存款性金融機(jī)構(gòu)實用培訓(xùn)教程(編輯修改稿)
2025-01-23 14:43 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 收取承諾費，通常不超過 1%，利息則按實際借款額計算 。216。 票據(jù)發(fā)行便利： 銀行承諾幫助籌資人（企業(yè)、政府或其他金融機(jī)構(gòu)）通過 發(fā)行短期票據(jù)籌資 ，如不能如期售完，承諾該業(yè)務(wù)的銀行將 按事先約定的價格買下 ，籌資人可以在一定的承諾期內(nèi)（ 1— 7年） 循環(huán)使用 票據(jù)發(fā)行便利籌措資金。216。 貸款銷售：貸款銷售： 銀行通過 直接出售 或 證券化 的方式將 貸款轉(zhuǎn)讓給第三者。Company name..216。循環(huán)貸款融資循環(huán)貸款融資 ：： 銀行根據(jù)約定的條件向客戶提供貸款，期限較長，在協(xié)議期內(nèi)，客戶可以隨借隨還，還了再借。216。金融衍生工具交易：金融衍生工具交易： 遠(yuǎn)期、互換、期貨和期權(quán)。Company name..216。 表外業(yè)務(wù)是 潛在的 資產(chǎn)或負(fù)債，在一定條件下，表外業(yè)務(wù)可以轉(zhuǎn)化為表內(nèi)業(yè)務(wù)，因此銀行要承擔(dān)一定的風(fēng)險。216。 它是 80年代以來西方國家銀行業(yè)發(fā)展的重點，很多銀行表外業(yè)務(wù)的規(guī)模和收入均已超過表內(nèi)業(yè)務(wù)。216。 我國應(yīng)該大力發(fā)展 表外業(yè)務(wù) ，當(dāng)然也應(yīng)注意其風(fēng)險。Company name.. 從原理和一張簡化的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表可以清晰地了解商業(yè)銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)的主要種類和相互關(guān)系。原理依據(jù)會計規(guī)則， 商業(yè)銀行的資產(chǎn) =商業(yè)銀行負(fù)債 +自有資本Company name..216。安全性、流動性和盈利性安全性、流動性和盈利性 →→ 安全性、流動性是前提和條件，盈利性是目的216。追求盈利 → 商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)，是銀行改進(jìn)服務(wù)、開拓業(yè)務(wù)的內(nèi)在動力 ， 保持理想盈利，商行才能不斷充實資本， 增 強(qiáng)經(jīng)營實力，鞏固信譽(yù)，在競爭中發(fā)展壯大 ；216。安全性原則指避免經(jīng)營風(fēng)險，保證資金安全的要求 ；216。流動性原則指銀行應(yīng)有能夠隨時應(yīng)付客戶提取存款，滿足必要貸款等方面要求的能力 →→ 關(guān)鍵是在必要時能滿足用款要求216。三原則有統(tǒng)一的一面，也有矛盾的一面。（二）商行業(yè)務(wù)經(jīng)營的原則 →→ “三性三性 ”Company name..Ⅰ 安全性： 商業(yè)銀行在經(jīng)營中要減少經(jīng)營風(fēng)險，保證資金安全 → 生存和發(fā)展的基本要求v措施：，執(zhí)行中央銀行的金融政策和制度Company name..Ⅱ 流動性： 指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提取存款及貸款需求的能力， 包括：v資產(chǎn)流動性：銀行資產(chǎn)在無損情況下迅速變現(xiàn)的能力v負(fù)債流動性：銀行隨時能以低成本獲得所需資金的能力措施：v資產(chǎn)流動性：建立分層次的準(zhǔn)備金v一級準(zhǔn)備：現(xiàn)金資產(chǎn)v二級準(zhǔn)備：票據(jù)、短期政府債券v負(fù)債流動性：主動負(fù)債Company name..Ⅲ 盈利性：銀行獲利能力 → 追求利潤最大化是商業(yè)銀行的經(jīng)營目的v措施：v合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)收益v提高金融服務(wù)水平，增加中間業(yè)務(wù)收入v降低銀行經(jīng)營成本Company name..商行利潤 =收入 ↑ 成本支出 ↓v資產(chǎn)業(yè)務(wù)收入：存貸款、投資、貼現(xiàn)v服務(wù)收入：中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)收入v利息支出v工資與福利支出v管理費v固定資產(chǎn)折舊費與大修理費v營業(yè)損失v外匯與黃金買賣損失 Company name..商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一般原則原則 釋義 原 因 措 施安全性足夠的抗風(fēng)險能力健全經(jīng)營，保資產(chǎn)安全避免擠兌和倒閉的風(fēng)險自有資本少；信用風(fēng)險 /利率風(fēng)險加強(qiáng)篩選和監(jiān)控資產(chǎn)分散：種類 +客戶資產(chǎn)負(fù)債匹配保持關(guān)系：央行 /同業(yè)流動性保持清償力滿足提存、支付 貸款展期 /需求負(fù)債：主要是存款職責(zé)：促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；爭取客戶保留超額準(zhǔn)備金保持資產(chǎn)流動性；負(fù)債合理，融資渠道 /力盈利性經(jīng)營目標(biāo)改進(jìn)服務(wù) /開拓業(yè)務(wù) /改善管理的內(nèi)在動力企業(yè)屬性要求提高抗險緩沖增強(qiáng)客戶信任 /競爭力增加收益減少支出Company name..三原則的相互關(guān)系對立統(tǒng)一對立正相關(guān) 。安、流與盈 矛盾、盈矛盾：安高 /低資產(chǎn)，盈低 /高、盈矛盾：流高 /低資產(chǎn)，盈低 /高 統(tǒng)一：前提：保證：目標(biāo)Company name..v三性的協(xié)調(diào)u商行應(yīng)依據(jù)自身條件，從實際出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，尋求 “ 三性 ” 的最優(yōu)化： 在保證資產(chǎn)安全和流動的前提下，追求最大限度的利潤。216。我國在銀行法中明確規(guī)定商業(yè)銀行是以 效益性 、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束。 ???Company name..四、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的發(fā)展與創(chuàng)新 ◆ 資產(chǎn)管理理論◆ 負(fù)債管理理論◆ 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論v商業(yè)銀行為實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性 “三性 ”統(tǒng)一的目標(biāo)而采取的經(jīng)營管理方法。Company name..p注重 資產(chǎn)運用的管理 → 重點關(guān)注 流動性管理 。p觀點：銀行的資金來源 取決于客戶意愿 ， 銀行起不了決定作用，銀行 業(yè)務(wù)應(yīng)放在資產(chǎn)方面 ， 通過 對 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的安排 謀求三性的協(xié)調(diào) 。p特點：強(qiáng)調(diào)銀行經(jīng)營管理的重點是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)流動性為先的管理理念。p三個發(fā)展階段： 一、真實票據(jù)理論 二、可轉(zhuǎn)換理論 三、預(yù)期收入理論Company name..⑴ 真實票據(jù)理論 （商業(yè)貸款理論）： 18世紀(jì)v銀行資金來源于客戶存款 → 經(jīng)常提取，如果存款人在需要資金時無法從銀行提出存款，銀行只能倒閉。因此，為了應(yīng)付存款人難以預(yù)料的提款，銀行 只能將資金短期使用 ，發(fā)放 以真實商業(yè)票據(jù)為抵押的貸款， 不能發(fā)放長期貸款或長期投資。v這種貸款特點：期限較短（一年以內(nèi)）、只用于商品周轉(zhuǎn)的資金需要，必須用商品銷售收入償還 → 具有 自償性且放款必須以真實的商業(yè)票據(jù)為憑證。Company name.. 評價（缺點）v沒認(rèn)識到活期存款余額具有相對穩(wěn)定性，資產(chǎn)過多集中于營利性差的短期自償貸款；v忽視了貸款需求的多樣性，限制了自身業(yè)務(wù)的發(fā)展和盈利能力的提高；v忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件， 自償必須以商品銷售為前提 。Company name..⑵ 可轉(zhuǎn)換性理論 ： 20世紀(jì)初v銀行流動性強(qiáng)弱取決于其 資產(chǎn)迅速變現(xiàn)的能力 ，保持資產(chǎn)流動性的最好方法是 持有可轉(zhuǎn)換資產(chǎn) ，最典型的是 短期政府債券 。v仍強(qiáng)調(diào)流動性要求，但在資金運用中可持有具有可轉(zhuǎn)換性的資產(chǎn)，該理論 擴(kuò)大了銀行資產(chǎn)運用的范圍 ，豐富了資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。v缺點：資產(chǎn)的變現(xiàn)能力在經(jīng)濟(jì)危機(jī)或證券市場需求不旺時會受損，影響銀行流動性和營利性實現(xiàn)。Company nam
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