【文章內(nèi)容簡介】 護(hù)預(yù)算 產(chǎn)品維修預(yù)算 設(shè)備預(yù)算 預(yù)算陳述 預(yù)算考核 滾動預(yù)算產(chǎn)品維修量預(yù)算BP 客戶量預(yù)算 工資性費用 辦公設(shè)備預(yù)算 考核指標(biāo) 產(chǎn)量調(diào)整工資性費用 崗位設(shè)定方案 交通設(shè)備預(yù)算 獎勵方案崗位設(shè)定方案 組織架構(gòu)方案 生產(chǎn)設(shè)備預(yù)算 責(zé)任承諾 架構(gòu)調(diào)整組織架構(gòu)方案 工資調(diào)整預(yù)算 場所建設(shè)預(yù)算 人員調(diào)整職工福利預(yù)算工資調(diào)整預(yù)算 職工獎勵預(yù)算 專項工程預(yù)算方案 費用調(diào)整職工福利預(yù)算職工獎勵預(yù)算 業(yè)績獎勵方案 設(shè)備調(diào)整業(yè)績獎勵方案 非工資性費用 考核調(diào)整非工資性費用 可控費用預(yù)算可控費用預(yù)算非可控費用預(yù)算非可控費用預(yù)算版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 BP客戶維護(hù)預(yù)算方案 標(biāo)準(zhǔn) 金額 標(biāo)準(zhǔn) 金額 標(biāo)準(zhǔn) 金額 A 級客戶 B 級客戶 C 級客戶 . .D 級客戶 .. .. .. .. .. .. . 合計 持續(xù)時間 前期維護(hù)投入本年項目預(yù)算人工預(yù)算 經(jīng)費預(yù)算 設(shè)備預(yù)算客戶分類 客戶名稱 產(chǎn)品持有量 維護(hù)項目名稱版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 產(chǎn)品維修預(yù)算方案 標(biāo)準(zhǔn) 金額 標(biāo)準(zhǔn) 金額 標(biāo)準(zhǔn) 金額 A 級客戶 B 級客戶 C 級客戶 . .D 級客戶 .客戶分類 客戶名稱 產(chǎn)品持有量 保修內(nèi) 保修外 產(chǎn)品返修率本年項目預(yù)算人工預(yù)算 經(jīng)費預(yù)算 設(shè)備預(yù)算版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 第六篇：人力資源預(yù)算 組織結(jié)構(gòu)預(yù)算 薪金預(yù)算 福利預(yù)算 培訓(xùn)預(yù)算 獎勵預(yù)算人力資源預(yù)算版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 人力資源預(yù)算架構(gòu)圖 人力資源預(yù)算工資性費用預(yù)算 預(yù)算綜合平衡 滾動預(yù)算綜合平衡工資性費用崗位設(shè)定方案 公司崗位核定 崗位調(diào)整人員招聘方案 招聘方案調(diào)整組織架構(gòu)方案 全公司組織架構(gòu) 組織架構(gòu)調(diào)整人員調(diào)配方案工資調(diào)整預(yù)算 職工福利方案 福利方案調(diào)整職工福利預(yù)算職工獎勵預(yù)算業(yè)績獎勵平衡方案 獎勵方案調(diào)整業(yè)績考核方案業(yè)績獎勵方案職工培訓(xùn)預(yù)算 職工培訓(xùn)方案 培訓(xùn)方案調(diào)整版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 以做事為原則，實現(xiàn)工作目標(biāo)為指導(dǎo)，定合理的組織機構(gòu)； 以工作量為原則，確定合理的用人數(shù)量； 以市場為原則，確定合理的工資水平； 以業(yè)績?yōu)樵瓌t，確定合理的激勵和獎勵水平； 以國家法律為原則，確定員工的基本社會福利； 工資 獎金 版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 當(dāng)前人數(shù) 崗位調(diào)整 預(yù)算人數(shù) 基本工資 職務(wù)工資 市場價格 偏離率 預(yù)算調(diào)整比例 明年預(yù)算薪水銷售經(jīng)理 1 1 4,000 3,000 11,000 57% 40% 9800銷售副經(jīng)理 2 2 3,000 2,000 8,500 70% 30% 13000大區(qū)主管 2 3 5 2,000 1,000 5,000 67% 40% 21000高級銷售代表 4 2 6 2,000 1,000 4,000 33% 25% 22500Ａ級銷售代表 20 10 30 1,500 500 2,500 25% 15% 69000Ｂ級銷售代表 35 5 40 1,500 500 2,500 25% 15% 92023Ｃ級銷售代表 7 3 10 1,500 500 2,500 25% 15% 23000高級銷售代表 3 3 2,000 1,000 4,000 33% 25% 11250Ａ級銷售代表 10 10 1,500 500 2,500 25% 15% 23000Ｂ級銷售代表 8 2 10 1,500 500 2,500 25% 15% 23000 92 25 117 2 0 , 5 0 0 . 0 0 1 0 , 5 0 0 . 0 0 165% 284,750 組織機構(gòu)及崗位名稱版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 預(yù)算人數(shù)明年預(yù)算薪水標(biāo)準(zhǔn) 金額 標(biāo)準(zhǔn) 金額 標(biāo)準(zhǔn) 金額 標(biāo)準(zhǔn) 金額銷售經(jīng)理 1 9800銷售副經(jīng)理 2 13000大區(qū)主管 5 21000高級銷售代表 6 22500Ａ級銷售代表 30 69000Ｂ級銷售代表 40 92023Ｃ級銷售代表 10 23000高級銷售代表 3 11250Ａ級銷售代表 10 23000Ｂ級銷售代表 10 23000 117 組織機構(gòu)及崗位名稱 住房公積金 養(yǎng)老金 醫(yī)療保險金 失業(yè)金版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 第七篇：財務(wù)預(yù)算 損益預(yù)算 資金預(yù)算 資本投入預(yù)算 營業(yè)外預(yù)算財務(wù)預(yù)算版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 損益預(yù)算 預(yù)算項目 預(yù)算變量 損益預(yù)算銷售收入 50,000銷售成本 34,000變動成本直接材料 85% 28,900設(shè)計控制 采購控制直接人工 5% 1,700直接輔料直接能耗其他直接固定成本可控成本工資性非工資不可控成本經(jīng)營費用變動費用 8% 4,000固定費用 6,000董事會銷售部市場部人力資源部財務(wù)部非現(xiàn)金費用貶值準(zhǔn)備 呆帳準(zhǔn)備 折舊 經(jīng)營利潤版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算 預(yù)算項目 預(yù)算變量 滾動預(yù)算 資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算貨幣資金 1200 4,252存貨 40 3670 3,726貶值準(zhǔn)備 15% 367 559收款期應(yīng)收帳款 6 0 5,670 8,219呆帳準(zhǔn)備5% 170 411固定資產(chǎn) 4,500 4,500新增固定資產(chǎn) 1,700累計折舊 20% 1800 3,040付款期應(yīng)付帳款 90 7340 8,397短期借款 0 1,500預(yù)提費用 1200上年利潤 4163 4,163本年利潤 26,273存貨期版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 資金預(yù)算 預(yù)算項目 現(xiàn)金流量預(yù)算銷售回款 50,000融資借入 1,500采購付款 34,000采購延遲付款 費用支出 10,000資本支出 1,700預(yù)提支付 版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 客戶代碼 客戶名稱 信用等級 預(yù)算銷售額 授信額度 信用期 HB030045 星河電子 A 3000 500 61 HJ34792 海威科技 A 2500 300 44 SD54378 化為制藥 A 2340 280 44 ZF34893 林之洗滌 AA 2560 450 64 GD44245 紅雀化妝 AAA 2420 700 105 …… …… 合計 50000 6868 50 預(yù)算指標(biāo) 50000 6868 50 差異 0 0 0 版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 付款控制預(yù)算方案 合計供應(yīng)商付款預(yù)算控制方案供應(yīng)商名稱 預(yù)算延遲預(yù)算采購量 采購定型 采購方式采購金額 付款期 版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 存貨控制預(yù)算方案 庫 齡 分段一月 二月 ?? 十二月0 ~ 6 0 20236 0 ~ 1 8 0 18001 8 0 ~ 3 6 0 2003 6 0 ~ 7 2 0 111 7 2 0 30合計預(yù) 算 控額4141采購期 45差異 4141版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 專項工程預(yù)算方案 . . .. .. .. .. .. .前期投入本年項目預(yù)算前期準(zhǔn)備預(yù)算 項目設(shè)計預(yù)算項目名稱 土建預(yù)算本年預(yù)算工程預(yù)算編號 項目總預(yù)算 持續(xù)時間版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 稅負(fù)減免預(yù)算方案 增值稅 銷項稅保稅方案進(jìn)項稅 房產(chǎn)稅營業(yè)稅所得稅 國產(chǎn)設(shè)備抵扣在就業(yè)安置殘疾人安置壞帳抵扣. 研發(fā)減免 . 特區(qū)減免 .. 離岸減免 .. .. .. .. .. .籌劃方案名稱 本年回報預(yù)算稅種 項目投入 持續(xù)時間 前期投入版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 融資預(yù)算方案 版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 投資預(yù)算方案 版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 對現(xiàn)金流的影響 剛性費用對利潤的影響 運行費用對利潤的影響 版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 第八篇：可控費用預(yù)算 可控費用預(yù)算 崗位設(shè)定 動因分解 動因量設(shè)定 消耗標(biāo)準(zhǔn) 版權(quán)所有不得翻印 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理系列講座 國際規(guī)范預(yù)算管理 資料八：月亮不走