【文章內(nèi)容簡介】 東會(huì)、股東大會(huì)同意，與本事務(wù)所訂立合同或者進(jìn)行交易； （五）未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)同意，利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于事務(wù)所的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營或者為他人經(jīng)營與本事務(wù)所同類的業(yè)務(wù)； （六）接受他人與事務(wù)所交易的傭金歸為己有； （七）擅自披露公司秘密； （八）利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益；（九）違反對(duì)事務(wù)所忠實(shí)義務(wù)的其他行為。（注：事務(wù)所可根據(jù)自身情況列舉）第四十七條 除本章程另有規(guī)定外，本章關(guān)于事務(wù)所董事資格條件、義務(wù)的規(guī)定，適用于事務(wù)所監(jiān)事、主任會(huì)計(jì)師和其他高級(jí)管理人員。第三節(jié) 董事會(huì)第四十八條 事務(wù)所設(shè)董事會(huì)（注：股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以不設(shè)立董事會(huì)，只設(shè)一名執(zhí)行董事，第五十二條第（一）、（二）及（十）到（十九）項(xiàng)所約定的職權(quán)由執(zhí)行董事行使，董事會(huì)其他職權(quán)由股東會(huì)行使，董事長職權(quán)由執(zhí)行董事行使），由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)由董事長、副董事長[ ]人和其他董事[ ]人共[ ]人組成。第四十九條 董事長和副董事長由全體董事從董事中過半數(shù)選舉產(chǎn)生和罷免。第五十條 董事長行使下列職權(quán)：（一）主持股東會(huì)和召集、主持董事會(huì)會(huì)議；（二）檢查董事會(huì)決議的實(shí)施情況；（三）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。（注：事務(wù)所可根據(jù)自身情況列舉）第五十一條 董事長不能履行職權(quán)時(shí)，董事長應(yīng)當(dāng)指定副董事長代行其職權(quán)。第五十二條 董事會(huì)行使下列職權(quán)：（一）負(fù)責(zé)召集股東會(huì)，并向股東會(huì)報(bào)告工作；（二）執(zhí)行股東會(huì)決議；（三）決定事務(wù)所的經(jīng)營計(jì)劃和人力資源計(jì)劃；（四）制訂事務(wù)所的基本管理制度；（五）決定事務(wù)所的內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、員工職級(jí)系列；（六）設(shè)立事務(wù)所內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，審議批準(zhǔn)事務(wù)所的內(nèi)部審計(jì)制度；（七）選舉和更換董事長、副董事長，擬訂董事、監(jiān)事報(bào)酬方案；（八）根據(jù)主任會(huì)計(jì)師的提名，聘任或者解聘事務(wù)所副主任會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；（九）負(fù)責(zé)事務(wù)所的經(jīng)營管理工作，決定事務(wù)所短期業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與發(fā)展計(jì)劃；（十）擬訂事務(wù)所的年度財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案；（十一）擬訂事務(wù)所的利潤分配和虧損彌補(bǔ)方案；（十二）擬訂事務(wù)所章程修改草案；（十三）擬訂事務(wù)所增加或減少注冊(cè)資本的方案；（十四）擬訂事務(wù)所分所的設(shè)立和解散方案及對(duì)分所的管理方案；（十五）擬訂事務(wù)所合并、分立、變更、解散和清算方案；（十六）擬訂股東的加入、退出及其由此產(chǎn)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓方案；（十七）擬訂重大資產(chǎn)處置方案；[（十八）決定是否出具有重大爭議的業(yè)務(wù)報(bào)告；]（十九）應(yīng)股東的請(qǐng)求，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、事務(wù)所章程而給事務(wù)所造成損失的監(jiān)事，以及侵犯事務(wù)所合法權(quán)益而給事務(wù)所造成損失的他人提起訴訟；（二十）股東會(huì)授予的其他職權(quán)及其他應(yīng)由董事會(huì)決定的重大事項(xiàng)。（注：事務(wù)所可根據(jù)自身情況列舉）第五十三條 董事會(huì)會(huì)議每年至少召開兩次，由董事長召集和主持；董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長召集和主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。召集人應(yīng)于董事會(huì)會(huì)議召開[十日]前將會(huì)議日期、地點(diǎn)、會(huì)議期限、審議事項(xiàng)等書面通知全體董事。主任會(huì)計(jì)師列席董事會(huì)會(huì)議。第五十四條 有下列情形之一的，董事長應(yīng)當(dāng)在[ ]個(gè)工作日內(nèi)召集臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議：（一）董事長認(rèn)為必要時(shí)；（二）三分之一以上董事提議召開時(shí)。（注：事務(wù)所可根據(jù)自身情況列舉）董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議在保障董事充分表達(dá)意見的前提下，可以用傳真、快遞、電子郵件等方便的方式進(jìn)行并做出決議，并由參會(huì)董事簽名。第五十五條 董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由[二分之一以上]董事出席方可舉行。董事因特殊情況不能出席的，可書面授權(quán)其他董事代為行使表決權(quán)。董事未出席董事會(huì)會(huì)議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該會(huì)議上的投票權(quán)。董事連續(xù)兩次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會(huì)會(huì)議，視為不能履行職責(zé)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建議股東會(huì)會(huì)議予以改選。每一董事享有一票表決權(quán)。董事會(huì)議定事項(xiàng)必須經(jīng)董事過半數(shù)同意方可做出。董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)置備會(huì)議記錄本。出席董事會(huì)會(huì)議的董事、列席董事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄本上簽到。董事會(huì)會(huì)議審議的內(nèi)容和形成的決議應(yīng)當(dāng)記載于會(huì)議記錄本，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議形成的所有文件上簽名。第四節(jié) 主任會(huì)計(jì)師第五十六條 事務(wù)所設(shè)主任會(huì)計(jì)師一人，副主任會(huì)計(jì)師[ ]人，每屆任期[三年]年，連聘可連任。主任會(huì)計(jì)師可以由董事長兼任。第五十七條 主任會(huì)計(jì)師對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：（一）主持事務(wù)所全面的經(jīng)營管理活動(dòng)，組織實(shí)施董事會(huì)和股東會(huì)的決議，并向董事會(huì)報(bào)告工作；（二）擬訂事務(wù)所的基本管理制度、內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（三）擬訂和組織實(shí)施年度業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，對(duì)事務(wù)所內(nèi)部的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行調(diào)控、協(xié)調(diào)和監(jiān)督；（四）組織制訂并實(shí)施事務(wù)所的執(zhí)業(yè)操作規(guī)程、質(zhì)量監(jiān)管、培訓(xùn)、人事、財(cái)務(wù)和后勤等內(nèi)部管理制度；（五）提請(qǐng)董事會(huì)聘任或者解聘事務(wù)所副主任會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員；（六）聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或者解聘以外的管理人員、職工，并決定其工資、福利、獎(jiǎng)懲；（七）提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議；（八）簽署董事會(huì)重要文件和其他應(yīng)由事務(wù)所法定代表人簽署的文件；（九）代表本事務(wù)所提起、應(yīng)對(duì)仲裁或訴訟；（十）行使法定代表人的其他職權(quán)；（十一）事務(wù)所章程或董事會(huì)授予的其他職權(quán)。（注：事務(wù)所可根據(jù)自身情況列舉）第五節(jié) 監(jiān)事會(huì)第五十八條 事務(wù)所設(shè)監(jiān)事[ ]名。其中員工代表出任的[ ]名，由事務(wù)所員工民主選舉產(chǎn)生或更換。股東代表擔(dān)任的監(jiān)事[ ]名，由股東會(huì)會(huì)議選舉或更換。（注：監(jiān)事會(huì)成員不得少于三人，其中職工代表的比例不得低于三分之一。股東人數(shù)較少或規(guī)模較小的事務(wù)所可不設(shè)監(jiān)事會(huì)，設(shè)一至二名監(jiān)事，代行監(jiān)事會(huì)職權(quán)。）監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。第五十九條 監(jiān)事每屆任期[三年]，任期屆滿，連選可以連任。董事、主任會(huì)計(jì)師、副主任會(huì)計(jì)師及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。第六十條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)和事務(wù)所章程的有關(guān)規(guī)定，誠信勤勉地履行義務(wù)。第六十一條 監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：（一）檢查事務(wù)所財(cái)務(wù)，審查內(nèi)審報(bào)告；（二）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行事務(wù)所職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、事務(wù)所章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議； （三）當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害事務(wù)所的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正； （四）提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議； （五）向股東會(huì)會(huì)議提出提案； （六）應(yīng)股東的請(qǐng)求，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、事務(wù)所章程而給事務(wù)所造成損失的董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；（七）監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議；（八）事務(wù)所章程約定的其他職權(quán)。（注：事務(wù)所可根據(jù)自身情況列舉）第六十二條 監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)事務(wù)所經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查，必要時(shí)，可以聘請(qǐng)其他會(huì)計(jì)師事務(wù)所等協(xié)助其工作，費(fèi)用由事務(wù)所承擔(dān)。第六十三條 董事、主任會(huì)計(jì)師及其他高級(jí)管理人員不得妨礙監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事行使職權(quán)，應(yīng)當(dāng)如實(shí)地向監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事提供有關(guān)情況和資料。監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)所必需的費(fèi)用，事務(wù)所應(yīng)當(dāng)予以保障。第六十四條 監(jiān)事會(huì)每年度至少召開[一次]會(huì)議，監(jiān)事可以提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。召集人應(yīng)于監(jiān)事會(huì)會(huì)議召開前[十日]書面通知全體監(jiān)事。（注：事務(wù)所可根據(jù)自身情況對(duì)監(jiān)事會(huì)的議事方式和表決程序作出其他具體規(guī)定。）監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)置備會(huì)議記錄本。出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄本上簽到。監(jiān)事會(huì)會(huì)議審議的內(nèi)容和形成的決議應(yīng)當(dāng)記載于會(huì)議記錄本，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議形成的所有文件上簽名。第六十五條 事務(wù)所由專人負(fù)責(zé)股東會(huì)、董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄本、表決書以及形成的決議等資料的存檔保存。第六十六條 董事、監(jiān)事、主任會(huì)計(jì)師及其他高級(jí)管理人員執(zhí)行事務(wù)所職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者事務(wù)所章程的規(guī)定、股東會(huì)決議或怠于履行職務(wù)，給事務(wù)所造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。董事、主任會(huì)計(jì)師及其他高級(jí)管理人員有前款規(guī)定的情形的，事務(wù)所