【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 政策保險(xiǎn)：政府為了一定政策目的 ,運(yùn)用普通保險(xiǎn)的技術(shù)而開辦的一種保險(xiǎn)。 ? ? ? ? ? 以保險(xiǎn)技術(shù)實(shí)現(xiàn)一定目的 84 二、 按保險(xiǎn)標(biāo)的分 ? 人身保險(xiǎn)：人的身體或生命 ? 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)：財(cái)產(chǎn)及與之相關(guān)的利益 ? 責(zé)任保險(xiǎn)：對(duì)第三方負(fù)有的責(zé)任 ? 信用保證保險(xiǎn)：合同權(quán)利人和義務(wù)人約定的經(jīng)濟(jì)信用 85 三、 按危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移層次分 ? (一 )原保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)（ Reinsurance） ? 原保險(xiǎn)是指投保人與保險(xiǎn)人直接簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn)。在原保險(xiǎn)關(guān)系中，保險(xiǎn)需求者將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的遭受保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，保險(xiǎn)人直接對(duì)被保險(xiǎn)人負(fù)損失賠償責(zé)任。 86 ? 再保險(xiǎn)（ reinsurance）又稱 ―分保 ‖或 ―保險(xiǎn)的保險(xiǎn) ‖，指保險(xiǎn)人將自己所承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任，全部或部分地轉(zhuǎn)嫁給其他保險(xiǎn)人承保的業(yè)務(wù)。 ? 再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中分出保險(xiǎn)的一方為原保險(xiǎn)人，接受再保險(xiǎn)的一方為再保險(xiǎn)人。再保險(xiǎn)人與本來的被保險(xiǎn)人無直接關(guān)系，只對(duì)原保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)。 87 ? 中國(guó)人壽（ 601628）公告，公司 2023年 1月 1日至 2023年 7月 31日期間之未經(jīng)審計(jì)累計(jì)原保險(xiǎn)保費(fèi)收入約為人民幣 2030億元。公司從 2023年 1月 1日起執(zhí)行中國(guó)財(cái)政部新頒布的中國(guó)公認(rèn)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》。 88 08 年 1 月財(cái)險(xiǎn)公司原保險(xiǎn)保費(fèi)收入情況表 注： 1. 原保險(xiǎn)保費(fèi)收入為本年累計(jì)數(shù)，數(shù)據(jù)來源于各產(chǎn)險(xiǎn)公司報(bào)送保監(jiān)會(huì)月報(bào)數(shù)據(jù)。 2. 原保險(xiǎn)保費(fèi)收入數(shù)據(jù)為各產(chǎn)險(xiǎn)公司內(nèi)部管理報(bào)表數(shù)據(jù)，未經(jīng)審計(jì)，各產(chǎn)險(xiǎn)公司不對(duì)該 數(shù)據(jù)的用途及由此帶來的后果承擔(dān)任何法律責(zé)任。 3. 由于計(jì)算的四舍五入問題，各產(chǎn)險(xiǎn)公司原保險(xiǎn)保費(fèi)收入可能存在細(xì)微的誤差。 89 三、 按危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移層次分 ? (二 )復(fù)合保險(xiǎn)與重復(fù)保險(xiǎn) ? 復(fù)合保險(xiǎn)指投保人以同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一風(fēng)險(xiǎn)事故分別與數(shù)個(gè)保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，且保險(xiǎn)金額總和沒有超過保險(xiǎn)價(jià)值的一種保險(xiǎn)。 ? 重復(fù)保險(xiǎn)指投保人以同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一風(fēng)險(xiǎn)事故分別與數(shù)個(gè)保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，且保險(xiǎn)金額總和超過保險(xiǎn)價(jià)值的一種保險(xiǎn)。 90 三、 按危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移層次分 ? (三 )共同保險(xiǎn) 指幾個(gè)保險(xiǎn)人，就同一保險(xiǎn)利益、同一風(fēng)險(xiǎn)共同締結(jié)保險(xiǎn)合同的一種保險(xiǎn)。在實(shí)務(wù)中，數(shù)個(gè)保險(xiǎn)人可能以某一家保險(xiǎn)公司的名義簽發(fā)一張保險(xiǎn)單，然后每一家保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)事故損失按比例分擔(dān)責(zé)任。 91 共同保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)的區(qū)別是： – 共同保險(xiǎn)的當(dāng)事人之間的關(guān)系是橫向的： 甲保險(xiǎn)人 乙保險(xiǎn)人 丙保險(xiǎn)人 投保人 ?再保險(xiǎn)的當(dāng)事人之間的關(guān)系是縱向的（鏈?zhǔn)降模? 投保人 原保險(xiǎn)人 再保險(xiǎn)人 92 共同保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)的區(qū)別在于： ? （ 1）反映的保險(xiǎn)關(guān)系不同。 ? 共同保險(xiǎn)反映的是各保險(xiǎn)人與投保人之間的關(guān)系，這種關(guān)系是一種直接的法律關(guān)系； ? 再保險(xiǎn)反映的是原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人之間的關(guān)系，再保險(xiǎn)接受人與原投保人之間并不發(fā)生直接的關(guān)系。 93 ? （ 2）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分?jǐn)偡绞讲煌? ? 共同保險(xiǎn)的各保險(xiǎn)公司對(duì)其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的分?jǐn)偸堑谝淮畏謹(jǐn)?，而再保險(xiǎn)則是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)行的第二次分?jǐn)偅? ? 共同保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的橫向分?jǐn)偅俦ｋU(xiǎn)則為風(fēng)險(xiǎn)的縱向分?jǐn)偂? 94 共同保險(xiǎn)與復(fù)合保險(xiǎn)的區(qū)別在于： ? 本質(zhì)相同 :若干保險(xiǎn)人共同承擔(dān)某一危險(xiǎn) ? 形式差別 :保險(xiǎn)人是否有達(dá)成協(xié)議 95 共同保險(xiǎn)和重復(fù)保險(xiǎn)的區(qū)別在于： – 共同保險(xiǎn)中，投保人和保險(xiǎn)人之間簽訂的是一個(gè)保險(xiǎn)合同，其賠償金額不會(huì)超過保險(xiǎn)價(jià)值； – 重復(fù)保險(xiǎn)中，各保險(xiǎn)人之間沒有互相溝通，投保人與每個(gè)保險(xiǎn)人均簽訂了一個(gè)合同，很可能使被保險(xiǎn)人獲得超額利益。 96 四、按實(shí)施方式分 ? (一 )強(qiáng)制保險(xiǎn) ? 是國(guó)家對(duì)一定的對(duì)象以法律、法令或條例規(guī)定其必須投保的一種保險(xiǎn)。 ? 其保險(xiǎn)關(guān)系不是產(chǎn)生于投保人與保險(xiǎn)人之間的合同行為，而是產(chǎn)生于國(guó)家或政府的法律效力。 97 ? 其范圍可以是全國(guó)性的，也可以是地方性的。其實(shí)施方式有兩種選擇，或是保險(xiǎn)對(duì)象與保險(xiǎn)人均由法律規(guī)定；或是保險(xiǎn)對(duì)象由法律限定，但投保人可以自由選擇保險(xiǎn)人。 98 (二 )自愿保險(xiǎn) ? 自愿保險(xiǎn)也稱任意保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人通過簽訂保險(xiǎn)合同，或是需要保險(xiǎn)保障的人自愿組合、實(shí)施的一種保險(xiǎn)。 99 ? 自愿保險(xiǎn)的保險(xiǎn)關(guān)系，是當(dāng)事人之間自由決定、彼此合意后所成立的合同關(guān)系。投保人可以自行決定是否投保、向誰投保、中途退保等，也可以自由選擇保障范圍、保障程度和保險(xiǎn)期限等。保險(xiǎn)人也可以根據(jù)情況自愿決定是否承保、怎樣承保，并且自由選擇保險(xiǎn)標(biāo)的，選擇設(shè)定投保條件等。 100 五、其他分類方式 ? （一）按是否以營(yíng)利為目的來分 ? 營(yíng)利保險(xiǎn)與非營(yíng)利保險(xiǎn) 營(yíng)利保險(xiǎn)又稱商業(yè)保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)業(yè)者以營(yíng)利為目的經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)。股份公司經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)屬于最常見的一種營(yíng)利保險(xiǎn)。 ? 非營(yíng)利保險(xiǎn)又稱非商業(yè)保險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)此保險(xiǎn)的目的不是營(yíng)利，而一般是出于某種特定的目的，由政府資助營(yíng)運(yùn)，以保證經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展和安定社會(huì)秩序?yàn)槟繕?biāo)而實(shí)施的保險(xiǎn)保障計(jì)劃，如社會(huì)保險(xiǎn)、政策保險(xiǎn)等；或者以保證加入保險(xiǎn)者的相互利益為目的而辦理的保險(xiǎn)，如相互保險(xiǎn)、合作保險(xiǎn)等。 101 (二 )按經(jīng)營(yíng)主體分 ? 公營(yíng)保險(xiǎn)與私營(yíng)保險(xiǎn) 公營(yíng)保險(xiǎn)又分為國(guó)家經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)和地方政府或自治團(tuán)體經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)，包括國(guó)家強(qiáng)制設(shè)立的保險(xiǎn)機(jī)關(guān)經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)或國(guó)家機(jī)關(guān)提供補(bǔ)助金的保險(xiǎn)。 ? 私營(yíng)保險(xiǎn)是由私人投資經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)，其形式主要有股份保險(xiǎn)公司、相互保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)合作社和個(gè)人經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)等。 102 ? (三 )按保險(xiǎn)客戶分 ? 個(gè)人保險(xiǎn) ? 團(tuán)體保險(xiǎn) 103 (四 ) 按承保危險(xiǎn)分 ? ? ? 104 (五 ) 按保額確定方式分 ? ：適用于標(biāo)的物價(jià)值的確定較困難的財(cái)產(chǎn) ? 當(dāng)發(fā)生損失時(shí) ,賠償金額按保險(xiǎn)金額和損失程度確定 : ? 損失程度 =(保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)際價(jià)值－保險(xiǎn)標(biāo)的殘值 )/保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)際價(jià)值 ? 賠償額 =保險(xiǎn)金額 *損失程度 105 ? ：最高限為合同列明的保險(xiǎn)金額 ? 當(dāng)發(fā)生損失時(shí) ,賠償金額的確定 : ? 保障程度＝保險(xiǎn)金額 /損失當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的完好的實(shí)際價(jià)值 ? 損失額＝損失當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的完好的實(shí)際價(jià)值－殘值 ? 保險(xiǎn)賠償額＝損失額 *保障程度 106 （六） 按是否足額投保分 ? ：保險(xiǎn)價(jià)值＝保險(xiǎn)金額 ? 發(fā)生損失時(shí)按實(shí)際損失賠償 ? “推定全損”情況處理 ? ：保險(xiǎn)價(jià)值＞保險(xiǎn)金額 ? 發(fā)生全損：按保險(xiǎn)金額賠償 ? 部分損失：賠償金額＝損失金額 *保險(xiǎn)金額 /保險(xiǎn)價(jià)值 ? ：保險(xiǎn)價(jià)值＜保險(xiǎn)金額 ? 發(fā)生損失時(shí)只按標(biāo)的物的實(shí)際價(jià)值來賠償 107 第四節(jié) 保險(xiǎn)的職能和作用 ? 保險(xiǎn)的職能： – 基本職能： ? 分擔(dān)危險(xiǎn) ? 補(bǔ)償損失 – 派生職能： ? 融資職能 ? 防災(zāi)防損 ? 分配職能 108 ? 保險(xiǎn)的作用 – 宏觀作用： ? 穩(wěn)定再生產(chǎn)循環(huán)、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定社會(huì) ? 推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)交往與科技發(fā)展進(jìn)步 ? 擴(kuò)大積累規(guī)模 ? 增加外匯收入 – 微觀作用： ? 有利于企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn) ? 安定人民生活，均衡個(gè)人財(cái)務(wù) 109 保險(xiǎn)起源與發(fā)展 ? 古代的保險(xiǎn)思想與保險(xiǎn)實(shí)踐 ? 專業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)生及其早期歷史 ? 我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的產(chǎn)生和發(fā)展 ? 世界保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀 ? 世界保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì) 110 一、古代的保險(xiǎn)思想與保險(xiǎn)實(shí)踐 （一）外國(guó)傳統(tǒng)保險(xiǎn)思想 – 保險(xiǎn)思想發(fā)源于古代巴比倫 (今伊拉克幼發(fā)拉底河流域 )，以后傳至腓尼基 (今黎巴嫩境內(nèi) )，再傳入古希臘。 – 約在公元前 3000年前，在巴比倫的法典中就有冒險(xiǎn)借貸的規(guī)定。 – 公元前 19世紀(jì)，巴比倫國(guó)王曾命令僧侶、官員及村長(zhǎng)征收一種專門稅，用以作為救濟(jì)火災(zāi)的基金。 111 ? 《漢謨拉比法典》規(guī)定，凡是沙漠商隊(duì)運(yùn)輸貨物途中，如果馬匹死亡、貨物被劫或發(fā)生其他損失，經(jīng)當(dāng)事人宣誓并被證實(shí)無縱容或過失行為后，可免除其個(gè)人的責(zé)任，由商隊(duì)全體給予補(bǔ)償。 112 – 古代埃及，在橫越沙漠的猶太商隊(duì)之間，對(duì)丟失駱駝的損失，采用互助共濟(jì)的方式進(jìn)行補(bǔ)償。 –在古羅馬的歷史上，也有過類似于現(xiàn)代養(yǎng)老保險(xiǎn)的喪葬互助會(huì)組織“拉努維莫”。 –在古希臘，曾盛行過一種團(tuán)體，即組織有相同政治、哲學(xué)觀點(diǎn)或宗教信仰的人或同一行業(yè)的工匠入會(huì)，每月交付一定的會(huì)費(fèi)，當(dāng)入會(huì)者遭遇意外事故或自然災(zāi)害造成經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，由該團(tuán)體給予救濟(jì)。 113 （二）中國(guó)古代的保險(xiǎn)思想 – 早在 3000多年以前，即商朝末周朝初，在揚(yáng)子江上做生意的商人，不將個(gè)人的全部貨物集放于一條船，而是分散在幾條船上。 – 在我國(guó)數(shù)千年的奴隸社會(huì)和封建社會(huì)的歷史中，貫穿著積糧備荒的傳統(tǒng)保險(xiǎn)后備的思想，例如“委積”制度和“平糴”思想。 – 我國(guó)古代的保險(xiǎn)思想在隋朝進(jìn)入成熟時(shí)期，到唐朝發(fā)展到空前鼎盛－－“義倉(cāng)”制度 。 – 中國(guó)成為傳統(tǒng)保險(xiǎn)思想的發(fā)祥地之一。 114 ? 有一個(gè)年輕的在長(zhǎng)江上做生意的四川商人名叫劉牧，提出要改變過去那種把貨物集中裝載在一條船上的做法，而把貨物分裝在不同的船上。 ? 開始時(shí)很多商人都反對(duì)這種做法。 ? 但經(jīng)過努力地說服，劉牧成功了。 ? 采取這種辦法后的第一次航行，果然發(fā)生了事故，船隊(duì)中有一艘船沉沒了。 ? 但由于采取了分裝法，大家都避過了滅頂之災(zāi)。 115 現(xiàn)代保險(xiǎn)的起源 ? 古代保險(xiǎn)還停留在思想或雛型的基礎(chǔ)上。作為現(xiàn)代意義的保險(xiǎn)卻是近代資本主義迅速發(fā)展的產(chǎn)物。關(guān)于現(xiàn)代保險(xiǎn)的起源，比較一致的看法是源于海上保險(xiǎn)。 116 二、專業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)生及其早期歷史 （一）海上保險(xiǎn)的產(chǎn)生 – 最早的商業(yè)保險(xiǎn)是海上保險(xiǎn)。 – 海上保險(xiǎn)源于航海中的海損分?jǐn)傇瓌t (共同海損 )和海上借貸。 117 ? 資本主義的發(fā)展是與海洋密不可分的。 ? 海上貿(mào)易的獲利與風(fēng)險(xiǎn)是共存的。 ? 經(jīng)過長(zhǎng)期的實(shí)踐，人們逐漸摸索出一條對(duì)付海損的方法：共同海損。 118 ? 在公元前 9世紀(jì)的希臘羅地安法典（Rhodian Law）中就已規(guī)定： ―為了全體利益，減輕船只載重而拋棄船上貨物，其損失由全體受益人來分?jǐn)?‖。 119 ? 有人認(rèn)為，海上保險(xiǎn)就是在共同海損的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。還有一種說法認(rèn)為海上保險(xiǎn)的起源是海上借貸。 120 海上借貸 ? 所謂的海上借貸，是指船舶起航前船主或貨主以船只或貨物作抵押向貸款人借入資金，若船舶或貨物在航海中遇難，依其損失程度，可免除一部分或全部債務(wù)；若船舶及貨物安全抵達(dá)目的地，則須償還本金及其利息。而這種利息往往很高，比一般的貸款利息要高得多。 121 ? 這種海上借貸遠(yuǎn)在巴比倫、腓尼基時(shí)代就已存在。從功能上看它更接近于現(xiàn)今海上保險(xiǎn)，所以被看成是早期的海上保險(xiǎn)。而海上借貸的利息就被看成是早期保險(xiǎn)費(fèi) 。 122 真正的海上保險(xiǎn) ? 但真正的海上保險(xiǎn)到 14世紀(jì)中葉才在意大利出現(xiàn)。 ? 當(dāng)時(shí)，意大利地處西歐和東方貿(mào)易的中心，商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展較早，是早期資本主義的發(fā)展中心，海上貿(mào)易極為發(fā)達(dá)，意大利的威尼斯、佛羅倫薩等眾多海港城市也成了當(dāng)時(shí)的航海中心和海上貿(mào)易中心。 123 冒險(xiǎn)貸款制度 ? 當(dāng)時(shí)，在意大利各港口城市，冒險(xiǎn)貸款制度非常盛行。 ? 這種冒險(xiǎn)貸款制度與古代的海上借貸很相似。 ? 由于這種借貸的風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)高，因此貸款人收取的利息很高，一般約為本金的四分之一到三分之一。而且，與海上借貸不同的是，即使遭遇海難，冒險(xiǎn)貸款仍需付息。 ? 由于冒險(xiǎn)貸款利息太高而被當(dāng)時(shí)的教會(huì)禁止。 124 ? 冒險(xiǎn)貸款被禁止后，便改頭換面以其它方式出現(xiàn)。 ? 首先出現(xiàn)的是無償借貸，也稱假裝貸款，出海前，貨幣業(yè)主以借款人的地位，名義上向貿(mào)易業(yè)主借入一定的款項(xiàng)，船貨安全到達(dá)目的地，借款人就不負(fù)償還責(zé)任；若船貨中途損失，則借款人履行償還義務(wù)。 ? 它的動(dòng)作過程剛好與冒險(xiǎn)貸款相反，而與現(xiàn)代保險(xiǎn)制度十分接近。當(dāng)損失發(fā)生時(shí)，其償還金額實(shí)際上相當(dāng)于補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)金；至于風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)費(fèi)用，則已由貸款人實(shí)際支付，只是沒有表示在合同中罷了。 125 ? 以后，這種無償借貸又逐漸演變成空買賣，也稱假裝買賣，它是由貨幣業(yè)主與船主或貨主共同偽裝購(gòu)船或購(gòu)貨，且約定：船貨安全到達(dá)目的地，這種買賣依約不生效力；若船貨中途損失，則由貨幣業(yè)主出資購(gòu)買；但不論怎樣，手續(xù)費(fèi)須預(yù)先付清。這種空買賣無疑就是現(xiàn)代的保險(xiǎn)了，因此也被稱為最早的海上保險(xiǎn)。