財務會計核心運作流程支持性文件(編輯修改稿)
2024-09-20 15:27 本頁面
【文章內容簡介】 售代表如果需要釋放此訂單，需向經(jīng)理陳述理由，并填寫收款保證寫操作員/銷售代表/分銷商經(jīng)理得到收款員的否定答復后5財務經(jīng)理在同意釋放的訂單旁簽批，并把擱置報表與收款保證書給分銷商經(jīng)理，分銷商經(jīng)理同意簽字后，將收款保證書留財務出納處，擱置訂單報表交給操作員。操作員/財務經(jīng)理/分銷商經(jīng)理同意簽字后馬上6操作員釋放/取消此訂單。信用額控制系統(tǒng)選擇釋放So：打印此訂單/SO：取消此訂單操作員7銷售代表確認訂單處理結果，并通知客戶。銷售代表每日上/下班前8財務出納督促銷售代表收回寫了付款保證書的貨款。財務人員銷售人員隨時9如客戶生意需要改變信用額，銷售代表填寫信用更改表，交分銷商經(jīng)理及財務經(jīng)理。銷售代表/經(jīng)理/財務人員10分銷商經(jīng)理及財務經(jīng)理根據(jù)客戶以往付款表現(xiàn)和生意發(fā)展需要確認信用額并簽字，交操作員。系統(tǒng)管理員銷售代表11操作員更改信用額。操作員訂單釋放的原則：１． 每天根據(jù)客戶的有效信用額及時釋放客戶的訂單是客戶財務主管的重要職責。為了準確的釋放客戶被扣訂單有效地幫助銷售代表及時開展他們的分銷工作，為公司減產(chǎn)風險，同時創(chuàng)造更多利益。訂單釋放必須控制在客戶最大風險值之內，并遵從以下原則：被扣單原因相應措施1．客戶沒有償還能力取消訂單2．由于業(yè)務發(fā)展或新產(chǎn)品推出得到有關銷商售及財務經(jīng)理批準，釋放訂單。3．客戶不能按照付款期支付貨款銷售代表書面提交客戶付款計劃書，并轉交財務主管跟蹤，保證客戶按時付款。如客戶不覆行上次訂單所交付款計劃，則不能釋放當次訂單。職責：財務部客戶主管：掌握客戶付款表現(xiàn)，及時準確將客戶賒銷狀況的信息反饋給銷售人員，及時采取措施跟蹤解決付款有問題的客戶，防止客戶壞帳出現(xiàn)。銷售代表：滿足客戶業(yè)務發(fā)展需要，同時保證客戶健康付款狀況，跟蹤解決客戶付款問題，及時將客戶有關業(yè)務、財務信息反饋給財務部。批發(fā)：手工訂單流程運作環(huán)節(jié)電腦操作運作人員時間1銷售代表下訂單，經(jīng)財務經(jīng)理與分銷商經(jīng)理審核后簽名放行。銷售代表財務經(jīng)理分銷商經(jīng)理隨時2銷售代表把經(jīng)批準的訂單交與操作員輸入系統(tǒng)，并做發(fā)貨處理。操作員銷售代表隨時P 238某某寶潔經(jīng)營部應收帳款內部對帳流程（樣本）責任人：編寫人：批準人：IDS標準操作流程手冊日期：編碼：目的：明確業(yè)務員，操作員和應收帳目管理在記錄和沖銷客戶應收款流程中的職責，確保IDS系統(tǒng)和分銷商手工帳記錄都準確無誤。原則：１． 兩套系統(tǒng)均應以發(fā)貨就記錄應收帳。２． 手工帳系統(tǒng)應該建立寶潔IDS系統(tǒng)的銷售清單號碼。３． 對帳的時間點雙方必須統(tǒng)一。４． 數(shù)據(jù)有出入，雙方均有責任查找原因，直到對準為止。運作環(huán)節(jié)電腦操作運作人員時間（根據(jù)具體情況而定）1每天收款，DSR將現(xiàn)金及其它票據(jù)交收款臺，收款臺復核后，將現(xiàn)金交內部銀行，將支票，匯票等交出納。出納等銀行兌現(xiàn)后，交到會計處。財務經(jīng)理會計出納隨時2財務會計作收款報告匯總后把報告交給IDS系統(tǒng)管理員。會計9：003操作員根據(jù)報告進行當天收款輸入。IDS：AR操作員10：0011：004操作員打印當天收款報表。IDS：AR每日銷售日記帳報表操作員5操作員把它與每日收款報告進行對帳。操作員6周末對帳：操作員從電腦中打出客戶應收帳齡分期報表，與會計手工明細帳對帳，與，并查找原因如有差異即查找原因并及時調整，并計算應收帳款記錄準度（RRA）交業(yè)務經(jīng)理見（附件2）。IDS：AR應收
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