[理學]第五章_存款類金融機構(gòu)(編輯修改稿)
2024-11-15 01:02 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 先確定存款期限以取得較高的利息 儲蓄存款：為居民個人積蓄貨幣資產(chǎn)和獲取利息而設定的一種存款業(yè)務 二、負債業(yè)務 23 其他負債業(yè)務 借款性負債： 商業(yè)銀行通過金融市場或直接向中央銀行借款形成的主動負債業(yè)務。 ?向中央銀行借款： 短期負債，主要用于解決臨時性資金不足和周轉(zhuǎn)問題。形式：再貸款、再貼現(xiàn) ?同業(yè)拆借： 銀行之間的短期資金融通，主要用于日常的資金周轉(zhuǎn) ?發(fā)行金融債券： 長期負債的主要形式。相對于吸收存款而言，更具有主動性，但發(fā)行費用高，導致籌資成本較高 24 三、資產(chǎn)業(yè)務 資產(chǎn)業(yè)務： 存款類金融機構(gòu)資金的運用業(yè)務，能為銀行帶來各種收益 資產(chǎn)業(yè)務構(gòu)成： 準備金業(yè)務、貸款業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務、應收現(xiàn)金項目、證券投資 25 準備金業(yè)務： 是應付各種意外狀況的資金，資產(chǎn)中流動性最強、盈利性最低的部分，是日常經(jīng)營所必需的資產(chǎn)，隨時滿足客戶提現(xiàn)的資產(chǎn)，也是滿足意外貸款等需求的第一資金來源 法定準備金 超額準備金 庫存現(xiàn)金 26 法定準備金： 以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行在吸收一定存款時，必須按照法定準備金率保留最低數(shù)額的準備金，存放于中央銀行。 超額準備金： 存款的準備金超出法定準備金的部分，超額準備金的規(guī)模直接決定了銀行的信貸擴張能力。 庫存現(xiàn)金： 商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔。主要為應付小額提款以及銀行自身的日常開支。 27 貸款業(yè)務： 存款類金融機構(gòu)按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人的業(yè)務 特點 ?流動性較差 ?風險相對較大 ?回報率較高 28 票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務： 是金融機構(gòu)買入未到期的票據(jù)，將扣除貼息后的金額付給客戶的過程 收取客戶的貼息 =票據(jù)面額 *年貼現(xiàn)率 *（未到期天數(shù) /360） 付給客戶的金額 =票據(jù)面額 貼息 29 存放同業(yè)款項： 存款類金融機構(gòu)為了自身清算業(yè)務的便利 ， 往往會在其他金融機構(gòu)存放部分具有活期性質(zhì)的存款 應收現(xiàn)金項目： 存款類金融機構(gòu)收到以其他存款類金融機構(gòu)為付款人的票據(jù) ，已向票據(jù)交換所提出清算或其他存款類金融 機構(gòu)提出收賬但尚未到賬的款項 30 中間業(yè)務： 存款類金融機構(gòu)從事的不影響資產(chǎn)負債表總額的業(yè)務活動，包括結(jié)算、代理、信托、租賃、銀行卡、擔保、承諾以及金融工具創(chuàng)新等業(yè)務 四、中間業(yè)務 31 存款類金融機構(gòu)的資產(chǎn)負債表 資產(chǎn) （ 資金用途 ） 所有者權(quán)益與負債 （ 資金來源 ） 準備金與現(xiàn)金項目 銀行資本 庫存現(xiàn)金 存款 在中央銀行存款 活期存款 在其他
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