【文章內(nèi)容簡介】 市公司年度經(jīng)營績效的完成情況掛鉤 過渡期關(guān)鍵績效指標(biāo)n 投資資本回報(bào)（ ROIC）n 權(quán)益回報(bào)率（ ROE）n 每股收益（ EPS）n 協(xié)助董事長兼首席執(zhí)行官建立企業(yè)長期競爭能力的業(yè)績表現(xiàn)目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的關(guān)鍵績效指標(biāo)n 投資資本回報(bào)（ ROIC）n 權(quán)益回報(bào)率（ ROE）n 每股收益（ EPS）n 培養(yǎng)企業(yè)業(yè)務(wù)競爭能力和內(nèi)部運(yùn)營管理能力的業(yè)績表現(xiàn) (例如：擴(kuò)大產(chǎn)能、提高產(chǎn)品盈利能力、建立高效的生產(chǎn)運(yùn)營和供應(yīng)鏈管理能力等 )27 CHALCO對事業(yè)部分管副總裁的薪酬激勵建議：薪酬激勵原則薪酬調(diào)整的管理關(guān)鍵績效指標(biāo)與激勵的掛鉤原則內(nèi) 容n 長期激勵與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營績效、資本市場股價(jià)表現(xiàn)、事業(yè)部經(jīng)營業(yè)績，以及本人在培養(yǎng)事業(yè)部市場競爭力方面的貢獻(xiàn)（成本降低、市場份額等）掛鉤n 年度獎勵與上市公司和事業(yè)部年度經(jīng)營績效目標(biāo)的完成情況掛鉤 n 總體薪酬激勵水平的確定參考其他國有海外上市公司的標(biāo)準(zhǔn)，并考慮國際資本市場的接受程度和海外同業(yè)行情n 收入構(gòu)成中以長期激勵為主，固定收入和年度獎勵為輔n 固定收入由董事會確定；福利納入公司統(tǒng)一的福利政策管理范圍n 年度獎勵根據(jù)公司年度經(jīng)營績效目標(biāo)的完成情況和分管副總裁完成事業(yè)部年度經(jīng)營目標(biāo)的情況確定n 長期激勵的力度和其占總體薪酬收入的比重由董事會確定n 固定收入、年度獎勵和長期激勵占總體收入的比例建議分別定位在 23%、 17%和 60%的水平n 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍n 年度獎勵的調(diào)整取決于首席執(zhí)行官 /首席運(yùn)營官對分管副總裁實(shí)現(xiàn)事業(yè)部年度經(jīng)營目標(biāo)的業(yè)績評價(jià)n 長期激勵調(diào)整由上市公司董事會決定過渡期關(guān)鍵績效指標(biāo)n 按目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的內(nèi)容制定，但在過渡期不進(jìn)行具體指標(biāo)的考核目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的關(guān)鍵績效指標(biāo)n 占用資本回報(bào)（ ROCE）n 息稅前利潤（ EBIT）n 運(yùn)營資本的利用效率（平均庫存 /應(yīng)收 /應(yīng)付余額和周期）n 事業(yè)部總體的產(chǎn)品銷貨成本的降低n 市場占有率（適用于電解鋁事業(yè)部）28 CHALCO對財(cái)務(wù)總監(jiān)的薪酬激勵建議：薪酬激勵原則薪酬調(diào)整的管理關(guān)鍵績效指標(biāo)與激勵的掛鉤原則內(nèi) 容n 長期激勵與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營績效、資本市場股價(jià)表現(xiàn)，以及本人在上市公司財(cái)務(wù)管理方面的貢獻(xiàn)掛鉤n 年度獎勵與上市公司年度經(jīng)營績效完成情況和本人分管職責(zé)的業(yè)績表現(xiàn)掛鉤 n 總體薪酬激勵水平的確定參考其他國有海外上市公司的標(biāo)準(zhǔn)，并考慮國際資本市場的接受程度和海外同業(yè)行情n 收入構(gòu)成中以長期激勵為主，固定收入和年度獎勵為輔n 固定收入由董事會確定；福利納入公司統(tǒng)一的福利政策管理范圍n 年度獎勵根據(jù)公司年度經(jīng)營績效的完成情況和崗位業(yè)績表現(xiàn)確定n 長期激勵的力度和其占總體薪酬的比重由董事會確定n 固定收入、年度獎勵和長期激勵占總體收入的比例建議分別定位在 23%、 17%和 60%的水平n 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍n 年度獎勵的調(diào)整取決于首席執(zhí)行官 /首席運(yùn)營官對財(cái)務(wù)總監(jiān)分管職責(zé)的業(yè)績評價(jià)n 長期激勵調(diào)整由上市公司董事會決定n 有待于財(cái)務(wù) / 績效組制定29 CHALCO對其他副總裁的薪酬激勵建議：薪酬激勵原則 *薪酬調(diào)整的管理關(guān)鍵績效指標(biāo) *與激勵的掛鉤原則內(nèi) 容n 長期激勵與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營績效、資本市場股價(jià)表現(xiàn)，并與本人在分管職責(zé)上對公司的業(yè)績貢獻(xiàn)掛鉤n 年度獎勵與上市公司年度經(jīng)營績效和本人分管職責(zé)的業(yè)績表現(xiàn)掛鉤 n 總體薪酬激勵水平的確定參考其他國有海外上市公司的標(biāo)準(zhǔn)，并考慮國際資本市場的接受程度和海外同業(yè)行情n 收入構(gòu)成中以長期激勵為主，固定收入和年度獎勵為輔n 固定收入由董事會確定；福利納入公司統(tǒng)一的福利政策管理范圍n 年度獎勵根據(jù)公司年度經(jīng)營績效的完成情況和崗位業(yè)績表現(xiàn)確定n 長期激勵的力度和其占總體薪酬的比重由董事會確定n 固定收入、年度獎勵和長期激勵占總體收入的比例建議定位在 26%、 19%和 55%的水平n 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍n 年度獎勵的調(diào)整取決于首席執(zhí)行官 /首席運(yùn)營官對其分管職責(zé)的業(yè)績評價(jià)n 長期激勵調(diào)整由上市公司董事會決定n 其他副總裁在過渡期和目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的關(guān)鍵績效指標(biāo)根據(jù)其具體的分管職能綜合確定30 CHALCO根據(jù)埃森哲的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，我們建議中鋁上市公司高層管理人員 (執(zhí)行委員會 )的薪酬收入金額和構(gòu)成比例如下：中鋁上市公司高層管理人員薪酬收入和構(gòu)成福利 年度獎勵 長期激勵比例 比例 比例金額 (萬元 ) 金額 (萬元 ) 金額 (萬元 )65% 7815%65%60%60%60%55%6548總額 (萬元 )12010080808070484815%17%17%17%19%18157%7%8%8%7董事長 /CEO總裁 /COO氧化鋁事業(yè)部副總裁電解鋁事業(yè)部副總裁財(cái)務(wù)總監(jiān)其他副總裁比例 金額 (萬元 )13%13%15%18%1312工資8% % 128% % 1231 CHALCO對下屬鋁廠廠長 /研究院院長的薪酬激勵建議：薪酬激勵原則薪酬調(diào)整的管理關(guān)鍵績效指標(biāo)與激勵的掛鉤原則內(nèi) 容n 長期激勵與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營績效、資本市場股價(jià)表現(xiàn)，以及本人對工廠運(yùn)營管理方面的貢獻(xiàn)掛鉤n 過渡期的年度獎勵與公司年度經(jīng)營績效、工廠利潤完成情況和本人在生產(chǎn)管理、成本控制方面的業(yè)績表現(xiàn)掛鉤（目標(biāo)結(jié)構(gòu)下年度獎勵與公司 /事業(yè)部年度經(jīng)營績效掛鉤，以及本人在生產(chǎn)管理、成本控制方面的業(yè)績表現(xiàn)掛鉤）n 總體薪酬激勵水平的確定考慮市場薪酬行情 ， 兼顧公司人事成本n 收入構(gòu)成中以固定收入為輔，以年度獎勵和長期激勵為主n 固定收入按崗位職責(zé)的重要性和所需的工廠管理能力確定n 年度獎勵按公司 / 鋁廠年度經(jīng)營績效的完成情況和崗位業(yè)績表現(xiàn)（在過渡期情況下）確定n 長期激勵水平由上市公司統(tǒng)一決定n 固定收入、年度獎勵和長期激勵占總體收入的比例建議分別定位在 25%、 25%和 50%的水平n 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍n 年度獎勵的調(diào)整取決于公司 / 鋁廠年度經(jīng)營績效的完成情況和執(zhí)委會 / 事業(yè)部分管副總裁對其的業(yè)績評價(jià)n 長期激勵的調(diào)整由公司決定過渡期關(guān)鍵績效指標(biāo)n 占用資本回報(bào)（ ROCE）n 息稅前利潤（ EBIT）n 鋁廠總體的產(chǎn)品銷貨成本的降低n 運(yùn)營資本利用效率（平均庫存 /應(yīng)收 /應(yīng)付的余額和周期）n 市場占有率（適用于電解鋁業(yè)務(wù)）目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的關(guān)鍵績效指標(biāo)n 產(chǎn)量 /開工率、平均庫存余額 /周期和固定資產(chǎn)凈值n 每噸氧化鋁 /電解鋁成本n 產(chǎn)品質(zhì)量（顆粒度、雜質(zhì)含量等）n 傷殘人數(shù) /設(shè)備故障次數(shù)32 CHALCO對總部職能部門總經(jīng)理的薪酬激勵建議：薪酬激勵原則薪酬調(diào)整的管理關(guān)鍵績效指標(biāo)與激勵的掛鉤原則內(nèi) 容n 長期激勵與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營績效、資本市場股價(jià)表現(xiàn)，與本人在分管職責(zé)上對公司的貢獻(xiàn)掛鉤n 年度獎勵與公司年度經(jīng)營績效掛鉤，結(jié)合本人在履行部門職能、部門內(nèi)部管理和費(fèi)用控制方面的業(yè)績表現(xiàn)n 總體薪酬激勵水平的確定考慮市場薪酬行情 ， 兼顧公司人事成本n 收入構(gòu)成中以固定收入和年度獎勵為主，長期激勵為輔n 固定收入按崗位職責(zé)的重要性和所需的崗位管理能力確定n 年度獎勵根據(jù)公司年度經(jīng)營績效的完成情況和崗位業(yè)績表現(xiàn)確定n 長期激勵水平由上市公司統(tǒng)一決定n 固定收入、年度獎勵和長期激勵占總體收入的比例建議分別定位在 30%、 25%和 45%的水平n 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍n 年度獎勵的調(diào)整取決于公司年度經(jīng)營績效的完成情況和執(zhí)委會對職能部門總經(jīng)理的崗位業(yè)績評價(jià)n 長期激勵的調(diào)整由公司決定n 總部職能部門總經(jīng)理的關(guān)鍵績效指標(biāo)詳見后頁）33 CHALCO總部職能部門總經(jīng)理的關(guān)鍵績效指標(biāo)：發(fā)展計(jì)劃部總經(jīng)理信息技術(shù)部總經(jīng)理采購貿(mào)易部總經(jīng)理辦公廳主任關(guān) 鍵 績 效 指 標(biāo) *n 公司對行政服務(wù)的滿意程度n 建立并完善公司法律條款的 進(jìn)展程度n 公司對外公關(guān)活動的實(shí)施效果有無達(dá)到預(yù)期目標(biāo) n 選擇 適合中 鋁業(yè)務(wù) 需要的信息技 術(shù) 架構(gòu)n 信息系 統(tǒng) 建 設(shè) 所需 資 本支出的 預(yù) 算及控制n 中 鋁 信息系 統(tǒng) 建 設(shè) 的周期n 海外客戶的拓展數(shù)量n 提供的設(shè)備供應(yīng)商的數(shù)量n 與國家進(jìn)出口管理機(jī)構(gòu)的關(guān)系安全環(huán)保 /生產(chǎn)技術(shù)部總經(jīng)理人力資源部總經(jīng)理n 向公司提供高級經(jīng)營管理人才的數(shù)量和質(zhì)量n 執(zhí)委會對人力資源發(fā)展規(guī)劃的制定質(zhì)量和實(shí)施效果的滿意程度 n 員工流動比率n 員工的平均培訓(xùn)時(shí)間及培訓(xùn)費(fèi)用 n 向目標(biāo)薪酬體系過渡的進(jìn)程完成情況 n 人力資源服務(wù)滿意度n 人力資源部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本）n 對采購管理和進(jìn)出口貿(mào)易管理的費(fèi)用控制n 公司對進(jìn)出口貿(mào)易服務(wù)的總體滿意程度 n 部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本）n 信息部 門預(yù) 算的控制（人 員 及成本）n 對 信息技 術(shù) 服 務(wù) 的 滿 意度n 投入 產(chǎn) 出比（新 產(chǎn) 品、技 術(shù)帶 來的 額 外收益 /研 發(fā) 新 產(chǎn) 品、技術(shù) 的投入）n 完成 計(jì) 劃科研 項(xiàng) 目數(shù)量的百分比n 新 產(chǎn) 品、技 術(shù) 的研 發(fā) 周期 n 安全事故次數(shù)n 環(huán) 保合格率n 患 職業(yè) 病人數(shù)n 部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本）n 對總部行政辦公費(fèi)用的控制n 部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本）財(cái)務(wù)部總經(jīng)理資本運(yùn)營部總經(jīng)理n 資本運(yùn)營方案的實(shí)施效果是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)n 執(zhí)委會對資本運(yùn)營執(zhí)行功能的滿意程度n 公司內(nèi)部控制工作質(zhì)量（法定的、內(nèi)部管理的）n 公司總體稅賦金額及平均支付周期n 公司總體資本支出的預(yù)算及控制n 公司總體營運(yùn)資本的金額及周期n 編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算的及時(shí)性n 提供法定財(cái)務(wù)報(bào)表的質(zhì)量及周期n 提供內(nèi)部管理報(bào)表的質(zhì)量及周期n 會計(jì)服務(wù)的滿意度n 財(cái)務(wù)部門總體的預(yù)算控制（人員及成本）注 *：上述對總部職能部門總經(jīng)理的關(guān)鍵績效指標(biāo)適用于過渡期；目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的關(guān)鍵績效指標(biāo)由上市公司執(zhí)委會根據(jù)未來的職能劃分另行調(diào)整n 發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃的制定質(zhì)量（全面性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性等）n 績效管理體系運(yùn)作的建立和運(yùn)作進(jìn)程有無達(dá)到預(yù)期目標(biāo)n 被公司采納上馬建設(shè)的投資項(xiàng)目占項(xiàng)目規(guī)劃數(shù)量的比重n 項(xiàng)目建設(shè)建設(shè)的監(jiān)控（預(yù)算、周期）和項(xiàng)目建設(shè)的驗(yàn)收合格率n 董事會 /執(zhí)委會對拓展國際業(yè)務(wù)合作的滿意程度n 部門人員管理和預(yù)算控制（人員及成本）n 資本運(yùn)營部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本）n 執(zhí)委會對資本運(yùn)營執(zhí)行功能的滿意程度34 CHALCO對下屬鋁廠副廠長 /