某食品有限公司首次公開(kāi)發(fā)行ipo項(xiàng)目建議書(shū)(編輯修改稿)
2025-02-05 14:16 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 0萬(wàn)元；或者最近 3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣 3億元 ? 最近一期末無(wú)形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于 20％ ? 最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損 經(jīng)營(yíng)要求 ? 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 ? 募集資金數(shù)額和投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng) 營(yíng)業(yè)紀(jì)錄要求 ? 自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在 3年以上，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的除外 ? 有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算 業(yè)務(wù)要求 ? 業(yè)務(wù)獨(dú)立、資產(chǎn)完整、運(yùn)作規(guī)范，不存在可能重大影響持續(xù)盈利能力的情形 ? 最近 3年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更；發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛 6. 上市流程 上市流程 ? 發(fā)起設(shè)立或有限公司整體改制 ? 三年業(yè)績(jī) ? 業(yè)務(wù)、管理層及控股股東穩(wěn)定 ? 產(chǎn)權(quán)清晰、資產(chǎn)完整、業(yè)務(wù)獨(dú)立 （ 12個(gè)月） ? 公司治理 ? 內(nèi)部控制 ? 財(cái)務(wù)管理 ? 規(guī)范運(yùn)作 ? 盡職調(diào)查 （視需要確定） ? 招股說(shuō)明書(shū) ? 發(fā)行申請(qǐng)報(bào)告 ? 投資項(xiàng)目可研 ? 定價(jià)分析報(bào)告 ? 審計(jì)報(bào)告 ? 法律意見(jiàn)書(shū) （ 13個(gè)月） ? 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研 ? 保薦核對(duì)表 ? 內(nèi)核會(huì)議討論 ? 內(nèi)核意見(jiàn) ? 保薦書(shū)、 S1表格 （ 12周） 4 ? 材料審核 ? 解釋溝通 ? 反饋意見(jiàn)及整改 ? 信息預(yù)披露 ? 上會(huì)安排 （ 13個(gè)月） 5 ? 材料分審 ? 上會(huì)討論 ? 管理層答辯 ? 表決通過(guò) ? 獲取批文 （ 12周） 6 ? 預(yù)路演 ? 估值分析報(bào)告 ? 財(cái)經(jīng)公關(guān)策劃 ? 公共宣傳 （ 12周） 7 ? 刊登招股書(shū) ? 路演推介 ? 詢價(jià)、定價(jià) ? 股票配售 （ 12周 ) 8 ? 劃款驗(yàn)資 ? 股份登記 ? 上市推薦 ? 敲鐘掛牌 （ 1周） 9 ? 定期聯(lián)絡(luò) ? 信息披露 ? 股東大會(huì) ? 重大決議 ? 募集資金使用 ? 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等 （ 13年） 1 股份制改造 2 上市輔導(dǎo) 3 發(fā)行材料制作 券商內(nèi)核 保薦機(jī)構(gòu)推薦 發(fā)審會(huì) 發(fā)行準(zhǔn)備 發(fā)行實(shí)施 上市流通 10 持續(xù)督導(dǎo) 7. 改制設(shè)立股份公司 改制目的 ?構(gòu)造未來(lái)上市法律主體 ?擬發(fā)行人的設(shè)立和主體資格合規(guī)合法，同時(shí)厘清可能存在的歷史問(wèn)題； ?建立、健全與公眾持股上市公司要求相適應(yīng)的內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)理層的規(guī)范運(yùn)作。 ?改善發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況使其適于上市 ?突出公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，形成核心競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力； ?有效規(guī)避同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，盡量減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易； ?資產(chǎn)、負(fù)債、收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)指標(biāo)合理配比。 改制核心內(nèi)容 改制核心內(nèi)容 重新設(shè)計(jì)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)和內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，以符合上市要求 規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理，遵守企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 指導(dǎo)公司初步建立各項(xiàng)內(nèi)部控制制度和有關(guān)信息披露制度 設(shè)立股份公司 ?設(shè)立股份有限公司的目的和原則 明晰股東 產(chǎn)權(quán) ? 通過(guò)股份改組，使企業(yè)產(chǎn)權(quán)有明確的歸屬 確立法人 財(cái) 產(chǎn)權(quán) ? 通過(guò)改組，切實(shí) 實(shí)現(xiàn)出資者所有權(quán)和企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的分離 建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu) ? 建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理分權(quán)為特征的公司治理結(jié)構(gòu)，建立健全嚴(yán)格的內(nèi)控制度和財(cái)會(huì)制度 形成清晰的戰(zhàn)略目標(biāo)，并突出主業(yè) ? 通過(guò)改組，以體現(xiàn)公司清晰的戰(zhàn)略目標(biāo)，在主營(yíng)業(yè)務(wù)上打造領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)，保證公司的可持續(xù)發(fā)展和提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力 避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，規(guī)范和減少關(guān)聯(lián)交易 ? 通過(guò)改組，以避免發(fā)行人同其控股股東及其實(shí)際控制人控制的企業(yè)存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，并采取有效的措施來(lái)
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