【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 行人不履行信息披露義務(wù)的，承銷商應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告。第五十六條 信息披露義務(wù)人通過(guò)本所披露的文件應(yīng)當(dāng)以不可修改的電子文檔格式送達(dá)本所。第五十七條 私募債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向其債券持有人披露至少包括私募債券名稱、代碼、期限、發(fā)行金額、利率、發(fā)行人及承銷商的聯(lián)系方式、募集說(shuō)明書(shū)、付息及本金兌付事宜、存續(xù)期間可能影響其償債能力的重大事項(xiàng)等內(nèi)容。私募債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向所有合格投資者披露包括但不限于私募債券名稱、代碼、期限、發(fā)行金額、利率、發(fā)行人及承銷商的聯(lián)系方式等內(nèi)容。私募債券募集說(shuō)明書(shū)對(duì)披露內(nèi)容有特別約定的，從其約定。第五十八條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在所有信息披露文件的顯著位置載明包括但不限于以下內(nèi)容的本所免責(zé)提示：本公司發(fā)行的私募債券已在上海證券交易所備案，上海證券交易所不對(duì)本公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、償債風(fēng)險(xiǎn)、訴訟風(fēng)險(xiǎn)以及私募債券的投資風(fēng)險(xiǎn)或收益等作出判斷或保證。投資者購(gòu)買(mǎi)本公司私募債券，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀募集說(shuō)明書(shū)及有關(guān)的信息披露文件，對(duì)本公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性進(jìn)行獨(dú)立分析，并據(jù)以獨(dú)立判斷投資價(jià)值，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。第五十九條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在完成債券登記后3個(gè)工作日內(nèi)，披露當(dāng)期私募債券的實(shí)際發(fā)行規(guī)模、利率、期限以及募集說(shuō)明書(shū)等文件。第六十條 在債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在私募債券本息兌付日前5個(gè)工作日，披露付息及本金兌付事宜。第六十一條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露可能發(fā)生的影響其償債能力的重大事項(xiàng)。前款所稱重大事項(xiàng)包括但不限于：（一） 發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況。（二） 發(fā)行人新增借款或?qū)ν馓峁?dān)保超過(guò)上年末凈資產(chǎn)20％。（三） 發(fā)行人發(fā)生超過(guò)上年末凈資產(chǎn)10%以上的重大損失。（四） 發(fā)行人占同類資產(chǎn)總額20%以上資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售、轉(zhuǎn)讓或報(bào)廢。（五） 發(fā)行人做出減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定。（六） 發(fā)行人涉及重大訴訟、仲裁事項(xiàng)或受到重大行政處罰。（七） 發(fā)行人高級(jí)管理人員涉及重大民事或刑事訴訟，或已就重大經(jīng)濟(jì)事件接受有關(guān)部門(mén)調(diào)查；（八） 發(fā)行人涉及需要澄清的市場(chǎng)傳聞；（九） 發(fā)行人經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)范圍或經(jīng)營(yíng)外部條件發(fā)生重大變化；（十） 發(fā)行人涉及可能對(duì)其資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響的重大合同；（十一） 其他對(duì)投資者做出投資決策有重大影響的事項(xiàng)。第六十二條 發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持股比例超過(guò)5％的股東轉(zhuǎn)讓私募債券的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通報(bào)發(fā)行人及承銷商，并通過(guò)發(fā)行人在轉(zhuǎn)讓達(dá)成后3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行披露。第六十三條 發(fā)行人可以在募集說(shuō)明書(shū)中約定是否披露定期報(bào)告。如約定披露定期報(bào)告的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按以下要求進(jìn)行信息披露：（一）每年4月30日以前，披露上一年度年度報(bào)告；（二）每年8月31日以前，披露本年度中期報(bào)告。第六章 紀(jì)律與處罰第六十四條 備案小組成員、本所相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)遵守下列工作紀(jì)律：（一）堅(jiān)持原則、公正廉潔、勤勉盡責(zé)；（二）保守企業(yè)及相關(guān)機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密；（三）不得泄露備案初核工作和備案會(huì)議信息；（四）不得利用工作便利，為本人或者他人謀取不正當(dāng)利益；（五）與發(fā)行人等相關(guān)機(jī)構(gòu)或個(gè)人存在利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。第六十五條 發(fā)行人及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，違反本指引、募集說(shuō)明書(shū)約定、本所其他相關(guān)規(guī)定或者其所作出的承諾的，本所可以采取約見(jiàn)談話、通報(bào)批評(píng)、公開(kāi)譴責(zé)、暫停或終止為其債券提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)等措施。第六十六條 發(fā)行人、承銷商、相關(guān)中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員違反法律、法規(guī)、規(guī)章和本指引規(guī)定，未履行信息披露義務(wù)或所出具的文件含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏，或在發(fā)行環(huán)節(jié)違法違規(guī)的，本所可以采取約見(jiàn)談話、通報(bào)批評(píng)、公開(kāi)譴責(zé)等措施；情節(jié)嚴(yán)重的，可上報(bào)相關(guān)主管機(jī)關(guān)查處，追究相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任。第六十七條 證券公司未按照投資者適當(dāng)性管理的要求遴選確定具有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的合格投資者的，本所將依據(jù)相關(guān)規(guī)定采取書(shū)面警示、要求整改、約見(jiàn)談話、通報(bào)批評(píng)、公開(kāi)譴責(zé)、暫停或者限制交易等監(jiān)管措施或紀(jì)律處分，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。第六十八條 私募債券轉(zhuǎn)讓雙方轉(zhuǎn)讓行為違反本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定的，本所可以責(zé)令其改正，并視情節(jié)輕重采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。發(fā)行人、證券公司、轉(zhuǎn)讓雙方及相關(guān)人員涉嫌操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等違法犯罪行為的，本所上報(bào)相關(guān)主管機(jī)關(guān)查處，追究相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任。第六十九條 發(fā)行人、承銷商及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)所提交的備案材料不能做到真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、專業(yè)，本所可暫停接受相關(guān)備案材料6個(gè)月；情節(jié)嚴(yán)重的，暫停接受相關(guān)備案材料1年；情節(jié)特別嚴(yán)重的，暫停接受相關(guān)備案材料3年。第七十條 本所對(duì)前述主體采取紀(jì)律處分措施的，將記入誠(chéng)信檔案。第七章 附則第七十一條 本指引由本所負(fù)責(zé)解釋。第七十二條 本指引自發(fā)布之日起施行。附件：一、備案申報(bào)材料的紙張、封面與份數(shù)（一）紙張應(yīng)采用規(guī)格為209295毫米的紙張（相當(dāng)于A4紙張規(guī)格）。（二）封面標(biāo)有“私募債券備案申請(qǐng)材料”字樣；私募債券發(fā)行人名稱。（三）份數(shù) 發(fā)行人向本所提交申請(qǐng)材料四份（正反面印刷），其中一份為原件。二、備案申請(qǐng)材料目錄（一）私募債券備案申請(qǐng)函及備案登記表；（二）發(fā)行人公司章程及營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件； （三）發(fā)行人內(nèi)設(shè)有權(quán)機(jī)構(gòu)關(guān)于本期私募債券發(fā)行事項(xiàng)的決議；（四）私募債券承銷協(xié)議；（五）私募債券募集說(shuō)明書(shū)；（六）承銷商的盡職調(diào)查報(bào)告；（七）私募債券受托管理協(xié)議及私募債券持有人會(huì)議規(guī)則；（八）發(fā)行人經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)報(bào)告； （九）律師事務(wù)所出具的關(guān)于本期私募債券發(fā)行的法律意見(jiàn)書(shū)； （十）發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書(shū)；（十一）本期私募債券意向發(fā)售對(duì)象的情況；（十二）本所規(guī)定的其他文件。關(guān)于申請(qǐng)***中小企業(yè)私募債券在上海證券交易所備案的函（參考格式）上海證券交易所：****(以下簡(jiǎn)稱“發(fā)行人”)擬申請(qǐng)發(fā)行******私募債券，由****證券公司（以下簡(jiǎn)稱“承銷商”）承銷，現(xiàn)特向你所提交備案登記表及所列的相關(guān)備案材料。****發(fā)行人與***承銷商承諾，發(fā)行備案登記表所列明的信息與備案材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整, 已經(jīng)構(gòu)成發(fā)行私募債券的完備條件，符合《試點(diǎn)辦法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求，并愿就此承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任?，F(xiàn)特就******私募債券提交你所進(jìn)行備案，請(qǐng)予接受。****發(fā)行人 ****證券公司***年*月*日 ***年*月*日上海證券交易所中小企業(yè)私募債券發(fā)行備案登記表項(xiàng)目?jī)?nèi)容備注一、發(fā)行人與債券基本信息發(fā)行人名稱公司類型注冊(cè)資本主營(yíng)業(yè)務(wù)實(shí)際控制人所屬行業(yè)符合中小微型企業(yè)范疇依據(jù)前二年凈利潤(rùn)最近一期資產(chǎn)負(fù)債率債券名稱擬發(fā)行金額利率區(qū)間債券期限計(jì)息方式擔(dān)保方式（若有）評(píng)級(jí)情況（若有）二、中介機(jī)構(gòu)信息承銷商聯(lián)合承銷商(若有)會(huì)計(jì)師事務(wù)所律師事務(wù)所三、提交文件清單發(fā)行人公司章程及營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件發(fā)行人內(nèi)設(shè)有權(quán)機(jī)構(gòu)關(guān)于本期私募債券發(fā)行事項(xiàng)的決議私募債券承銷協(xié)議私募債券募集說(shuō)明書(shū)承銷商的盡職調(diào)查報(bào)告本期私募債券意向發(fā)售對(duì)象的情況私募債券受托管理協(xié)議及私募債券持有人會(huì)議規(guī)則發(fā)行人經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)報(bào)告律師事務(wù)所出具的關(guān)于本期私募債券發(fā)行的法律意見(jiàn)書(shū)發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書(shū)______________中小企業(yè)私募債券募集說(shuō)明書(shū)證券簡(jiǎn)稱：證券代碼：掛牌時(shí)間：承銷機(jī)構(gòu)：一、緒言重要提示：本公司發(fā)行的私募債券已在上海證券交易所備案，上海證券交易所不對(duì)本公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、償債風(fēng)險(xiǎn)、訴訟風(fēng)險(xiǎn)以及私募債券的投資風(fēng)險(xiǎn)或收益等作出判斷或保證。投資者購(gòu)買(mǎi)本公司私募債券，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀募集說(shuō)明書(shū)及有關(guān)的信息披露文件，對(duì)本公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性進(jìn)行獨(dú)立分析，并據(jù)以獨(dú)立判斷投資價(jià)值，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。本公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員保證私募債券募集說(shuō)明書(shū)不存在任何虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺留，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)個(gè)別的和連帶的責(zé)任。二、發(fā)行人基本情況（一）發(fā)行人法定名稱；（二）發(fā)行人注冊(cè)地址及辦公地址；（三）發(fā)行人注冊(cè)資本；（四）發(fā)行人法人代表；（五）發(fā)行人基本情況：包括經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)方式、主要產(chǎn)品以及其隸屬關(guān)系演變；（六）發(fā)行人面臨的風(fēng)險(xiǎn)。三、發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況本節(jié)列示發(fā)行人主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，包括（但不限于）以下各項(xiàng)：（一）具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告（二）發(fā)行人最近兩年完整會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表（最近一年）（三）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)包括但不限于流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債比率、利息償還倍數(shù)、凈資產(chǎn)收益率。四、本期私募債券發(fā)行基本情況及發(fā)行條款，包括私募債券名稱、本期發(fā)行總額、期限、票面金額、發(fā)行價(jià)格或利率確定方式、未全額發(fā)行情況下處理方式、還本付息的期限和方式等五、承銷機(jī)構(gòu)及承銷安排六、募集資金用途及私募債券存續(xù)期間變更資金用途程序七、私募債券轉(zhuǎn)讓范圍及約束條件八、信息披露的具體內(nèi)容和方式九、償債保障機(jī)制、股息分配政策、私募債券受托管理及私募債券持有人會(huì)議等投資者保護(hù)機(jī)制安排十、私募債券擔(dān)保情況（若有）十一、私募債券信用評(píng)級(jí)和跟蹤評(píng)級(jí)的具體安排（若有）十二、本期私募債券風(fēng)險(xiǎn)因素及免責(zé)提示十三、仲裁或其他爭(zhēng)議解決機(jī)制十四、發(fā)行人對(duì)本期私募債券募集資金用途合法合規(guī)、發(fā)行程序合規(guī)性的聲明十五、發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)發(fā)行文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾十六、發(fā)行人近三年是否存在違法違規(guī)行為的說(shuō)明十七、有關(guān)當(dāng)事人本節(jié)列出下列有關(guān)當(dāng)事人（但不限于）的機(jī)構(gòu)名稱、地址、電話、傳真以及聯(lián)系人姓名：發(fā)行人：主承銷商:擔(dān)保人:信用評(píng)估機(jī)構(gòu)：會(huì)計(jì)師事務(wù)所:律師事務(wù)所:十八、其他重要事項(xiàng)十九、備查文件目錄（參考文本）投資者在參與中小企業(yè)私募債券（以下簡(jiǎn)稱“私募債券”）的認(rèn)購(gòu)和轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)核對(duì)自身是否具備合格投資者資格，充分了解私募債券的特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)，審慎評(píng)估自身的經(jīng)濟(jì)狀況和財(cái)務(wù)能力，考慮是否適合參與。具體包括:一、私募債券在上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“證券交易所”）備案、信息披露、轉(zhuǎn)讓，但證券交易所并不對(duì)發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、償債風(fēng)險(xiǎn)、訴訟風(fēng)險(xiǎn)以及私募債券的投資風(fēng)險(xiǎn)或收益等作出判斷或保證。二、投資者購(gòu)買(mǎi)私募債券，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀募集說(shuō)明書(shū)及有關(guān)的信息披露文件，對(duì)私募債券信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性進(jìn)行獨(dú)立分析，并據(jù)以獨(dú)立判斷投資價(jià)值，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。三、投資者應(yīng)當(dāng)詳細(xì)了解私募債券相關(guān)辦法、指引，充分關(guān)注其可能存在無(wú)法轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)。按照業(yè)務(wù)規(guī)則，證券交易所對(duì)導(dǎo)致私募債券投資者超過(guò)200人的轉(zhuǎn)讓不予確認(rèn)，私募債券持有人達(dá)到一定數(shù)量時(shí)，投資者可能出現(xiàn)無(wú)法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的情況。同時(shí)，由于私募債券的非公開(kāi)性與風(fēng)險(xiǎn)特性，私募債券的轉(zhuǎn)讓可能不活躍，投資者隨時(shí)達(dá)成轉(zhuǎn)讓的意愿可能無(wú)法滿足。四、投資者應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注私募債券發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及可能的還本付息風(fēng)險(xiǎn)。五、投資者應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注私募債券可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。私募債券是證券市場(chǎng)新的品種，與此相關(guān)的法律、法規(guī)和配套制度尚待完善，相關(guān)的法律、法規(guī)和配套制度發(fā)生變化，可能會(huì)對(duì)私募債券持有人的權(quán)益產(chǎn)生影響。六、本風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知書(shū)的風(fēng)險(xiǎn)揭示事項(xiàng)未能詳盡列明私募債券的所有風(fēng)險(xiǎn)，投資者應(yīng)對(duì)其它相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素也有所了解和掌握，并確信自己已做好足夠的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與財(cái)務(wù)安排，避免因參與私募債券投資而遭受難以承受的損失。 投資者簽署欄:本人（投資者）對(duì)上述《上海證券交易所中小企業(yè)私募債券風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知書(shū)》的內(nèi)容已經(jīng)充分理解，承諾本人具備私募債券合格投資者資格，愿意參與私募債券的投資，并愿意承擔(dān)私募債券的投資風(fēng)險(xiǎn)。特此聲明 股東代碼簽名日期（本風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知書(shū)一式二份，一份由證券公司留存?zhèn)洳?，一份由委托人保存?（機(jī)構(gòu)適用）序號(hào)機(jī)構(gòu)類型指標(biāo)數(shù)值1金融機(jī)構(gòu)2理財(cái)產(chǎn)品3企業(yè)法人注冊(cè)資本_________4合伙企業(yè) 認(rèn)繳出資總額_____實(shí)繳出資總額______5其他機(jī)構(gòu)6是否已經(jīng)簽署《中小企業(yè)私募債券合格投資者風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知書(shū)》總體判斷該投資者具備/不具備成為債券合格投資者條件本機(jī)構(gòu)承諾1.提供相關(guān)證明材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，并自愿承擔(dān)因材料不實(shí)導(dǎo)致的一切后果。2．不存在重大未申報(bào)的不良信用記錄。3．不存在證券市場(chǎng)禁入以及法律、行政法規(guī)、規(guī)章和交易所業(yè)務(wù)規(guī)則禁止從事債券交易的情形。法人代表（簽字）：　　　　　　　　　　　　　　　　日期：證券公司經(jīng)辦人 （簽字） 日期證券公司營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人（簽字） 日期 注：投資者在證券公司總部開(kāi)戶的，營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人簽字欄由證券公司總部相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字。　　　　　　　上海證券交易所中小企業(yè)私募債券合格投資者資格確認(rèn)表（個(gè)人適用）序號(hào)指標(biāo)名稱指標(biāo)數(shù)值1證券賬戶凈資產(chǎn)2債券投資基礎(chǔ)知識(shí)考試成績(jī)3最近兩年