信用社稽核審計工作總結(jié)(編輯修改稿)
2024-09-05 15:55 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 策制度未得到有效貫徹執(zhí)行。制度的學習和執(zhí)行跟不上業(yè)務(wù)實踐的需要。有些業(yè)務(wù)制度建設(shè)和明細增補替換快，前后不連貫，脫節(jié)，甚至有矛盾沖突。有部分制度是指導(dǎo)性和框架式的，可操作性不細，導(dǎo)致逆向操作、“先斬后奏”、越權(quán)辦理業(yè)務(wù)等違規(guī)行為屢見不鮮。如: 信貸上線后檔案管理問題就較大，由于部分檔案由紙質(zhì)向電子介質(zhì)變化，致使對身份核查、信用報告單、調(diào)查報告、五級分類材料的明細規(guī)定執(zhí)行上出現(xiàn)沖突；貸前調(diào)查簡化或依從上級或他人意志，情況失實；簽訂信貸合同隨意性大，與法規(guī)沖突；催收貸款忽視訴訟時效、執(zhí)行時效，造成信用社權(quán)利喪失、資金損失；貸后檢查僅限于催息，不注重風險化解；在借款人未到場辦理展期或借新還舊手續(xù)的情況下，信貸人員主動調(diào)整貸款期限，為債權(quán)維護埋下了禍根；業(yè)務(wù)人員相互制約、控制不到位，授權(quán)復(fù)核和事后監(jiān)督走過場；為了完成業(yè)務(wù)任務(wù)，隨意轉(zhuǎn)貸或搞數(shù)字政績；網(wǎng)絡(luò)辦公系統(tǒng)的口令密碼管理混用、交接不清，使內(nèi)部崗位制約機制落空等，以上現(xiàn)象反映出有章不循，有令不行，有禁不止，上有政策，下有對策，人情大于制度的現(xiàn)象，也是監(jiān)督工作效果不好的具體體現(xiàn)。（五）信貸業(yè)務(wù)事后監(jiān)督乏力，不能及時發(fā)現(xiàn)信貸運作中的隱患和風險?，F(xiàn)階段信貸檢查僅能看信貸材料齊全不，僅是對業(yè)務(wù)部、風險部、信用社依次審批過的貸款資料進行復(fù)核，了解不到貸款的實際運作情況，貸款質(zhì)量檢查效果差。（六）稽核內(nèi)審人員素質(zhì)有待提高，內(nèi)部審計效果不理想。隨著金融產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，和各種風險的加劇，內(nèi)審人員具備的專業(yè)技能跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展需要，對跟蹤、把握最新的業(yè)務(wù)風險，提供積極有效的風險確認和建議能力不足，且內(nèi)審力量有限，很多業(yè)務(wù)處于內(nèi)部審計的“盲點”。三、今后工作改進的思路及探索（一）提高內(nèi)部審計隊伍的素質(zhì)和能力。
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