) ： 1）當(dāng)采用信用證方式結(jié)算時(shí)，受益人（出口商）的收款有保障，特別是在出口商不是很了解進(jìn)口商時(shí)，在進(jìn)口國有外匯 管制時(shí)，信用證的優(yōu)越性更為顯著。 2）信用證方式使雙方資金負(fù)擔(dān)較平衡 。 缺點(diǎn) ： 1）容易產(chǎn)生欺詐行為，由于信用證具有自足性的文件，有關(guān)銀行字只處理單據(jù)特點(diǎn)，存在假單。 2）信用證方式手續(xù)復(fù)雜，環(huán)節(jié)較多，不僅費(fèi)時(shí)，而且費(fèi)用較高，審單等環(huán)節(jié)要較強(qiáng)的技術(shù)性，增加了業(yè)務(wù)成本。 51 52 53 第三節(jié) 托收統(tǒng)一規(guī)則 54 55 主要部分 URC522 共 7部分，共 26條。包括： A. 總則 及定義 ,包括 3條 ； B. 托收 的形式和結(jié)構(gòu)，包括 1條 ； C. 提示 方式，包括 4條 ； D. 義務(wù) 與責(zé)任，包括 7條 ； E. 付款 ，包括 4條 ； F. 利息 、手續(xù)費(fèi)及其它 費(fèi)用 ， 包括 2條 ； G. 其它規(guī)定 ， 包括 5條 。 56 總則 及定義 URC522的 適用 限定 （ 1） 《 托收統(tǒng)一規(guī)則 》 屬國際貿(mào)易慣例性質(zhì)，由當(dāng)事人自愿選用，不具有法律強(qiáng)制力 。 （ 2） URC522僅規(guī)定“銀行托收”業(yè)務(wù)。 （ 3） URC522規(guī)范的托收業(yè)務(wù)必須是單據(jù)的托收 ,包括金融單據(jù)和商業(yè) 單據(jù) ， 而 不涉及由 第三者僅 以口頭方式代債權(quán)人向債務(wù)人索款的托收 . 57 總則及定義 2. “托收”與“托收指示”的 區(qū)別 本 規(guī)則所稱“托收”（ Collection）一詞意指托收單據(jù)，而“托收指示”（ Collection Instruction）一詞則指發(fā)出托收單據(jù)一方就辦理該筆托收業(yè)務(wù)所作的有關(guān)指示。每筆托收業(yè)務(wù)必須隨附一份托收指示，且必須在該托收指示中明確注明此筆托收適用 URC522的 規(guī)定， URC522才適用。 58 總則及定義 為使托收業(yè)務(wù)所涉及各方當(dāng)事人銘記一國法規(guī)可能會(huì)使 URC522及托收指示書中的有關(guān)規(guī)定無效，本條 a分條對(duì) URC522的適用規(guī)定了例外，即：除非與一國、一州或地方所不得違反的法律和 /或法規(guī)有抵觸，統(tǒng)一規(guī)則對(duì)一切有關(guān)當(dāng)事人均具 約束力。 59 總則及定義 有人認(rèn)為，一方收到了托收單據(jù)即自動(dòng)使該當(dāng)事方有義務(wù)處理此項(xiàng)托收業(yè)務(wù)。為消除上述誤解， URC522在本條 b分條中首次明確規(guī)定：銀行沒有處理托收單據(jù)或執(zhí)行托收指示或其后相關(guān)指示的義務(wù)。 60 總則及定義 URC322在“總則和定義”中的 c項(xiàng)中僅規(guī)定：“如出于某種原因，某一銀行不能執(zhí)行它所收到的托收指示書的規(guī)定時(shí)，必須立即通知發(fā)出托收指示書的一方?！? URC522在第一條 c分條中將銀行所應(yīng)采取的通知方式予以明確，即要求收到托收單據(jù)的銀行在不能處理托收單據(jù)或相關(guān)指示時(shí)必須無延誤地以電訊方式通知發(fā)出托收單據(jù)或指示的一方。如無此可能，則用其它快捷的方式通知 。 61 總則及定義 托收 的 定義 ： 托收 是指銀行依據(jù)所收到的指示處理 下述所界定 的 單據(jù)，以便 于： a. 取得 付款及 /或承兌 . b. 付款 交單及 /或承兌 交單 。 跟 單托收的 D/P及 D/A方式 下 ， 均 要求代收行或提示行憑付款人的付款或?qū)R票的承兌而交付商業(yè)單據(jù) . c. 按照 其他條款和條件交付單據(jù) . 62 總則及定義 URC522將單據(jù)分為 二類： ① 金融 單據(jù)：指匯票、本票、支票或其他用于取得付款的類似憑證。 ② 商業(yè) 單據(jù)：指發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)、物權(quán)憑證或其他類似單據(jù)，或除金融單據(jù)之外的任何其他單據(jù)。 63 總則及定義 根據(jù)托收單據(jù)的不同種類， URC522將托收分為以下兩種 ： ① 光票 托收：指不附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收 。 ② 跟單托收： 。 商業(yè)單據(jù)的 托收。 64 托收有關(guān) 當(dāng)事人 1. 委托人：開 出匯票委托銀行向進(jìn)口方收取貨款的人，在買賣關(guān)系中是出口方。 2. 托收銀行 ： 接受 委托人的委托辦理托收業(yè)務(wù)的出口地銀行，也被稱為寄單行 。 3. 代收銀行 ： 接受 托收銀行的委托向付款人收取貨款的進(jìn)口地銀行。代收銀行通常是付款人即所在地銀行，一般是托收銀行的分行或者代理行。 4. 提示銀行：向付款人提示單據(jù)的代收行。 5. 付款人 或受票 人：代收 銀行在匯票上注明并向其提示單據(jù)并要其付款的人，通常是國際貨物買賣關(guān)系中的進(jìn)口方。 65 托收指示 ? 托收 指示（ Collection Instruction)是銀行以及有關(guān)當(dāng)事人據(jù)以辦理托收業(yè)務(wù)的依據(jù)。 URC522第 4條就銀行與托收指示的關(guān)系規(guī)定 ： 1. 所有 送往托收的單據(jù)必須附有一項(xiàng)托收指示 ,注明該項(xiàng)托收將遵循 《 托收統(tǒng)一規(guī)則 》 第 522號(hào) 出版物 ， 并 列出完整和明確的 指示 。銀行 只準(zhǔn)根據(jù)該托收指示中的命令和本規(guī)則 行事； 2. 銀行 將不會(huì)為了取得指示而審核 單據(jù) ； 3. 除非 托收指示中另有授權(quán) ,銀行將不理會(huì)向其發(fā)出托收的任何當(dāng)事人 /銀行以外的任何當(dāng)事人 /銀行的任何 指示 。 66 權(quán)利與義務(wù) URC522第 9條規(guī)定，要求辦理托收業(yè)務(wù)的有關(guān)銀行在辦理托收業(yè)務(wù)時(shí)必須誠信、合理謹(jǐn)慎。雖然銀行不承擔(dān)保證付款的責(zé)任 ，但作為 受托人仍須恪盡職責(zé)，履行收款義務(wù)。如因銀行的失誤，給委托人造成不應(yīng)有的損失，銀行不能免除責(zé)任。 67 托收銀行的權(quán)利與 義務(wù) 托收 銀行的 權(quán)利： 1. 選擇 代收銀行之 權(quán)； 2. 單證 提示方法的 決定權(quán)； 3. 收回 代墊費(fèi)用之 權(quán)。 68 托收銀行 的權(quán)利與義務(wù) 托收銀行的義務(wù)： 1. 嚴(yán)格 遵守托收指示 義務(wù)； 2. 查 對(duì)單證 義務(wù)； 3. 托收 指示 書中載明 有關(guān)事項(xiàng)的 義務(wù)； 4. 拒絕 兌付時(shí)，單證處理的通知 義務(wù)； 5. 承擔(dān) 過失 責(zé)任。 69 代收行的權(quán)利與義務(wù) 1. 對(duì) 托收指示的處理 ① 代 收行沒有處理托收或執(zhí)行托收指示或其后相關(guān)指示的義務(wù) 。 ② 代收 行僅依照托收指示行事，不從審單中獲取托收指示，單據(jù)不得載有任何指示，即便有，銀行也不予理會(huì)。 ③ 除非 另有授權(quán)，對(duì)來自委托方以外的任何一方的指示不 予理會(huì)。 2. 對(duì) 單據(jù)的處理 ① 代制單據(jù) ② 確認(rèn) 所收到的單據(jù)與托收指示書所列的是否 一致 70 代收行的權(quán)利與義務(wù) 3. 對(duì)貨物的處理 銀行在托收業(yè)務(wù)中只處理單據(jù)，而與貨物或買賣合同無關(guān)。 4. 無延誤地付款 代收行必須將收妥的金額按托收指示無延誤地?fù)芙煌惺招小? 5. 通知代收情況 71 對(duì)受托方的免責(zé)事項(xiàng) 1. 對(duì)所收單據(jù)的免責(zé) 2. 對(duì) 單據(jù)有效性的 免責(zé) 3. 對(duì) 通訊等的 免責(zé) 4. 對(duì) 不可抗力的 免責(zé) 5. 對(duì) 貨物保全措施的 免責(zé) 6. 對(duì)不得放棄托收手續(xù)費(fèi)等的收取所生費(fèi)用及遲延的免責(zé) 72 其他規(guī)定 1. 銀行 無義務(wù)證實(shí)簽字