保險(xiǎn)監(jiān)管第七章保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管(編輯修改稿)
2025-01-18 11:33 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 償付能力額度 不予監(jiān)管介入 層次二 0實(shí)際償付能力 法定最低償付能力額度 需要監(jiān)管介入，促其改正 層次三 實(shí)際償付能力 0 償付能力不足，予以破產(chǎn)清算 美國模式 ? 基本特點(diǎn)： ? 一是廣泛的監(jiān)督管理范圍， ? 二是州政府和聯(lián)邦政府的雙重監(jiān)管體制， ? 政府既管保險(xiǎn)條款、費(fèi)率、準(zhǔn)備金等方面，又管保險(xiǎn)公司的最低償付能力額度。 ? 美國全面監(jiān)管的主要技術(shù) ? 保險(xiǎn)監(jiān)管信息系統(tǒng)（ IRIS） ? 財(cái)務(wù)分析和償付能力追蹤體系（ FAST） ? 美國償付能力額度監(jiān)管主要技術(shù) ? 利率敏感現(xiàn)金流量分析 ? 風(fēng)險(xiǎn)資本評(píng)估法（ RBC） 保險(xiǎn)監(jiān)管信息系統(tǒng)（ IRIS） ? 該系統(tǒng)是保險(xiǎn)監(jiān)管部門用于確定需要關(guān)注的保險(xiǎn)公司，主要包括統(tǒng)計(jì)和分析兩個(gè)階段。 ? 先對(duì)年報(bào)中關(guān)鍵財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算機(jī)化分析， 計(jì)算出一系列指標(biāo)， 根據(jù) NAIC公布的每一指標(biāo)的正常范圍來判定是否允許保險(xiǎn)公司進(jìn)入分析階段； ? 對(duì)于進(jìn)入分析階段的保險(xiǎn)公司， NAIC將組織工作人員重新分析年報(bào)和 IRIS比率， 得出一份以優(yōu)先級(jí)別來評(píng)定保險(xiǎn)公司的報(bào)告， 這樣保險(xiǎn)監(jiān)管部門就可以根據(jù)優(yōu)先等級(jí)有針對(duì)性地對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行不同程度的監(jiān)管。 存在問題 ? 由于 IRIS的監(jiān)管指標(biāo)和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)都是公開的，對(duì)于保險(xiǎn)公司，可能會(huì)為使自己的 IRIS比率達(dá)標(biāo)而采取一些非常措施應(yīng)對(duì)監(jiān)管，反而可能會(huì) 更進(jìn)一步破壞其償付能力 ；對(duì)于監(jiān)管部門，可能在評(píng)估過程中出現(xiàn)不僅沒有準(zhǔn)確識(shí)別出償付能力不足的保險(xiǎn)公司，甚至把償付能力充足的保險(xiǎn)公司錯(cuò)誤識(shí)別成償付能力有問題的保險(xiǎn)公司的異常情況。 財(cái)務(wù)分析和償付能力追蹤體系（ FAST） ? 對(duì)象： ? 至少在 17個(gè)州開展業(yè)務(wù)，年總保費(fèi)收入超過 5000萬美元的壽險(xiǎn)和健康險(xiǎn)保險(xiǎn)公司以及年總保費(fèi)收入超過 3000萬美元的財(cái)產(chǎn)和責(zé)任險(xiǎn)保險(xiǎn)公司 ? 操作： ? FAST根據(jù)保險(xiǎn)公司最近的和近五年的財(cái)務(wù)報(bào)告來分析其財(cái)務(wù)狀況，計(jì)算指標(biāo)的過程和結(jié)果都是保密的 ? 結(jié)果： ? FAST分析出了不正常的結(jié)果， NAIC就會(huì)要求獲得更多的關(guān)于該保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)方面以及當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)監(jiān)管部門對(duì)其曾采取了哪些監(jiān)管措施方面的信息：
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