【文章內(nèi)容簡介】 人力 品牌 內(nèi)部 年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會(huì) —— 會(huì)議規(guī)則 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 27 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 20230222 CHINASUNTRUST REPORT 02 戰(zhàn)略實(shí)施、監(jiān)控的主要內(nèi)容 對(duì)于戰(zhàn)略實(shí)施的監(jiān)控，通過主要關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)來體現(xiàn) ?銷售收入及增長率 ?實(shí)現(xiàn)利潤及增長率 ?凈資產(chǎn)收益率 ?投資收益 ?年度預(yù)算 ?成本費(fèi)用 戰(zhàn)略 投資 財(cái)務(wù) 人力 品牌 內(nèi)部 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 28 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 20230222 CHINASUNTRUST REPORT 02 項(xiàng)目評(píng)估與投資決策流程圖 投資決策委員會(huì) 總裁 投資副總裁 投資管理部經(jīng)理 投資經(jīng)理 項(xiàng)目收集 /匯總 是否符合投資原則 是否進(jìn)行盡職調(diào)查 是否進(jìn)行價(jià)值評(píng)估 項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)接觸 項(xiàng)目盡職調(diào)查 項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)接觸 審閱項(xiàng)目材料 是否要求補(bǔ)充材料 是否進(jìn)行價(jià)值評(píng)估 補(bǔ)充相關(guān)材料 項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 是否進(jìn)入談判 項(xiàng)目投資談判 談判結(jié)果 是否投資 辦理投資手續(xù) 存檔 否 是 是 是 是 是 是 否 否 否 否 否 否 是 立項(xiàng)報(bào)告 項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告 董事會(huì) 是否投資 否 是 是否超出決策權(quán)限 否 是 簽發(fā)投資決議 戰(zhàn)略 投資 財(cái)務(wù) 人力 品牌 內(nèi)部 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 29 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 20230222 CHINASUNTRUST REPORT 02 年度投資計(jì)劃制訂流程 投資決策委員會(huì) 總裁 投資副總裁 投資管理部 擬定年度投資 實(shí)施方案 是否同意 存檔 是 否 批準(zhǔn)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃， 設(shè)定初步財(cái)務(wù) 業(yè)績期望 董事會(huì) 資金財(cái)務(wù)部 擬定年度投資 指導(dǎo)意見 提供公司財(cái)務(wù) 狀況支持 提供投資業(yè)務(wù) 支持 審核 是否同意 是 否 審核 年度投資實(shí)施方案 研究發(fā)展部 提供外部經(jīng)濟(jì)發(fā) 展與公司發(fā)展 研究報(bào)告 審核 是否同意 是 否 戰(zhàn)略 投資 財(cái)務(wù) 人力 品牌 內(nèi)部 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 30 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 20230222 CHINASUNTRUST REPORT 02 年度投資計(jì)劃制定進(jìn)度表 ? 活動(dòng) ? 負(fù)責(zé)人 /負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu) －分析外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境和公司經(jīng)營現(xiàn)狀，結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，擬定年度投資指導(dǎo)意見 －擬定年度投資實(shí)施方案 －公司總裁質(zhì)詢年度投資實(shí)施方案 －修正年度投資實(shí)施方案 －初步批準(zhǔn)年度投資實(shí)施方案，報(bào)公司董事會(huì)最后批準(zhǔn)、實(shí)施 投資決策委員會(huì) /總裁 /投資副總裁 /常務(wù)副總裁 /財(cái)務(wù)總監(jiān) 投資副總裁 /投資管理部 /研究發(fā)展部/資金財(cái)務(wù)部 總裁 /投資副總裁 /投資管理部 投資副總裁 /投資管理部 投資決策委員會(huì) /投資副總裁 /投資管理部 一月 1 2 3 4 （周） 戰(zhàn)略 投資 財(cái)務(wù) 人力 品牌 內(nèi)部 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 31 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 20230222 CHINASUNTRUST REPORT 02 投資項(xiàng)目處置管理流程 投資決策委員會(huì) 總裁 常務(wù)副總、財(cái)務(wù)總監(jiān) /財(cái)務(wù)副總 資產(chǎn)管理部 董事會(huì) 資金財(cái)務(wù)部 研究發(fā)展部 提供財(cái)務(wù) 分析支持 行業(yè)發(fā)展 趨勢分析 資產(chǎn)經(jīng)營 現(xiàn)狀分析 投資項(xiàng)目處置 建議與方案 審核 是否要求補(bǔ)充 材料深入論證？ 是否同意 審議 是否同意 審議 是否同意 簽署意見 方案實(shí)施 存檔 資料補(bǔ)充 方案論證 是 是 是 是 否 否 否 否 戰(zhàn)略 投資 財(cái)務(wù) 人力 品牌 內(nèi)部 現(xiàn)階段 /下一階段 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 32 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 20230222 CHINASUNTRUST REPORT 02 財(cái)務(wù)預(yù)算制定工作流程 董事會(huì) 總裁 資金財(cái)務(wù)部 下屬公司 / 總部職能部門 批準(zhǔn)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定 初步財(cái)務(wù)業(yè)績期望 制定公司財(cái)務(wù)業(yè)績期望目 標(biāo)，布置預(yù)算工作 提出二、三級(jí)預(yù)算單位名單，調(diào)查分析 下屬公司及職能部門業(yè)務(wù)經(jīng)營情況 分解、初定各下屬公司 /職能 部門財(cái)務(wù)業(yè)績指標(biāo) 審批 是否同意 下達(dá)分解指標(biāo)及年度計(jì)劃編 制指導(dǎo)思想和要求 結(jié)合自身業(yè)務(wù)經(jīng)營情況，組 織編寫年度財(cái)務(wù)預(yù)算 年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案 匯總、形成公司年度財(cái)務(wù)預(yù)案 審批 是否同意 審批 是否同意 審批 是否同意 審批 是否同意 公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案 下達(dá)下屬公司 /總部職能部門 年度財(cái)務(wù)預(yù)算指標(biāo) 存檔 否 是 否 是 否 是 是 否 否 是 提供支持 提出年度財(cái)務(wù)預(yù)算 編制建議 戰(zhàn)略 投資 財(cái)務(wù) 人力 品牌 內(nèi)部 現(xiàn)階段 /下一階段 常務(wù)副總、財(cái)務(wù)總監(jiān) /財(cái)務(wù)副總 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 33 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 20230222 CHINASUNTRUST REPORT 02 財(cái)務(wù)預(yù)算制定流程整體進(jìn)度 ? 活動(dòng) ? 負(fù)責(zé)人 /負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu) – 批準(zhǔn)公司戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定初步財(cái)務(wù)業(yè)績期望 – 制定公司財(cái)務(wù)業(yè)績期望目標(biāo) – 設(shè)定下屬公司 /總部職能部門目標(biāo) – 下屬公司 /總部職能部門分析自身業(yè)務(wù)經(jīng)營情況 – 下屬公司 /總部職能部門內(nèi)部質(zhì)詢并初步批準(zhǔn)預(yù)算方案 – 總部財(cái)務(wù)系統(tǒng)質(zhì)詢下屬公司 /總部職能部門預(yù)算方案 – 預(yù)算方案修正 – 最高領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)詢 – 最終批準(zhǔn)目標(biāo)、行動(dòng)方案和預(yù)算并成文 – 董事會(huì) – 總裁 /常務(wù)副總 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /資金財(cái)務(wù)部 – 總裁 /常務(wù)副總 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /資金財(cái)務(wù)部 – 下屬公司總經(jīng)理及相關(guān)部門 – 總部職能部門負(fù)責(zé)人 – 下屬公司總經(jīng)理 /財(cái)務(wù)處 – 總部職能部門負(fù)責(zé)人 – 常務(wù)副總 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /資金財(cái)務(wù)部 – 下屬公司總經(jīng)理 /財(cái)務(wù)處 – 總部職能部門負(fù)責(zé)人 – 總裁 /常務(wù)副總 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /資金財(cái)務(wù)部 – 下屬公司總經(jīng)理 – 總部職能部門負(fù)責(zé)人 – 董事會(huì) 九月 十月 十一月 十二月 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 （周） 戰(zhàn)略 投資 財(cái)務(wù) 人力 品牌 內(nèi)部 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 34 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 20230222 CHINASUNTRUST REPORT 02 在公司總裁最終同意之前，各下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算 是一個(gè)不斷反復(fù)，最優(yōu)化目標(biāo)的過程 下屬公司修訂財(cái)務(wù)預(yù)算 資金財(cái)務(wù)部質(zhì)詢 ?根據(jù)總部下達(dá)指標(biāo)，內(nèi)部分解目標(biāo)； ?根據(jù)資金財(cái)務(wù)部意見，修訂公司及各部門目標(biāo) ?資金財(cái)務(wù)部質(zhì)詢下屬公司財(cái)務(wù)預(yù)算； ?下屬公司對(duì)不能達(dá)到的目標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)分析； ?總結(jié)修訂意見 財(cái)務(wù)總監(jiān)初步同意 下屬公司財(cái)務(wù)預(yù)算 戰(zhàn)略 投資 財(cái)務(wù) 人力 品牌 內(nèi)部 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 35 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 20230222 CHINASUNTRUST REPORT 02 季度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)督與考核流程（對(duì)下屬公司） 總裁 資金財(cái)務(wù)部 下屬公司 季度報(bào)表 /下季 度工作計(jì)劃 報(bào)表分析 總部季度報(bào)表 是否出現(xiàn) 進(jìn)度差異 組織開展差異 原因分析 差異解決方案 審核解決方案 是否同意 存檔 存檔 實(shí)施下季度 工作計(jì)劃 報(bào)表備案 報(bào)表備案 方案備案 否 是 是 否 修正下季度 工作計(jì)劃 戰(zhàn)略 投資 財(cái)務(wù) 人力 品牌 內(nèi)部 現(xiàn)階段 /下一階段 常務(wù)副總、財(cái)務(wù)總監(jiān) /財(cái)務(wù)副總 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 36 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 20230222 CHINASUNTRUST REPORT 02 年度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)督與考核流程（對(duì)下屬公司） 總裁 資金財(cái)務(wù)部 下屬公司 年度決算 決算與預(yù)算對(duì)比分析 決算是否真實(shí) 存檔 是 否 年度決算審察 董事會(huì) 人力資源部 審計(jì)監(jiān)察部 公司年度決算報(bào)告 審核報(bào)告 是否同意 否 是 審核報(bào)告 是否同意 否 是 年終考核與獎(jiǎng)懲方案 審核考核 /獎(jiǎng)懲方案 是否同意 否 是 審議年度決算報(bào)告與 考核 /獎(jiǎng)懲方案 是否同意 否 是 存檔 實(shí)施考核與獎(jiǎng)懲方案 公司本部年度決算報(bào)告 戰(zhàn)略 投資 財(cái)務(wù) 人力 品牌 內(nèi)部 現(xiàn)階段 /下一階段 常務(wù)副總、財(cái)務(wù)總監(jiān) /財(cái)務(wù)副總 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 37 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 20230222 CHINASUNTRUST REPORT 02 年度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)督與考核進(jìn)度表 活動(dòng) 負(fù)責(zé)人 /負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu) －下屬公司編制年度財(cái)務(wù)報(bào)告 －審計(jì)監(jiān)察部審計(jì)下屬公司財(cái)務(wù)報(bào) 告，出具內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 －編制集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)告及年度決算報(bào)告 －公司最高領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)詢年度決算報(bào)告 －修正年度決算報(bào)告 －制定年終考核與獎(jiǎng)懲方案，公司領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)詢獎(jiǎng)懲方案 －批準(zhǔn)年度決算報(bào)告與獎(jiǎng)懲方案，獎(jiǎng)懲方案實(shí)施 下屬公司總經(jīng)理 /財(cái)務(wù)部門 審計(jì)監(jiān)察部 資金財(cái)務(wù)部 總裁 /常務(wù)副總 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /資金財(cái)務(wù)部 總裁 /常務(wù)副總 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /資金財(cái)務(wù)部 總裁 /常務(wù)副總 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /人力資源部 董事會(huì) /總裁 /人力資源部 一月 二月 1 2 3 4 1 2 3 4 （周） 戰(zhàn)略 投資 財(cái)務(wù) 人力 品牌 內(nèi)部 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 38 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 20230222 CHINASUNTRUST REPORT 02 公司本部部門費(fèi)用申請(qǐng)流程 總裁 副總裁 資金財(cái)務(wù)部經(jīng)理 費(fèi)用申請(qǐng)部門 費(fèi)用申請(qǐng)單 審核 付款 公司出納 部門經(jīng)理簽字 500元？ 是否在預(yù)算范圍內(nèi) 審核 5000元？ 審核 是否同意 批準(zhǔn) 是 否 是 是 是 否 否 否 批準(zhǔn) 批準(zhǔn) 簽字 戰(zhàn)略 投資 財(cái)務(wù) 人力 品牌 內(nèi)部 發(fā)展戰(zhàn)略和組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢 第 39 頁 中國陽光投資集團(tuán)有限公司 2023