信用社稽核審計(jì)工作總結(jié)(編輯修改稿)
2025-09-05 15:55 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 策制度未得到有效貫徹執(zhí)行。制度的學(xué)習(xí)和執(zhí)行跟不上業(yè)務(wù)實(shí)踐的需要。有些業(yè)務(wù)制度建設(shè)和明細(xì)增補(bǔ)替換快，前后不連貫，脫節(jié)，甚至有矛盾沖突。有部分制度是指導(dǎo)性和框架式的，可操作性不細(xì)，導(dǎo)致逆向操作、“先斬后奏”、越權(quán)辦理業(yè)務(wù)等違規(guī)行為屢見(jiàn)不鮮。如: 信貸上線后檔案管理問(wèn)題就較大，由于部分檔案由紙質(zhì)向電子介質(zhì)變化，致使對(duì)身份核查、信用報(bào)告單、調(diào)查報(bào)告、五級(jí)分類(lèi)材料的明細(xì)規(guī)定執(zhí)行上出現(xiàn)沖突；貸前調(diào)查簡(jiǎn)化或依從上級(jí)或他人意志，情況失實(shí)；簽訂信貸合同隨意性大，與法規(guī)沖突；催收貸款忽視訴訟時(shí)效、執(zhí)行時(shí)效，造成信用社權(quán)利喪失、資金損失；貸后檢查僅限于催息，不注重風(fēng)險(xiǎn)化解；在借款人未到場(chǎng)辦理展期或借新還舊手續(xù)的情況下，信貸人員主動(dòng)調(diào)整貸款期限，為債權(quán)維護(hù)埋下了禍根；業(yè)務(wù)人員相互制約、控制不到位，授權(quán)復(fù)核和事后監(jiān)督走過(guò)場(chǎng)；為了完成業(yè)務(wù)任務(wù)，隨意轉(zhuǎn)貸或搞數(shù)字政績(jī)；網(wǎng)絡(luò)辦公系統(tǒng)的口令密碼管理混用、交接不清，使內(nèi)部崗位制約機(jī)制落空等，以上現(xiàn)象反映出有章不循，有令不行，有禁不止，上有政策，下有對(duì)策，人情大于制度的現(xiàn)象，也是監(jiān)督工作效果不好的具體體現(xiàn)。（五）信貸業(yè)務(wù)事后監(jiān)督乏力，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸運(yùn)作中的隱患和風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)階段信貸檢查僅能看信貸材料齊全不，僅是對(duì)業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)部、信用社依次審批過(guò)的貸款資料進(jìn)行復(fù)核，了解不到貸款的實(shí)際運(yùn)作情況，貸款質(zhì)量檢查效果差。（六）稽核內(nèi)審人員素質(zhì)有待提高，內(nèi)部審計(jì)效果不理想。隨著金融產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，和各種風(fēng)險(xiǎn)的加劇，內(nèi)審人員具備的專業(yè)技能跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展需要，對(duì)跟蹤、把握最新的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提供積極有效的風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)和建議能力不足，且內(nèi)審力量有限，很多業(yè)務(wù)處于內(nèi)部審計(jì)的“盲點(diǎn)”。三、今后工作改進(jìn)的思路及探索（一）提高內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍的素質(zhì)和能力。
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