【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 董事會(huì)正常行使職權(quán)，但可列席董事會(huì)。監(jiān)事會(huì)向股東大會(huì)報(bào)告工作，并依法行使以下職權(quán)：（1）檢查公司財(cái)務(wù)；（2）對(duì)董事經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律和章程的行為進(jìn)行監(jiān)督；（3）對(duì)董事和經(jīng)理損害公司利益的行為要求予以糾正；（4）提議召開臨時(shí)股東大會(huì)；（5）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。監(jiān)事會(huì)一般以會(huì)議決議方式行使職權(quán)，必要時(shí)可以委托律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師或其他專業(yè)人員協(xié)助其工作，對(duì)于董事和經(jīng)理侵犯股東利益的行為和違法行為還可以獨(dú)立起訴。(五)董事與其他高管人員《公司法》57條和58條對(duì)于公司執(zhí)行機(jī)構(gòu)或公司經(jīng)營(yíng)管理人員設(shè)有若干資格限制；該條規(guī)定，下列人員不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事和經(jīng)理；（1）無行為能力人或限制行為能力人；（2）有財(cái)產(chǎn)犯罪或被剝奪政治權(quán)利犯罪，執(zhí)行期未逾5年的；（3）因經(jīng)營(yíng)不善而被宣告破產(chǎn)清算企業(yè)的董事、經(jīng)理或廠長(zhǎng)，自破產(chǎn)清算完畢未滿3年的；（4）有違法經(jīng)營(yíng)記錄被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照企業(yè)的法定代表人，其期限未滿3年的；（5）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)娜?；?）現(xiàn)任的國(guó)家公務(wù)員。根據(jù)《上而公司章程指引》的規(guī)定，未經(jīng)公司章程規(guī)定或者董事會(huì)合法授權(quán)，任何董事不得以個(gè)人名義代表公司或者董事會(huì)行事；董事以個(gè)人名義行事時(shí)，在第三方合理地認(rèn)為該董事在代表公司或者董事會(huì)行事的惜況下，該董事應(yīng)事先聲明其立場(chǎng)和身份。盡管在我國(guó)公司法規(guī)框架下，上市公司董事并無執(zhí)行權(quán)，但現(xiàn)行法規(guī)賦予其較多的義務(wù)與責(zé)任：l、忠實(shí)義務(wù)。董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，忠實(shí)屢行職責(zé)，為維護(hù)公司利益。當(dāng)其自身的利益與公司和股東的利益相沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)以公司和股東的最大利益為行為準(zhǔn)則，并保證：（1）在其職責(zé)范圍內(nèi)行使權(quán)利，不得越權(quán)；（2）除經(jīng)公司章程或者股東大會(huì)在知情的情況下批準(zhǔn)，不得同本公司訂立臺(tái)同或者進(jìn)行交易；（3）不得利用內(nèi)幕信息為自己或他人謀取利益；（4）不得自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與公司同類的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)。（5）不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財(cái)產(chǎn)；（6）不得挪用資金或?qū)⒐举Y金借貸給他人；(7)不得利用職務(wù)便利為自己或他人侵占或者接受本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)；（8）未經(jīng)股東大會(huì)在知情的情況下批準(zhǔn)，不得接受與公司交易有關(guān)的傭金；（9）不得將公司資產(chǎn)以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開立帳戶儲(chǔ)存；（10）不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保； (11)未經(jīng)股東大會(huì)在知情的情況下同意，不得泄漏在任職期間所獲得的涉及本公司的機(jī)密信息；但法律規(guī)定的情形除外。勤勉義務(wù)。董事應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地形使公司所賦予的權(quán)利，以保證：（1）公司的商業(yè)行為符合國(guó)家的法律、行政法規(guī)以及國(guó)家各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策的要求，商業(yè)活動(dòng)不超越營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍；（2）公平對(duì)待所有股東；（3）認(rèn)真閱讀公司的各項(xiàng)商務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告，及時(shí)了解公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理狀況:(4)親自行使被合法賦予的公司管理決策權(quán)，不得受他人的操縱；非法律、行政法規(guī)允許或者得到股東大會(huì)在知情的情況下批準(zhǔn)，不得將其權(quán)利轉(zhuǎn)授他人行使；（5）接受監(jiān)事會(huì)對(duì)其履行職責(zé)的合法監(jiān)督和合理建議。董事連續(xù)兩次未能出席會(huì)議，也不委托其他董事出席董事會(huì)會(huì)議，視為不能履行職責(zé)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建議股東大會(huì)予以撤換。民事責(zé)任。董事應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)決議上簽字并對(duì)董事會(huì)的決議承擔(dān)責(zé)任，董事會(huì)決議違反法律、法規(guī)或者章程致使公司遭受損失，參與決議的董事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任，但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記錄于會(huì)議記錄的，該董事可以免除責(zé)任；董事提出辭職或者任期屆滿時(shí)，其對(duì)公司和股東負(fù)有的義務(wù)在其辭職或離任尚未生效或者生效后的合理期間內(nèi)并不當(dāng)然解除；任職尚未結(jié)束的董事，對(duì)因其擅自離職使公司造成的損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 值得說明的是，上述關(guān)于董事義務(wù)和責(zé)任的規(guī)定也適用于監(jiān)事和經(jīng)理。根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)的規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)設(shè)獨(dú)立董事。獨(dú)立董事不得由下列人員擔(dān)任：（1）公司（控股）股東或（控股)股東單位的任職人員。（2）公司的內(nèi)部人員(如公司的經(jīng)理或公司雇員)；（3）與公司關(guān)聯(lián)人或公司管理層有利益關(guān)系的人員。獨(dú)立董事制度本質(zhì)上對(duì)于抑制控股股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)不合理的關(guān)聯(lián)交易具有重要作用。獨(dú)立董事除負(fù)有其他董事應(yīng)負(fù)的義務(wù)與責(zé)任外，還依據(jù)不同國(guó)家的法律要求負(fù)有獨(dú)立的義務(wù)與責(zé)任，我國(guó)未來也將難免設(shè)置此類規(guī)則:在獨(dú)立董事依法對(duì)上市公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)間的關(guān)聯(lián)交易負(fù)有獨(dú)立判斷和獨(dú)立審批權(quán)的法制條件下，獨(dú)立董事將對(duì)各項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易的公允性合法性（持續(xù)穩(wěn)定)負(fù)有獨(dú)立判斷和獨(dú)立審議決定的義務(wù)，并獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任；此實(shí)際免除了其他董事的義務(wù)與責(zé)任。在獨(dú)立董事依法對(duì)上市公司與高管人員間的雇傭性關(guān)聯(lián)交易負(fù)有獨(dú)立判斷和獨(dú)立審批權(quán)的法制條件下，獨(dú)立董事將對(duì)各項(xiàng)雇傭合同的公允性合法性(持續(xù)穩(wěn)定)負(fù)有獨(dú)立判斷和獨(dú)立審議決定的義務(wù)，并獨(dú)立承但責(zé)任；此實(shí)際免除了其他董事的義務(wù)與責(zé)任。三、控股股東與參與制(一)參與制股份制和現(xiàn)代公司制的精髓在于參與制，它可以便得有效率的企業(yè)主利用其他股東增加的投資更快地發(fā)展原有企業(yè)，可以使得有效率的企業(yè)主以其對(duì)原有企業(yè)的部分出資控制更多小股東的出資:在有嚴(yán)密法制控制的條件下，參與制可以實(shí)現(xiàn)促進(jìn)企業(yè)規(guī)模效益和保障投資者投資利益的雙重目的，但從參與制產(chǎn)生的第一天起，它就伴隨著控股股東侵害小股東利益和公司控制權(quán)爭(zhēng)奪兩方面的問題。各國(guó)法中的積累投票制、否定法人資格原則、限制關(guān)聯(lián)交易規(guī)則、控股股東持續(xù)性責(zé)任規(guī)則等實(shí)際上均為此而設(shè)。 （二)控股股東與關(guān)聯(lián)企業(yè)根據(jù)《上市公司章程指引》的規(guī)定，任何股東凡單獨(dú)或與他人一致行動(dòng)時(shí)(1)可選出半數(shù)以上的董事；（2)可行使或控制公司30%以上的表決權(quán)。(3)持有公司30%以上的股份:(4)可以其他方式在事實(shí)上控制公司的，均屬于控股股東。但該定義中缺少對(duì)于關(guān)聯(lián)人的規(guī)定。上述比例實(shí)際上依具體公司章程而變動(dòng)。股份公司控股股東可實(shí)際控制的其他下屬企業(yè)均為該股份公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)。在多數(shù)國(guó)家中，股份公司及其控股股東的董事、經(jīng)理、其親友（關(guān)聯(lián)人士)及其實(shí)際控制的下屬企業(yè)均為該股份公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)。上述控股股東和關(guān)聯(lián)企業(yè)均負(fù)有抑制關(guān)聯(lián)交易行為和同