[理學(xué)]第五章_存款類金融機(jī)構(gòu)(編輯修改稿)
2024-11-15 01:02 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 先確定存款期限以取得較高的利息 儲(chǔ)蓄存款：為居民個(gè)人積蓄貨幣資產(chǎn)和獲取利息而設(shè)定的一種存款業(yè)務(wù) 二、負(fù)債業(yè)務(wù) 23 其他負(fù)債業(yè)務(wù) 借款性負(fù)債： 商業(yè)銀行通過金融市場(chǎng)或直接向中央銀行借款形成的主動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)。 ?向中央銀行借款： 短期負(fù)債，主要用于解決臨時(shí)性資金不足和周轉(zhuǎn)問題。形式：再貸款、再貼現(xiàn) ?同業(yè)拆借： 銀行之間的短期資金融通，主要用于日常的資金周轉(zhuǎn) ?發(fā)行金融債券： 長(zhǎng)期負(fù)債的主要形式。相對(duì)于吸收存款而言，更具有主動(dòng)性，但發(fā)行費(fèi)用高，導(dǎo)致籌資成本較高 24 三、資產(chǎn)業(yè)務(wù) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)： 存款類金融機(jī)構(gòu)資金的運(yùn)用業(yè)務(wù)，能為銀行帶來各種收益 資產(chǎn)業(yè)務(wù)構(gòu)成： 準(zhǔn)備金業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、應(yīng)收現(xiàn)金項(xiàng)目、證券投資 25 準(zhǔn)備金業(yè)務(wù)： 是應(yīng)付各種意外狀況的資金，資產(chǎn)中流動(dòng)性最強(qiáng)、盈利性最低的部分，是日常經(jīng)營(yíng)所必需的資產(chǎn)，隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)的資產(chǎn)，也是滿足意外貸款等需求的第一資金來源 法定準(zhǔn)備金 超額準(zhǔn)備金 庫存現(xiàn)金 26 法定準(zhǔn)備金： 以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行在吸收一定存款時(shí)，必須按照法定準(zhǔn)備金率保留最低數(shù)額的準(zhǔn)備金，存放于中央銀行。 超額準(zhǔn)備金： 存款的準(zhǔn)備金超出法定準(zhǔn)備金的部分，超額準(zhǔn)備金的規(guī)模直接決定了銀行的信貸擴(kuò)張能力。 庫存現(xiàn)金： 商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔。主要為應(yīng)付小額提款以及銀行自身的日常開支。 27 貸款業(yè)務(wù)： 存款類金融機(jī)構(gòu)按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人的業(yè)務(wù) 特點(diǎn) ?流動(dòng)性較差 ?風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大 ?回報(bào)率較高 28 票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)： 是金融機(jī)構(gòu)買入未到期的票據(jù)，將扣除貼息后的金額付給客戶的過程 收取客戶的貼息 =票據(jù)面額 *年貼現(xiàn)率 *（未到期天數(shù) /360） 付給客戶的金額 =票據(jù)面額 貼息 29 存放同業(yè)款項(xiàng)： 存款類金融機(jī)構(gòu)為了自身清算業(yè)務(wù)的便利 ， 往往會(huì)在其他金融機(jī)構(gòu)存放部分具有活期性質(zhì)的存款 應(yīng)收現(xiàn)金項(xiàng)目： 存款類金融機(jī)構(gòu)收到以其他存款類金融機(jī)構(gòu)為付款人的票據(jù) ，已向票據(jù)交換所提出清算或其他存款類金融 機(jī)構(gòu)提出收賬但尚未到賬的款項(xiàng) 30 中間業(yè)務(wù)： 存款類金融機(jī)構(gòu)從事的不影響資產(chǎn)負(fù)債表總額的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括結(jié)算、代理、信托、租賃、銀行卡、擔(dān)保、承諾以及金融工具創(chuàng)新等業(yè)務(wù) 四、中間業(yè)務(wù) 31 存款類金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn) （ 資金用途 ） 所有者權(quán)益與負(fù)債 （ 資金來源 ） 準(zhǔn)備金與現(xiàn)金項(xiàng)目 銀行資本 庫存現(xiàn)金 存款 在中央銀行存款 活期存款 在其他
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