【文章內(nèi)容簡介】 款利息的核算科目，該科目在科目設置時，必須設置為利息科目。是罰息科目貸款因逾期未還等原因需要計算罰息的，罰息在該科目中核算。否結算科目指貸款賬號所對應的結算科目。是利息掛賬科目選擇了結算科目余額不夠時，記掛賬科目選項，計算貸款利息時，當結算賬號余額不足以支付利息時，貸款利息計入該科目。否利息表外科目選擇了結算科目余額不夠時，記表外科目選項，計算貸款利息時，當結算賬號余額不足以支付利息時，貸款利息計入該科目。否逾期貸款科目貸款轉(zhuǎn)為逾期貸款時所記入的科目。對余額方向是“借方”的貸款賬號，貸款逾期科目選擇按鈕為可選，同時能手工錄入。否輸入完畢后，單擊【確定】，保存新增賬號的資料，返回“賬號設置”界面。168。 貸款應收利息賬號屬于活期存款賬號，用于在貸款結算利息而未結掛賬時，系統(tǒng)按活期利率計算利息。其賬號的設置請參照活期存款賬號的設置。168。 委托存款賬號財務公司、信托投資公司接受客戶委托存款而開設的賬號，性質(zhì)上同于活期。其賬號的設置請參照活期存款賬號的設置。（二） 修改賬號如果要修改某一賬號，則先選中該賬號，然后在菜單上選擇〖編輯〗224?！假~號屬性〗，或右鍵選擇〖賬號屬性〗，或雙擊該賬號，彈出“賬號－修改”界面，輸入賬號的修改內(nèi)容即可。（三） 刪除賬號如果要刪除某一賬號，則先選中該賬號，然后在菜單上選擇〖編輯〗224?！紕h除賬號〗，或右鍵選擇〖刪除賬號〗。（四） 瀏覽賬號在“結算中心系統(tǒng)資料”界面，單擊【賬號】，可以瀏覽所有賬號，如果賬號較多，可以使用光標移動鍵或滾動條瀏覽所有賬號。（五） 賬號管理賬號管理為賬號提供了一個方便的管理界面。選中一賬號，然后在菜單上選擇〖編輯〗224。〖賬號管理〗，或右鍵選擇〖賬號管理〗，彈出“賬號管理”界面。在該界面內(nèi)，可以進行賬號的新增（連續(xù)新增）、修改、刪除、刷新管理。（六） 銷戶如果要對某一賬號進行銷戶操作，則先選中該賬號，然后在菜單上選擇〖編輯〗224?！间N戶〗，或右鍵選擇〖銷戶〗，銷戶后該賬號在系統(tǒng)不能使用。（七） 恢復如果要對一個已經(jīng)銷戶的賬號恢復使用，則在菜單上選擇〖編輯〗224?！蓟謴汀?，或右鍵選擇〖恢復〗即可。（八） 屬性管理在菜單上選擇〖編輯〗224?！枷嚓P屬性〗，或右鍵選擇〖相關屬性〗，在彈出的“基礎資料屬性”界面中可以查看該賬號創(chuàng)建、修改、使用或禁用情況的有關資料。第二部分、系統(tǒng)初始化在會計科目、核算項目、貨幣的初始設置等基礎資料完成之后，接下來就可以開始初始數(shù)據(jù)的錄入工作了。除非是無初始余額及累計發(fā)生額，否則所有用戶都要進行初始余額設置。在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬的本年累計發(fā)生額及期初余額。初始余額的錄入分兩種情況進行處理：一是賬套的啟用時間是會計年度的第一個會計期間，只需錄入各個會計科目的初始余額；另一種情況是賬套的啟用時間非會計年度的第一個會計期間，此時需錄入截止到賬套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、損益的實際發(fā)生額、各科目的初始余額。在K/3主控臺中，選擇〖系統(tǒng)設置〗〖初始化〗〖結算中心〗〖初始數(shù)據(jù)錄入〗。進入初始余額的錄入。在錄入初始數(shù)據(jù)的過程中盡量避免修改會計科目或核算項目，要修改時應集中在一起修改，這樣才能夠提高錄入初始數(shù)據(jù)的速度。168。 賬務初始數(shù)據(jù)錄入168。 試算平衡168。 貸款、定期存款業(yè)務初始資料錄入168。 貸款、定期存款歷史資料與初始余額對比一、 賬務初始數(shù)據(jù)錄入在“初始數(shù)據(jù)輸入”界面中您可以進行各種有關賬套初始化數(shù)據(jù)的錄入處理工作。在此界面左上角有一個小界面，單擊此界面會彈出一個下拉列表框，在這里您可以選擇要錄入的數(shù)據(jù)，其中預設了不同的貨幣、綜合本位幣，您可以在這里選擇不同的幣別選項進行數(shù)據(jù)錄入。在進入初始數(shù)據(jù)錄入時，系統(tǒng)默認本位幣錄入界面。在數(shù)據(jù)的錄入過程中，系統(tǒng)提供了自動識別的功能：如果科目是數(shù)量金額核算，當光標移到該科目時，系統(tǒng)自動彈出“數(shù)量”欄供用戶錄入；如果科目是損益類科目，當光標移到該科目時，系統(tǒng)會自動彈出“損益類本年實際發(fā)生額”供用戶錄入；余額可分為借貸方兩欄顯示。當然，所有這些操作，您可以在“過濾”工具欄中作出相應的選擇。如果科目設置了核算項目，系統(tǒng)在初始數(shù)據(jù)錄入的時候，會在科目的核算項目欄中做一標記“√”，單擊“√”，系統(tǒng)自動切換到核算的初始余額錄入界面，每錄完一筆，系統(tǒng)會自動新增一行，當然，您也可以單擊鼠標右鍵增加新的一行來錄入數(shù)據(jù)。在“初始數(shù)據(jù)輸入”界面中系統(tǒng)以不同的顏色來標識不同的數(shù)據(jù)：白色區(qū)域：表示可以直接錄入的賬務數(shù)據(jù)資料，它們是最明細級普通科目的賬務數(shù)據(jù)；黃色區(qū)域：表示為非最明細科目的賬務數(shù)據(jù)，這里的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)根據(jù)最明細級科目的賬務數(shù)據(jù)或核算項目數(shù)據(jù)自動匯總計算出來的；綠色區(qū)域：系統(tǒng)預設或文本狀態(tài)，此處的數(shù)據(jù)不能直接輸入。最左邊的小的數(shù)字按鈕3表示科目的級次，選擇不同的數(shù)字，可以錄入不同級次科目的初始數(shù)據(jù)，也可以在初始余額的錄入界面，單擊【過濾】，選擇“科目”標簽進行相關的設置。在“初始數(shù)據(jù)輸入”界面中，所能錄入的內(nèi)容主要包括：期初余額、累計借方、累計貸方以及本年累計損益實際發(fā)生額四項。216。 期初余額：是指在進行初始化當期的期初科目余額。216。 累計借方：指某一科目自年初至初始設置時止借方累計發(fā)生額。216。 累計貸方：指某一科目自年初至初始設置時止貸方累計發(fā)生額。216。 本年累計損益實際發(fā)生額：對于在賬套啟用之前所發(fā)生的損益類科目的實際發(fā)生額，系統(tǒng)就無法取到。因此這里就需要用戶將損益類科目的本年累計實際發(fā)生額在初始化時錄入系統(tǒng)，這樣系統(tǒng)才能對損益類科目的實際發(fā)生額進行處理，才能保證有關業(yè)務資料數(shù)據(jù)的準確。損益類科目的本年累計實際發(fā)生額與損益類科目的借方