銀行授信申報注意事項及授信分析報告撰寫要點(編輯修改稿)
2025-09-12 23:29 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 要點授信客戶背景情況①公司性質(zhì)（注意名為外資實為民營的情況）、歷史沿革、主營業(yè)務(wù)簡介、注冊資金及到位情況、股權(quán)構(gòu)成②分析股東和關(guān)聯(lián)公司情況，尤其對于民營企業(yè)更要深入分析股東情況要將賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等核查手段制度化，密切關(guān)注授信客戶資金游離主業(yè)，或利用下屬關(guān)聯(lián)公司高息放貸、違規(guī)發(fā)放委托貸款現(xiàn)象，提高貸后資金管理有效性。③企業(yè)在技術(shù)、產(chǎn)品等方面的優(yōu)勢，企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)能情況，產(chǎn)品認證情況，通過的質(zhì)量管理體系認證情況，信譽狀況，獲得榮譽的情況。④企業(yè)近幾年生產(chǎn)經(jīng)營情況簡要介紹。⑤主要負責人情況，包括年齡、學歷、從業(yè)經(jīng)歷、行業(yè)經(jīng)驗、管理風格等。如為民營企業(yè)，還應了解其實際擁有的資產(chǎn)情況。授信業(yè)務(wù)背景情況①與交行關(guān)系。對于存量授信客戶，要說明與我行建立授信關(guān)系的時間，在存款、國際結(jié)算和中間業(yè)務(wù)等方面給我行帶來的綜合收益，歷史授信金額、品種及信用情況。如果沒有建立信貸關(guān)系，應說明其為“潛在客戶”，說明我行介入的背景。②在我行授信情況③在他行授信情況（如授信行較多，應采用表格形式，列明授信行、金額、期限、利率、保證方式）④對外擔保情況⑤本次授信申請情況，授信用途，還款來源⑥預期綜合收益（對于存量客戶，還應說明上期實際RAROC數(shù)據(jù)與授信申報時是否一致，如不一致，應說明原因）行業(yè)風險分析重點說明企業(yè)在行業(yè)中的排名及最新的行業(yè)動態(tài)，包括行業(yè)政策、市場、同業(yè)競爭者、替代品等方面。①總體情況：分析行業(yè)總體的供需狀況、行業(yè)受國家政策的支持程度、近幾年行業(yè)經(jīng)營情況，授信對象的市場地位、競爭優(yōu)勢和劣勢，結(jié)合競爭對手情況、市場占有率、市場供求狀況，分析行業(yè)下游市場情況，判斷行業(yè)總體風險程度。②行業(yè)成本結(jié)構(gòu)：主要分析企業(yè)經(jīng)營杠桿的高低（固定成本比例比變動成本高，就稱經(jīng)營杠桿高），對經(jīng)營杠桿高的企業(yè)，須評估風險大小，分析相應風險化解能力。③行業(yè)成熟度：新生、成長、成熟和衰退四個階段。 ④行業(yè)周期性：周期性行業(yè)和非周期性行業(yè)。⑤行業(yè)盈利能力：行業(yè)參考數(shù)據(jù)可從CMIS系統(tǒng)取得。行業(yè)盈利能力與企業(yè)規(guī)模大小、原材料控制能力、產(chǎn)品議價能力等密切相關(guān)。⑥行業(yè)依賴性：分析對供給方面的依賴程度和對需求方面的依賴程度，依賴度越大，授信風險就越大。⑦行業(yè)替代產(chǎn)品⑧對行業(yè)的監(jiān)管：分析國家對該行業(yè)出臺的政策，從環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量安全、生產(chǎn)安全、產(chǎn)品定價限制等方面分析，涉及許可證生產(chǎn)的，要查驗許可證列示的許可范圍和期限。行業(yè)總結(jié)方面注意：要客觀敘述行業(yè)弱勢及風險，不可避重就輕。經(jīng)營/管理風險分析①總體特征：分析授信對象主要業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的特點，經(jīng)營方式，主要業(yè)務(wù)內(nèi)容及業(yè)務(wù)流程、市場地位等，分析授信對象的經(jīng)營表現(xiàn)：重點分析企業(yè)近3年業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢，經(jīng)營的業(yè)務(wù)種類、收入的構(gòu)成情況及業(yè)務(wù)量情況。②目標和戰(zhàn)略：了解客戶是否根據(jù)當前市場形勢擬訂了近期發(fā)展目標或計劃，目標或計劃的可行性，最好能夠定量說明，是否有可行的配套措施，措施是否具備可操作性，在落實過程中隱含哪些風險，企業(yè)如何規(guī)避風險。③產(chǎn)品市場匹配：分析企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)是否滿足市場需求，滿足程度如何。④供應分析：采用數(shù)據(jù)說明企業(yè)原材料采購渠道是否穩(wěn)定、供應量是否充足、供應價格變化情況、結(jié)算方式。要查看供貨合同、供貨單據(jù)、付款單據(jù)等。⑤生產(chǎn)分析：重點分析主體設(shè)備的技術(shù)先進性、設(shè)備的新舊程度（設(shè)備是否國家淘汰落后產(chǎn)能設(shè)備，企業(yè)是否列入國家淘汰落后產(chǎn)能名
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