某食品有限公司首次公開發(fā)行ipo項目建議書(編輯修改稿)
2025-02-05 14:16 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 0萬元；或者最近 3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣 3億元 ? 最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于 20％ ? 最近一期末不存在未彌補虧損 經(jīng)營要求 ? 生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策 ? 募集資金數(shù)額和投資項目應當與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、財務狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應 營業(yè)紀錄要求 ? 自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應當在 3年以上，但經(jīng)國務院批準的除外 ? 有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責任公司成立之日起計算 業(yè)務要求 ? 業(yè)務獨立、資產(chǎn)完整、運作規(guī)范，不存在可能重大影響持續(xù)盈利能力的情形 ? 最近 3年內(nèi)無重大違法行為，財務會計文件無虛假記載，主營業(yè)務和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更；發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛 6. 上市流程 上市流程 ? 發(fā)起設立或有限公司整體改制 ? 三年業(yè)績 ? 業(yè)務、管理層及控股股東穩(wěn)定 ? 產(chǎn)權(quán)清晰、資產(chǎn)完整、業(yè)務獨立 （ 12個月） ? 公司治理 ? 內(nèi)部控制 ? 財務管理 ? 規(guī)范運作 ? 盡職調(diào)查 （視需要確定） ? 招股說明書 ? 發(fā)行申請報告 ? 投資項目可研 ? 定價分析報告 ? 審計報告 ? 法律意見書 （ 13個月） ? 現(xiàn)場調(diào)研 ? 保薦核對表 ? 內(nèi)核會議討論 ? 內(nèi)核意見 ? 保薦書、 S1表格 （ 12周） 4 ? 材料審核 ? 解釋溝通 ? 反饋意見及整改 ? 信息預披露 ? 上會安排 （ 13個月） 5 ? 材料分審 ? 上會討論 ? 管理層答辯 ? 表決通過 ? 獲取批文 （ 12周） 6 ? 預路演 ? 估值分析報告 ? 財經(jīng)公關(guān)策劃 ? 公共宣傳 （ 12周） 7 ? 刊登招股書 ? 路演推介 ? 詢價、定價 ? 股票配售 （ 12周 ) 8 ? 劃款驗資 ? 股份登記 ? 上市推薦 ? 敲鐘掛牌 （ 1周） 9 ? 定期聯(lián)絡 ? 信息披露 ? 股東大會 ? 重大決議 ? 募集資金使用 ? 經(jīng)營業(yè)績等 （ 13年） 1 股份制改造 2 上市輔導 3 發(fā)行材料制作 券商內(nèi)核 保薦機構(gòu)推薦 發(fā)審會 發(fā)行準備 發(fā)行實施 上市流通 10 持續(xù)督導 7. 改制設立股份公司 改制目的 ?構(gòu)造未來上市法律主體 ?擬發(fā)行人的設立和主體資格合規(guī)合法，同時厘清可能存在的歷史問題； ?建立、健全與公眾持股上市公司要求相適應的內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)，促進股東大會、董事會、監(jiān)事會以及經(jīng)理層的規(guī)范運作。 ?改善發(fā)行人財務狀況使其適于上市 ?突出公司主營業(yè)務，形成核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力； ?有效規(guī)避同業(yè)競爭，盡量減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易； ?資產(chǎn)、負債、收入、成本、費用、利潤等財務會計指標合理配比。 改制核心內(nèi)容 改制核心內(nèi)容 重新設計公司股權(quán)結(jié)構(gòu)和內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，以符合上市要求 規(guī)范公司財務管理，遵守企業(yè)財務會計制度 指導公司初步建立各項內(nèi)部控制制度和有關(guān)信息披露制度 設立股份公司 ?設立股份有限公司的目的和原則 明晰股東 產(chǎn)權(quán) ? 通過股份改組，使企業(yè)產(chǎn)權(quán)有明確的歸屬 確立法人 財 產(chǎn)權(quán) ? 通過改組，切實 實現(xiàn)出資者所有權(quán)和企業(yè)法人財產(chǎn)權(quán)的分離 建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu) ? 建立以股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理分權(quán)為特征的公司治理結(jié)構(gòu)，建立健全嚴格的內(nèi)控制度和財會制度 形成清晰的戰(zhàn)略目標，并突出主業(yè) ? 通過改組，以體現(xiàn)公司清晰的戰(zhàn)略目標，在主營業(yè)務上打造領(lǐng)先優(yōu)勢，保證公司的可持續(xù)發(fā)展和提升公司的核心競爭力 避免同業(yè)競爭，規(guī)范和減少關(guān)聯(lián)交易 ? 通過改組，以避免發(fā)行人同其控股股東及其實際控制人控制的企業(yè)存在同業(yè)競爭，并采取有效的措施來
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