【文章內(nèi)容簡介】 ? 銷售增長導致的借款 ? 營業(yè)周期減慢引起的借款 ? 國定資產(chǎn)購買引起的借款 ? 其它原因引起的借款 三 借款企業(yè)信用分析 （一）評價借款人信譽狀況的原則 ? 品質(zhì) (Character) ? 能力 (Capacity) ? 現(xiàn)金 (Cash) ? 抵押 (Collateral) ? 環(huán)境 (Conditions) ? 控制 (Control) （二）影響企業(yè)還款能力的因素 盈利能力 第一還 財務分析 營運能力 款來源 償還能力 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量 現(xiàn)金流量分析 投資活動現(xiàn)金凈流量 籌資活動現(xiàn)金凈流量 擔保 信用支持 抵押 行業(yè)風險 經(jīng)營風險 還款意愿 第二還 款來源 非財務因素 影響企業(yè)還款能力的因素 四 企業(yè)貸款的定價 ? 成本加成貸款定價法 籌集資金的 其它經(jīng)營 預計違約風 邊際成本 成本 險補償費用 ? 價格領導模型定價法 貸款利率 =優(yōu)惠利率（各種成本和預期利潤 )+加成部分 =優(yōu)惠利率 +違約風險貼水 +期限風險貼水 ? 成本 — 收益定價法 銀行貸款稅前收益率 =貸款產(chǎn)生的總收入 +借款人實際使用資金額 貸款利率 = + + +預期利潤 第三節(jié) 貸款政策 一 貸款的決策程序 綜合分析 確定貸款結(jié)構(gòu) 提出貸款結(jié)構(gòu)方案 與客戶談判 貸款能否滿足銀行與客戶的需要 完成貸款文件 發(fā)放貸款 二 貸款的質(zhì)量評價 ? 正常貸款 ? 關(guān)注貸款 ? 次級貸款 ? 可疑貸款 ? 損失貸款 三 貸款政策 四 貸款政策是銀行指導和規(guī)范業(yè)務，管理和控制信用風險的各項方針、措施和程序的總稱。 五 貸款政策的基本內(nèi)容有： ? 貸款業(yè)務的發(fā)展戰(zhàn)略 ? 貸款審批的分級授權(quán) ? 貸款的期限和品種結(jié)構(gòu) ? 貸款發(fā)放的規(guī)模控制 ? 關(guān)系人貸款政策 ? 貸款集中風險管理政策 ? 貸款定價 ? 貸款的擔保政策 ? 貸款檔案管理政策 ? 貸款的審批和管理程序 ? 貸款的日常管理和崔收政策 ? 對貸款質(zhì)量評價的標準 ? 對不良貸款的處理 四 有問題貸款的發(fā)現(xiàn)和處理 五 （一）發(fā)現(xiàn) 六 第一道防線 信貸員 七 第二道防線 貸款復核 八 第三道防線 外部檢查 （二）處理 與借款人會面商討合作的可能性 向借款人注入新的資金 可 啟動減債程序和時間限制 增加抵押品 索取財務報表 立即監(jiān)控抵押品和貸款人 建立損失 — 安全點 否 五 呆帳準備 六 貸款呆帳準備金是從銀行收入中提取 七 的、用于彌補貸款損失的一種價值準備。 八 呆帳準本金有三種類型 : ? 普通呆帳準備金 ? 專項準備金 ? 特別準備金 第六章 個人信貸及其管理 第一節(jié) 個人貸款的種類和內(nèi)容 個人貸款也稱消費信貸，是銀行為個人購買住房、汽車、家電和旅游、求學等消費提供的貸款。 一 個人貸款的種類 : ? 按貸款用途分：住房貸款 汽車貸款 旅游貸款 家用電器貸款 助學貸款 ? 按還款方式分：一次還款 分期還款 ? 按貸款管理分：不動產(chǎn)貸款（居民住宅抵押貸款） 非不動產(chǎn)貸款 （非住宅貸款） 信用卡貸款 二 個人貸款的特點 ? 利率水平高 ? 對經(jīng)濟周期的敏感性 ? 借款人缺乏利率彈性 三 個人貸款的定價 四 （一）如何確定非住宅消費貸款的利率 五 個人貸款利率 =銀行籌資成本 +非資金營運成本（薪金等 六 交易成本） +客戶違約風險 +長期貸款中的 七 定期利率風險 +目標利潤盈余 （二）個人貸款實際貸款利率的計算方法 ? 年百分率法 ? 單一利率法 ? 貼現(xiàn)率法 ? 追加貸款率法 ? 補償余額要求 (三 ) 可變利率個人貸款的運用 貸款利率 =基準利率 +風險升水 美國的基準利率等于全美 30家最大銀 行中至少 3 4的成員對優(yōu)質(zhì)貸款報價的平 均值。 第二節(jié) 個人貸款的信用分析 一 銀行對個人的財務分析內(nèi)容 二 （一）客戶分析 ? 分析未來的還款來源或抵押品 ? 界定個人資產(chǎn)的所有權(quán)和確定資產(chǎn)的價值 ? 確定客戶收入 （二）負債和費用分析 ? 明確客戶的還款方式 ? 估計擔保貸款和限制性貸款的影響 （三）綜合分析 ? 綜合評價客戶的流動資金狀況 二 資產(chǎn)分析 ? 流動資產(chǎn)分析 現(xiàn)金 大額可轉(zhuǎn)讓存單和儲蓄存單 可轉(zhuǎn)讓證券 ? 不動產(chǎn)分析 ? 應收貸款分析 ? 人壽保險分析 ? 退休基金分析 ? 私人財產(chǎn)分析 ? 其它資產(chǎn)分析 三 收入分析 ? 工資和其它經(jīng)常收入 ? 利息和股息收入 ? 應收贍養(yǎng)費和退休基金收入 ? 失業(yè)救濟和社會保障福利 四 負債分析 ? 信用卡分析 ? 營業(yè)負債分析 ? 其它貸款和負債分析 ? 其它信息 共有權(quán) 偶然負債 或有負債 五 綜合分析 ? 確定貸款的潛在抵押品或還款來源 ? 更清楚地了解客戶資產(chǎn)的流動性 ? 確定流動負債的金額 ? 算出一個更準確的所有者權(quán)益數(shù)據(jù) ? 分析客戶的速動比率和所有者權(quán)益與資產(chǎn)比率 第三節(jié) 個人貸款的風險管理 一 完善個人貸款保證制度 ? 確定高質(zhì)量的抵押品 ? 產(chǎn)權(quán)與控制權(quán)鑒定 ? 擔保人評估 二 建立以資信評估為基礎的個人貸款決策機制 三 建立客戶信息檔案庫 ? 客戶的基本財務信息 ? 客戶的社會信息 ? 客戶的貸款歷史 ? 客戶的擔保人和抵押品信息 第七章 商業(yè)銀