科技服務(wù)中心信貸系統(tǒng)操作培訓(xùn)(陳昌銳)(編輯修改稿)
2025-01-28 10:09 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 37 38 審批操作 39 審批流業(yè)務(wù) [處理 ] 40 流程監(jiān)控 41 42 43 合同擬制 44 45 46 47 風(fēng)險(xiǎn)比例 48 合同簽訂 49 抵押品入庫 50 51 發(fā)放與支付 52 53 54 55 貸款發(fā)放 56 第一部份結(jié)束 ,謝謝！ 57 第二部份：貸款核算 58 目錄 貸款四級(jí)形態(tài) 貸款五級(jí)形態(tài) 貸款還款規(guī)則 資金歸集還貸 利息計(jì)算 59 一、貸款四級(jí)形態(tài)調(diào)整 四級(jí)形態(tài) 正常、逾期、呆滯、呆帳 （ 1）正常貸款 : 指在借款合同期限內(nèi)（含展期）且經(jīng)營正常的貸款。 （ 2）逾期貸款 : 指借款合同到期后 90天內(nèi)未歸還的貸款。 （ 3）呆滯貸款 : 指逾期（含展期后到期）超過 90天（不含 90天）仍未歸還，且不符合呆賬條件的貸款。 （ 4）呆賬貸款 : 指按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定列為呆賬的貸款 柜員用“ 3115” 呆滯轉(zhuǎn)呆帳交易完成形態(tài)調(diào)整。 60 61 二、貸款五級(jí)形態(tài)調(diào)整 (一 )核心定義 正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不通按時(shí)足額償還。 關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對貸款償還產(chǎn)生不利的因素。 次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。 可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 損失：在采取所有的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。 62 (二 )、五級(jí)分類認(rèn)定 系統(tǒng)自動(dòng)每月 21日“初級(jí)認(rèn)定 63 ?（財(cái)會(huì)字 [2023]20號(hào)）規(guī)定：銀行發(fā)放的貸款到期（含展期） 90天及以上而未收回的，應(yīng)計(jì)利息停止計(jì)入收入，轉(zhuǎn)在表外進(jìn)行登記。其已計(jì)提的貸款利息收入在貸款到期 90天后仍未收到的，應(yīng)沖減原已計(jì)入損益的利息收入，轉(zhuǎn)入表外進(jìn)行核算。 64 二、貸款利息計(jì)提核算（常規(guī)貸款 ) 貸款結(jié)息日，客戶未能按約定歸還貸款利息時(shí)，按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，結(jié)欠利息計(jì)應(yīng)收利息（即表內(nèi)欠息）：會(huì)計(jì)科目如下 借： 1321 應(yīng)收利息 貸： 5011 利息收入 65 當(dāng)表內(nèi)應(yīng)收利息 90天后仍無收回時(shí)，按規(guī)定應(yīng)轉(zhuǎn)入表外核算，會(huì)計(jì)科目： 借： 1321 應(yīng)收利息 貸： 5011 利息收入 收： 107(表外 )應(yīng)收利息 66 三、常規(guī)性貸款還款規(guī)則 貸款形態(tài)為正常、逾期時(shí)，規(guī)則 先收表內(nèi)，再收表外，然后收本金 。 貸款形態(tài)為正常、逾期，且不欠表內(nèi)、表外利息時(shí)，可用“結(jié)清當(dāng)期利息”的方式，還清所有當(dāng)期利息然后還本金；也可以用“利隨本清”的方式歸還本金和與其匹配的利息。 貸款形態(tài)為呆滯、呆帳時(shí)，系統(tǒng)不限制還款順序，按業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定個(gè)案處理。 67 68 69 四、按揭貸款還款原則 按揭貸款以先欠先還的原則還款，且每期系統(tǒng)自動(dòng)先還利息再還本金。 按揭貸款提前歸還前提條件： （ 1）不能存在拖欠 （ 2）不能存在某期數(shù)部份歸還 70 71 72 73 74 注意事項(xiàng)： 客戶提前結(jié)清貸款時(shí)，柜員先用 3112還清當(dāng)期應(yīng)還金額 ,然后用 3113提前結(jié)清貸款，導(dǎo)致多收利息的情況。 正確的還款方式： 不存在拖欠時(shí)，直接 3113交易提前歸還； 存在拖欠時(shí)，先用 3112歸還拖欠部份欠款（不還當(dāng)期應(yīng)還部份），然后直接 3113交易結(jié)清貸款。 75 五、系統(tǒng)自動(dòng)扣款規(guī)則 系統(tǒng)自動(dòng)檢查所有欠息戶的的表內(nèi)外的欠息，能全額扣收的自動(dòng)從貸戶扣款賬戶上扣收，不夠全額扣收時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)對個(gè)人客戶賬戶余額在 10元以上、單位客戶余額在 100元以上的存款進(jìn)行扣收本息。 某筆貸款存在欠款（常規(guī)貸款欠本或欠息，按揭貸款拖欠期數(shù)款項(xiàng)）后，系統(tǒng)每天自
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