主文件資料及企業(yè)控制管理(編輯修改稿)
2025-02-01 10:30 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 司碼共用的會計科目表，資料不因公司碼不同而改變，如：會計科目代碼及名稱； ? 決定該會計科目位於資產(chǎn)負(fù)債表或損益平衡表上 ? G/L主檔包含兩個部分 ? (2)公司碼部分 (Company Code Segment) ? 包含因不同公司碼而不同的資料；資料依公司的特定要求而異。譬如，總分類帳所用幣別會因在不同國家之分公司而有所不同。 ? G／ L主檔記錄：資訊 ?決定該會計科目位於資產(chǎn)負(fù)債表或損益表上，以決定如何處理資產(chǎn)餘額（ balance）。 柒 、調(diào)節(jié)帳戶 （ Reconciliation Accounts） ? 調(diào)節(jié)帳戶及明細(xì)帳 ?調(diào)節(jié)帳戶確保明細(xì)帳及總分類帳間的及時整合。 ?交易發(fā)生時，雖然由對每一顧客分別設(shè)立的明細(xì)分類帳著手，但過帳時，應(yīng)同時將總帳及明細(xì)帳過帳，使兩方餘額相等。 ?明細(xì)帳過帳時，也同時自動過帳至總分類帳。 ? 財務(wù)會計的調(diào)節(jié)帳戶 ?調(diào)節(jié)帳戶定義在總分類帳主檔記錄的公司碼部分。 ?顧客、供應(yīng)商及資產(chǎn)科目均可定義調(diào)節(jié)帳戶。 ?調(diào)節(jié)帳戶是一種總分類帳帳戶，用來將明細(xì)帳歸屬到總帳下。 ?當(dāng)交易過帳時，調(diào)節(jié)帳戶及明細(xì)帳同時更新： ? 借貸科目項（ line Item）保留在明細(xì)帳中。 ? 彙總資訊保留在調(diào)節(jié)帳戶中。 ? 不能過帳至調(diào)節(jié)帳戶。 ? 未結(jié)項目管理（ Open Item Management） ?未結(jié)項目指應(yīng)付帳款中未付者，及應(yīng)收帳款中未收者。 ?調(diào)節(jié)帳戶使用明細(xì)帳未結(jié)項目為管理基礎(chǔ)，其餘額應(yīng)等於其未結(jié)項目之和。 捌 、顧客主檔 (Customer Master) ? 顧客主檔記錄 (Customer Master Record) ?顧客主檔記錄包含控制交易資料如何過帳及處理的資料，其包含與顧客交易往來所需的所有資訊。 ?顧客主檔資料分為 Client及公司碼兩部分： ? Client部分：包含對所有公司碼均相同的顧客資料，如：顧客名稱、地址等共同資料。共同資料不開放由各公司碼維護(hù)。 ? 公司碼部分：儲存會因公司碼不同而不同的顧客資料。如：歸屬之調(diào)節(jié)帳戶、付款條件等。 ? 集中維護(hù)顧客主檔記錄 ?顧客主檔記錄中，與 FI模組有關(guān)的資料應(yīng)儲存在主檔中的會計部分；與 SD有關(guān)的資料應(yīng)儲存在主檔中的銷售部分。 ?會計資料係專屬於某一公司碼的資料，而銷售資料則專屬於某一銷售組織 (sale anization)、通路 (distribution channel)、部門 (Division)之組合的資料。 ?給予顧客編號時，由於總帳、 FI及 SD模組須一致，因此必須事先判定、協(xié)調(diào)。 ? 顧客主檔資料之會計群組 顧客主檔資料之會計群組將決定： ?顧客帳戶代碼是數(shù)字或文數(shù)字。 ?該群組之顧客帳戶代碼的區(qū)間。 ?輸入或更改顧客主檔資料時的欄位狀態(tài)。 ?此帳戶是否為一次性交易。 玖 、供應(yīng)商主檔 (Vendor Master) ? 供應(yīng)商主檔記錄 (Vendor Master Record) ?供應(yīng)商主檔記錄包含控制交易資料如何過帳及處理的資料，其包含與供應(yīng)商交易往來所需的所有資訊。 ?供應(yīng)商主檔資料分為 Client及公司碼兩部分： ? Client部分：包含對所有公司碼均相同的供應(yīng)商資料，如：供應(yīng)商名稱、地址等共同資料。共同資料不開放由各公司碼維護(hù)。 ? 公司碼部分：儲存會因公司碼不同而不同的供應(yīng)商資料。如：歸屬之調(diào)節(jié)帳戶、付款條件、付款方法等。 ? 集中維護(hù)供應(yīng)商主檔記錄 ?供應(yīng)商主檔記錄中，與 FI模組有關(guān)的資料應(yīng)儲存在主檔中的會計部分；與 MM有關(guān)的資料應(yīng)儲存在主檔中的採購部分。 ?會計資料係專屬於某一公司碼的資料，而採購資料則專屬於某一採購組織的資料。 ?給予供應(yīng)商編號時，由於總帳、 FI及 MM模組必須
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