國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)術(shù)語(編輯修改稿)
2025-01-28 11:06 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 不斷地為客戶創(chuàng)造價(jià)值 部門 ? 在財(cái)政預(yù)算管理中，部門主要指主管部門。 ? 支付系統(tǒng)和核算系統(tǒng)中所涉及的部門主要指預(yù)算單位的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，可以用于核算各內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的收入或費(fèi)用開支情況。 ? 若預(yù)算單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置中支出類會(huì)計(jì)科目已實(shí)施與部門掛接（勾稽），則在錄入用款申請(qǐng)時(shí)會(huì)要求分別錄入各部門金額。 以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價(jià)值 結(jié)算類型 ? 結(jié)算類型 是支付憑證所涉及的金融結(jié)算方式，支付憑證可替代相應(yīng)的金融結(jié)算票據(jù)。 系統(tǒng)規(guī)定結(jié)算方式 現(xiàn)金 轉(zhuǎn)帳 轉(zhuǎn)帳電匯 電匯 以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價(jià)值 ? 系統(tǒng)中規(guī)定的結(jié)算類型包括：現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳電匯、轉(zhuǎn)帳和電匯四種。其中轉(zhuǎn)帳和電匯方式專用于工資統(tǒng)發(fā)業(yè)務(wù)。 以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價(jià)值 用款申請(qǐng)摘要 ? 用款申請(qǐng)摘要 是對(duì)用款支出進(jìn)行的簡(jiǎn)要描述。包括人物、時(shí)間地點(diǎn)和事由，三個(gè)方面的內(nèi)容將全部作為單位記帳憑證的摘要，事由還將作為支付憑證的用途。 人物 ：指支出所涉及的經(jīng)辦人 。 時(shí)間 ：地點(diǎn)指支出發(fā)生的時(shí)間地點(diǎn) 。 事由 ：指支出的名稱 (系統(tǒng)中規(guī)定此項(xiàng)必須錄入 )。 以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價(jià)值 支付憑證 ? 支付憑證 是用于通過代理銀行將財(cái)政資金支付給商品和勞務(wù)的供應(yīng)者或用款單位的票據(jù)，包括直接支付和授權(quán)支付憑證。 支付憑證涵蓋了財(cái)政撥款憑證和金融結(jié)算票據(jù)的內(nèi)容。 系統(tǒng)中支付憑證不區(qū)分單位，統(tǒng)一編號(hào)。編號(hào)既包括支付業(yè)務(wù)的編號(hào)，也包括退款明細(xì)的編號(hào)。 以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價(jià)值 劃款憑證 ? 劃款憑證 是代理銀行在支付款項(xiàng)后向財(cái)政部門和人民（清算）銀行要求清算收回款項(xiàng)的憑證。 以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價(jià)值 ? 系統(tǒng)設(shè)置由受理支付的代理銀行分支機(jī)構(gòu)操作，在清算時(shí)間對(duì)全行所有支付業(yè)務(wù)進(jìn)行匯總，生成劃款憑證，送達(dá)清算銀行進(jìn)行清算。 ? 系統(tǒng)中劃款憑證分支付類型，但不區(qū)分資金性質(zhì)、代理銀行，統(tǒng)一編號(hào)。編號(hào)既包括劃款憑證的編號(hào)，也包括退款憑證的編號(hào)。 以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價(jià)值 清算憑證 ? 清算憑證 是支付中心根據(jù)代理銀行生成的劃款憑證，要求財(cái)政部門準(zhǔn)予清算，向人民（清算）銀行提供預(yù)算單位清算財(cái)政資金額度的憑證。 以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價(jià)值 ? 系統(tǒng)設(shè)置由支付中心操作，在代理銀行生成劃款憑證后一一對(duì)應(yīng)生成清算憑證，送達(dá)財(cái)政廳國(guó)庫(kù)處簽章后，再送清算銀行進(jìn)行清算。 ? 系統(tǒng)中清算憑證分支付類型，但不區(qū)分資金性質(zhì)、代理銀行，統(tǒng)一編號(hào)。 以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價(jià)值 退款憑證 ? 退款憑證 是代理銀行在支付清算后收到原支付收款人退回的款項(xiàng)，將該款項(xiàng)退回財(cái)政部門在人民（清算）銀行的財(cái)政資金帳戶，返還預(yù)算單位用款計(jì)劃額度的憑證。 系統(tǒng)設(shè)置由受理直接支付的代理銀行分支機(jī)構(gòu)操作，在清算時(shí)間對(duì)全行所有退款業(yè)務(wù)進(jìn)行匯總，生成退款憑證，送達(dá)清算銀行進(jìn)行退款清算。 以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價(jià)值 ? 系統(tǒng)中退款憑證分支付類型，與劃款憑證共用編號(hào)。 ? 退款憑證與退款明細(xì)的區(qū)別：退款明細(xì)與支付憑證類似，是對(duì)退款業(yè)務(wù)的具體化，系統(tǒng)中由收到退款的代理銀行分支機(jī)構(gòu)錄入，每一筆退款
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1