【文章內(nèi)容簡介】 地圖?運用平衡計分卡將戰(zhàn)略形成戰(zhàn)略地圖?對每個戰(zhàn)略主題進行詳細(xì)的定位說明第 2步將戰(zhàn)略主題分解為 KPI?依據(jù)現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)及部門職能分工，尋找各部門與戰(zhàn)略主題的強相關(guān)關(guān)系?分解形成KPI第 3步編制各部門平衡計分卡?根據(jù)部門與公司戰(zhàn)略主題的相關(guān)性，在平衡計分卡的四個緯度建立 KPI?同時對部門的職能進行 KPI的提取第 4步對 KPI進行篩選?利用八個判斷原則對 KPI進行篩選和判斷，刪除掉不符合要求的指標(biāo)，保留真正意義上的 KPI第 5步對 KPI進行定義、規(guī)劃?對每一個KPI進行詳細(xì)的定義，定義的緯度有 10個方面第 6步編制績效指標(biāo)詞典?將戰(zhàn)略地圖、 KPI等進行匯總，編制成績效指標(biāo)詞典第 7步編制季度 /年度考核表?依據(jù)績效指標(biāo)詞典，在每個考核周期開始前，編制公司、部門、員工的績效考核表，并經(jīng)考核雙方確認(rèn)BSC 樹圖法魚骨圖法安達信四緯法BSC八緯度法三角回歸分析定性等級描述定量 10緯定義/ 權(quán)重 4321法指標(biāo)計分法1 2 3 4 5 6 7第一步：編制戰(zhàn)略地圖業(yè)績增長 成本控制營銷模式創(chuàng)新 加強客戶服務(wù)管理技能提升人才梯隊建設(shè)強化人力資源管理 產(chǎn)品技術(shù)研發(fā) 加強質(zhì)量管理產(chǎn)品品牌管理財務(wù) F顧客 C內(nèi)部 I員工 L提高客戶滿意度 提高客戶忠誠度加強數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析 企業(yè)文化建設(shè)某公司目前的戰(zhàn)略近期目標(biāo)： 2023年進入國產(chǎn)手機前三名，建立廣泛的品牌知名度和良好的美譽度。中期目標(biāo)： 2023年具備 2G/，在中國進入手機行業(yè)前三名，成為全球有影響力的3G終端設(shè)備供應(yīng)商。遠(yuǎn)期目標(biāo)：成為國際化和移動通信設(shè)備與移動信息服務(wù)的供應(yīng)商，成為全球最具影響力的品牌之一。BSC緯度 戰(zhàn)略主題 戰(zhàn)略主題解釋財務(wù)角度（ F） 業(yè)績增長 （ 1） 2023年實現(xiàn)銷售量 300萬臺；（ 2） 2023年實現(xiàn)利潤 2億元。成本控制 （ 1）加強項目管理，降低設(shè)計成本；（ 2）完善采購招標(biāo)工作，降低采購成本；（ 3）加強營銷費用預(yù)算和管理工作，降低營銷成本；（ 4）完善公司預(yù)算管理體系，加強部門費用控制。顧客角度（ C） 營銷模式創(chuàng)新 （ 1）推行買斷制的銷售制度；（ 2）改變渠道管理模式，增加渠道覆蓋面；（ 3）增加與大客戶的合作。加強客戶服務(wù) （ 1）加強對客戶的指導(dǎo)和培訓(xùn)；（ 2）完善客戶檔案管理；（ 3）加強售后服務(wù)網(wǎng)點建設(shè)。提高客戶滿意度 （ 1）及時跟進訂單，保證按時交貨；（ 2）及時處理客戶合理要求 。（ 3）提高內(nèi)部 客戶滿意度提高客戶忠誠度 （ 1）保證客戶合理利潤。內(nèi)部運作（ I） 強化人力資源管理 （ 1）加強人力資源部門建設(shè)，提升人力資源部門功能；（ 2）建立并推動實施績效管理體系。產(chǎn)品技術(shù)研發(fā) （ 1）完成 1015個新機型的研發(fā)；（ 2）與華為建立戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系。產(chǎn)品品牌管理 （ 1）加強品牌宣傳和管理；（ 2）提升品牌形象。加強質(zhì)量管理 （ 1）持續(xù)推進 “金品質(zhì) ”工程。公司數(shù)據(jù)管理 （ 1）加強公司基礎(chǔ)管理數(shù)據(jù)統(tǒng)計與分析；（ 2）加強數(shù)據(jù)的信息化管理。企業(yè)文化建設(shè) （ 1）完善金立通信核心理念和企業(yè)文化；（ 2）加強企業(yè)文化教育和宣傳。學(xué)習(xí)成長（ L） 人才梯隊建設(shè) （ 1）建立人才梯隊建設(shè)機制；（ 2）加強核心員工隊伍儲備（ 3）建立并完善員工培訓(xùn)、培養(yǎng)體系。管理技能提升 （ 1）加強管理人員管理技能培訓(xùn)。第二步：各部門戰(zhàn)略主題識別及 kpi分解BSC緯度 戰(zhàn)略主題銷售服務(wù)部大客戶部 外銷部培訓(xùn)服務(wù)部營銷中心項目管理部 軟件部硬件部造型結(jié)構(gòu)部 中試部人力資源部信息技術(shù)部 體系部 編輯部 法律部 財務(wù)部財務(wù)角度（ F）業(yè)績增長 ★ ★ ★成本控制 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★顧客角度（ C）營銷模式創(chuàng)新 ★ ★ ★加強客戶服務(wù) ★ ★ ★提高客戶滿意度 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★提高客戶忠誠度 ★ ★ ★內(nèi)部運作（ I）強化人力資源管理 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★產(chǎn)品技術(shù)研發(fā) ★ ★ ★ ★ ★產(chǎn)品品牌管理 ★加強質(zhì)量管理 ★ ★ ★ ★ ★公司數(shù)據(jù)管理 ★ ★ ★ ★ ★ ★企業(yè)文化建設(shè) ★ ★ ★學(xué)習(xí)成長（ L）人才梯隊建設(shè) ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★管理技能提升 ★小計BSC緯度 戰(zhàn)略主題 采購部 計調(diào)部 生產(chǎn)部 品質(zhì)管理 部 工程部 業(yè)務(wù)部 總經(jīng)辦 客戶服務(wù) 部 客戶管理 部 客服技術(shù) 部 財務(wù)部財務(wù)角度（ F） 業(yè)績增長 ★成本控制 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★顧客角度（ C） 營銷模式創(chuàng)新加強客戶服務(wù) ★ ★ ★提高客戶滿意度 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★提高客戶忠誠度內(nèi)部運作（ I） 強化人力資源管理 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★產(chǎn)品技術(shù)研發(fā) ★ ★ ★產(chǎn)品品牌管理加強質(zhì)量管理 ★ ★ ★ ★公司數(shù)據(jù)管理 ★ ★ ★ ★ ★ ★企業(yè)文化建設(shè) ★學(xué)習(xí)成長（ L） 人才梯隊建設(shè) ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★管理技能提升 ★小計BSC緯度 戰(zhàn)略主題 市場營 業(yè)部 采購部 制作部 技術(shù)部 財務(wù)部 人力資 源部 行政與公共事務(wù)部 電腦部財務(wù)角度 利潤增加 √ √投資回報高提高銷售額 √資產(chǎn)利用效率 √ √ √降低庫存 √ √顧客角度 提升客戶滿意度 √ √ √內(nèi)部運作 減少低質(zhì)量成本損耗 √ √完善運營質(zhì)量系統(tǒng) √ √外發(fā)管理 √推進標(biāo)準(zhǔn)化系統(tǒng) √ √ √ √ √ √技術(shù)領(lǐng)先 √ √ √ √ √ √提升執(zhí)行力 √ √ √ √ √ √ √ √組織結(jié)構(gòu)重組 √流程優(yōu)化 √ √ √ √IT平臺建設(shè) √市場拓展 √擴張產(chǎn)能 √學(xué)習(xí)成長 企業(yè)文化建設(shè) √ √吸引和保留人才 √ √ √ √ √ √ √ √員工培訓(xùn) √ √ √ √ √小計 10 7 11 6 6 5 7 7提高凈資產(chǎn)回報率戰(zhàn)略主題 關(guān)鍵績效指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績效指標(biāo)提高企業(yè)盈利水平提高資產(chǎn)利用率控制合理的財務(wù)結(jié)構(gòu)凈資產(chǎn)回報率銷售凈利潤率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動比率資產(chǎn)負(fù)債率關(guān)鍵成功因素增加銷售收入降低各項成本費用，提高凈利潤1當(dāng)期銷售收入關(guān)鍵績效指標(biāo) 主要負(fù)責(zé)部門公司、銷售部門財務(wù)部門財務(wù)部門公司、財務(wù)部門財務(wù)部現(xiàn)金利息償還能力提高投資收益率加速運營資本周轉(zhuǎn)率投資收益率加速長期資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率運營資本周轉(zhuǎn)天數(shù)長期凈資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率財務(wù)部財務(wù)部利用關(guān)鍵成功要素法從戰(zhàn)略主題中提取績效指標(biāo) KPIs案例人力資源戰(zhàn)略績效管理文化素養(yǎng)的提高中專及以上人員占員工總數(shù)的比例業(yè)務(wù)水平的提高管理人員年度管理知識平均培訓(xùn)時間骨干業(yè)務(wù)人員年度業(yè)務(wù)知識平均培訓(xùn)時間操作人員年度應(yīng)知應(yīng)會知識平均培訓(xùn)時間內(nèi)部講師人數(shù)干部晉升人數(shù)干部考核合格率員工淘汰率員工招聘計劃完成率員工招聘周期員工招聘合格率企業(yè)文化建設(shè)（包括員工職業(yè)素養(yǎng)規(guī)范）計劃通過批準(zhǔn)時間企業(yè)文化建設(shè)計劃達成率核心員工的穩(wěn)定率培訓(xùn)滿意度公司員工職業(yè)素養(yǎng)規(guī)范推進計劃達成率員工招聘后備干部人數(shù)關(guān)鍵崗位空缺率文化氛圍1第三步：編制各部門平衡計分卡指標(biāo)類別 績效指標(biāo)信息來源考核頻率 指標(biāo)說明指標(biāo)類別 績效指標(biāo)信息來源考核頻率 指標(biāo)說明財務(wù)部門管理費用超支率經(jīng)營部根據(jù)財務(wù)報表打分 季度（管理費用實際值－管理費用核定值） /管理費用核定值，逆向指標(biāo)（其中電話費超支率占 2％，差旅費超支率占 3％）效率年度重點工作完成情況財務(wù)部總結(jié)報告交考核委員會評分季度 公司領(lǐng)導(dǎo)布置的無法用現(xiàn)有指標(biāo)衡量的重點工作完成情況，正向指標(biāo)財務(wù)費用控制率經(jīng)營部根據(jù)財務(wù)報表打分 季度（財務(wù)費用實際值－財務(wù)費用核定值） /財務(wù)費用核定值，逆向指標(biāo) 資金到位率經(jīng)營部比照預(yù)算方案與財務(wù)報表評分季度 到位資金數(shù)量 /資金總需求量，正向指 標(biāo)公司預(yù)算控制率經(jīng)營部根據(jù)財務(wù)報表打分 季度期內(nèi)實際發(fā)生額 /期內(nèi)預(yù)算總額，逆向指標(biāo)預(yù)算內(nèi)資金撥付時間經(jīng)營部對各部門的抽樣調(diào)查 季度預(yù)算內(nèi)資金從提出申請到資金到位的時間長度，逆向指標(biāo)客戶 內(nèi)部客戶滿意 度 經(jīng)營部調(diào)查評分 季度 集團部門滿意度調(diào)查表學(xué)習(xí)成長 員工人均培訓(xùn)時間經(jīng)營部根據(jù)原始數(shù)據(jù)庫統(tǒng)計評分季度 財務(wù)部所有員工培訓(xùn)時間之和 /財務(wù)部員工人數(shù)質(zhì)量財務(wù)報表質(zhì)量關(guān)鍵使用者評議，經(jīng)營部匯總評分 季度見財務(wù)報表及財務(wù)分析報告質(zhì)量指標(biāo)說明部門內(nèi)部制度流程體系建設(shè)計劃完成率企業(yè)管理室提供統(tǒng)計數(shù)據(jù)，經(jīng)營部評分年度（實際新建制度、流程個數(shù)＋實際修訂制度、流程個數(shù)） /（計劃新建制度、流程個數(shù)＋計劃修訂制度、流程個數(shù)）成本核算準(zhǔn)確性 考核委員會打分 季度為了加強公司的成本核算，提高成本核算的準(zhǔn)確性，特設(shè)該指標(biāo)，見定性指標(biāo)評分標(biāo)準(zhǔn)信息化推進程度經(jīng)營部根據(jù)信息中心提供資料評分年度 見信息化推進程度指標(biāo)說明財務(wù)分析報告質(zhì)量關(guān)鍵使用者評議，經(jīng)營部匯總評分 季度單個報告得分總和 /考核期內(nèi)提交的報告數(shù)量，單個財務(wù)分析報告質(zhì)量的評分方法見定性指標(biāo)評分標(biāo)準(zhǔn)新管理方法推進經(jīng)營部調(diào)查主管副總、企業(yè)發(fā)展部意見后評分年度新管理方法推進指標(biāo)是在年初制訂部門工作計劃時，由本部門主管副總、企業(yè)發(fā)展部部長和公司辦主任根據(jù)具體的專題項目內(nèi)容共同商定的考核指標(biāo)部門內(nèi)部人力資源規(guī)劃實施情況人力資源部評分 年度本指標(biāo)旨在考核部門對于核心崗位后備人才的培養(yǎng)情況序號 業(yè)績指標(biāo)指標(biāo)權(quán)重考核頻率 信息來源 指標(biāo)計算方法 指標(biāo)說明1 招聘計劃完成率 10％ 年度 HR部統(tǒng)計數(shù)據(jù) 實際招收新員工數(shù) /計劃招收新員工數(shù)2 試用員工轉(zhuǎn)正率 5％ 年度 HR部統(tǒng)計數(shù)據(jù) 試用員工轉(zhuǎn)正率＝轉(zhuǎn)正新員工數(shù) /入職新員工數(shù)3勞動合同與員工檔案管理差錯次數(shù)10％ 季度 HR部長收集、質(zhì)量管理部抽查 ∑差錯次數(shù)出現(xiàn)勞動合同填寫錯誤、不完整、員工檔案毀損等狀況視為差錯4培訓(xùn)工作質(zhì)量：培訓(xùn)員工滿意度培訓(xùn)計劃完成率培訓(xùn)費用控制率30％ 季度 HR部統(tǒng)計數(shù)據(jù)培訓(xùn)員工滿意度＝ ∑受訓(xùn)員工評分 /受訓(xùn)員工人數(shù)培訓(xùn)計劃完成率＝實際培訓(xùn)人次 /計劃培訓(xùn)人次培訓(xùn)費用控制率＝培訓(xùn)費用實際發(fā)生值 /培訓(xùn)費用核定值其中培訓(xùn)員工滿意度占 50％培訓(xùn)計劃完成率占 30％培訓(xùn)費用控制率占 20％（不包括干部培訓(xùn)）5 人力資源規(guī)劃 報告質(zhì)量 20％ 季度報告質(zhì)量評分表（人力資源部部長或主管副總經(jīng)理打分）指標(biāo)得分＝單個報告得分總和 /年度內(nèi)應(yīng)提交報告數(shù)量參見人事管理室經(jīng)理定性指標(biāo)評分標(biāo)準(zhǔn)（不包括干部的人力資源規(guī)劃）6 核心崗位后備 人才超差率 15％ 年度 HR部統(tǒng)計數(shù)據(jù) ［ (核心崗位后備人數(shù) /核心崗位人數(shù) )－ ］ /此指標(biāo)取正值其中核心崗位由人力資源部調(diào)查確定（不包括干部核心崗位）7 內(nèi)部客戶投訴次 數(shù) 10％ 季度 以部長收集到的 次數(shù)為準(zhǔn)建立各崗位的 KPIp1第四步：對 KPI進行篩選KPI類別KPI 八個篩選的緯度 備注是否容易理解指標(biāo)的可控性指標(biāo)可實施性指標(biāo)可信賴性指標(biāo)可衡量性可低成本獲性與戰(zhàn)略一致性對戰(zhàn)略貢獻度KPIs 人均產(chǎn)值…HR調(diào)研分析報告的質(zhì)量KPIp ……核心員工流失率Y Y Y Y Y Y Y Y 很好的