09第九講商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理(編輯修改稿)
2025-02-01 03:57 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 理辦法（試行） 》 2023年 商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險 三、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的理論 ? 根據(jù)國際商業(yè)銀行管理的實(shí)踐，商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險 ——收益平衡點(diǎn)。 三、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的理論 ? 在各個時期商業(yè)銀行經(jīng)營實(shí)踐的基礎(chǔ)上，流動性風(fēng)險管理理論經(jīng)歷了一個不斷演變和完善的過程。概括而言，流動性風(fēng)險管理理論主要經(jīng)歷了三個發(fā)展階段： ? 資產(chǎn)管理理論 ? 負(fù)債管理理論 ? 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 資產(chǎn)管理理論 負(fù)債管理理論 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理 理論 20世紀(jì) 60年代以前 20世紀(jì) 60至 80年代 20世紀(jì) 80年代以后 核心 思想 假定負(fù)債的總量和結(jié)構(gòu)既定，通過調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來管理流動性 銀行可以通過主動負(fù)債或購買資金來滿足流動性需求 資產(chǎn)與負(fù)債并重，根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化，動態(tài)雙向調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) 特點(diǎn) 存量調(diào)整的管理策略 增量變動的管理策略 存量與增量綜合平 衡的管理策略 缺陷 未充分考慮負(fù)債業(yè)務(wù) 的資金運(yùn)行規(guī)律 增加了銀行融資成本， 加大經(jīng)營風(fēng)險 仍在進(jìn)一步發(fā)展完善之中，對銀行管理水平的要求更高 四、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理：巴塞爾協(xié)議之規(guī)定 ? （一）巴塞爾委員會關(guān)于銀行資產(chǎn)流動性的分類 ? 按照流動性的高低： ? 最具有流動性的資產(chǎn)：如現(xiàn)金、及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券； ? 其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性； （一）巴塞爾委員會關(guān)于銀行資產(chǎn)流動性的分類 ? 商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售； ? 流動性最差的資產(chǎn)，包括實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)、在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)。 （二）商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理：巴塞爾協(xié)議的框架 ? 1988年的 《 巴塞爾資本協(xié)議 》 提出了三個核心概念： ? （ 1）資本構(gòu)成 ? （ 2）風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算 ? （ 3）資本充足率標(biāo)準(zhǔn) ? 但 1988年的協(xié)議，在風(fēng)險上，僅僅關(guān)注信用風(fēng)險。 （二）商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理：巴塞爾協(xié)議的框架 ? 2023年 《 巴塞爾協(xié)議 Ⅱ 》 提出了風(fēng)險監(jiān)管的三大支柱： ? （ 1）最低資本要求 ? （ 2）監(jiān)督檢查 ? （ 3）市場約束 （二）商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理：巴塞爾協(xié)議的框架 ? 在風(fēng)險計算上，充分考慮信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險，并提出了風(fēng)險計量的標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法。 ? 但對于利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險， 《 巴塞爾協(xié)議 Ⅱ 》 沒有給出標(biāo)準(zhǔn)化的量化要求，而是將其納入第二支柱，建議各國監(jiān)管當(dāng)局在設(shè)定最低資本充足率時要充分考慮這些風(fēng)險。 （二）商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理：巴塞爾協(xié)議的框架 ? 2023年 《 巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 》 專門為流動性風(fēng)險管理發(fā)布了指引 ——《 巴塞爾協(xié)議 Ⅲ ：流動性風(fēng)險計量、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)控的國際框架 》 ? 提出了兩大流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo) ——流動性覆蓋比率（ Liquidity Coverge Ratio, LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（ Net Stable Funding Ratio, NSFR）。 （二）商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理：巴塞爾協(xié)議的框架 ?（二）商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理：巴塞爾協(xié)議的框架 ?
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