銀行授信申報注意事項及授信分析報告撰寫要點-文庫吧
2025-08-01 23:29 本頁面
【正文】 類型，對于金額較大或異常變動的數(shù)據(jù)要重點關(guān)注。2授信材料中相關(guān)內(nèi)容要相互印證，不得有矛盾、沖突的地方。如購銷合同中顯示企業(yè)與上游客戶以銀行承兌匯票結(jié)算，但是客戶經(jīng)理卻建議擬提供的授信品種為流動資金貸款；征信報告顯示企業(yè)有欠息記錄，而報告中卻說企業(yè)無不良記錄。2CMIS系統(tǒng)中，各項要素要填寫完整、正確，要由他人進行復(fù)核，尤其是客戶行業(yè)選擇務(wù)必要正確；電子流與紙質(zhì)材料須同步上報省行。2完全現(xiàn)金保證客戶也要寫一份企業(yè)基本情況介紹，包括注冊資本、股東結(jié)構(gòu)、注冊地址、經(jīng)營范圍、上下游情況、近期主要財務(wù)指標(biāo)等，以便省行審查人員了解情況。2進行授信調(diào)查前，要提前與風(fēng)險部就授信準(zhǔn)入、授信方案等情況進行溝通，并給我部留出必要的審查時間。2再次強調(diào)授信申報及時性，注意幾個時間節(jié)點：下次授信審查日、省分行權(quán)限授信要在下次審查日到期前30天上報到省分行授信部、大區(qū)和總行審批權(quán)限要在下次審查日到期前90天上報到省分行授信部、完全現(xiàn)金保證授信額度要在下次審查日到期前5天上報到省分行授信部。注意避免由于授信申報超期造成額度鎖定的現(xiàn)象。2已批授信額度=授信余額+未提用額度。要注意授信余額的含義，是已提用的額度。2總行要求高度重視貸前調(diào)查分析報告內(nèi)容完整性和真實性。尤其對以下內(nèi)容應(yīng)進行重點分析：借款人貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃、借款人營運資金總需求、借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況、與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用情況等。二、授信分析報告架構(gòu)（撰寫提綱）（一）授信客戶背景情況授信客戶基本情況授信客戶與交通銀行關(guān)系（二）授信業(yè)務(wù)背景情況（三）行業(yè)風(fēng)險分析行業(yè)信貸評級授信客戶在該行業(yè)中所處的位置總體情況行業(yè)成本結(jié)構(gòu)行業(yè)成熟度行業(yè)周期性行業(yè)盈利能力行業(yè)依賴性行業(yè)替代產(chǎn)品對行業(yè)的監(jiān)管1小結(jié)行業(yè)風(fēng)險程度行業(yè)主要弱勢和風(fēng)險行業(yè)主要優(yōu)勢和風(fēng)險化解能力（四）經(jīng)營/管理風(fēng)險分析總體特征：市場份額/競爭狀況/生命周期/與同行業(yè)比較的盈利水平等目標(biāo)和戰(zhàn)略產(chǎn)品市場匹配供應(yīng)分析生產(chǎn)分析分銷渠道分析銷售分析管理分析小結(jié)近期經(jīng)營方面的變動情況及原因主要弱點與風(fēng)險主要優(yōu)勢和風(fēng)險化解能力（五）財務(wù)風(fēng)險分析財務(wù)報表質(zhì)量重要科目及附注分析銷售和盈利能力償債和利息保障能力資產(chǎn)管理效率流動性長期償債能力/再融資能力現(xiàn)金流量分析小結(jié)財務(wù)狀況和上年同期數(shù)據(jù)相比的變動情況及原因小結(jié)主要弱點及風(fēng)險主要優(yōu)勢和風(fēng)險化解能力（六）授信額度確定借款原因分析①季節(jié)性銷售②長期銷售增長（每年的銷售增長）③營運資金資產(chǎn)效率的變化④盈利能力⑤固定資產(chǎn)替換和擴張⑥其他原因還款能力分析授信額度確定：六因素最小法（七）擔(dān)保分析擔(dān)保方式，擔(dān)保人的擔(dān)保資格、評級情況或抵質(zhì)押物評估價值擔(dān)保能力分析擔(dān)保意愿分析擔(dān)保單位的擔(dān)保能力和抵質(zhì)押物的近期變動情況、原因及采取措施（若有）小結(jié)（八）綜合結(jié)論及授信安排授信品種、授信金額、授信期限、擔(dān)保、利率、約束條件、授信對象等三、授信分析報告注意
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