建設(shè)公司財(cái)務(wù)制度(編輯修改稿)
2025-09-01 06:39 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 條公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點(diǎn)，維修費(fèi)用一般采取銀行轉(zhuǎn)帳的方式結(jié)算。公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設(shè)帳登記使用。第七節(jié)、辦公費(fèi)用，會(huì)議費(fèi)用及其他費(fèi)用管理制度。 第十三條公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購，管理。辦公室財(cái)產(chǎn)臺(tái)帳為財(cái)務(wù)部附設(shè)帳冊。 第十四條辦公費(fèi)用（除招待費(fèi)用以外的日常管理費(fèi)用）1000元(含)以內(nèi)的由行政經(jīng)理在報(bào)銷憑證（含簽報(bào)）上簽字，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后報(bào)銷，1000元以上須報(bào)總經(jīng)理審批。 第十五條公司各部門因工作需要，需邀請有關(guān)單位人員召開會(huì)議的，應(yīng)由部門經(jīng)理提出建議，報(bào)董事長（總經(jīng)理）批準(zhǔn)，其會(huì)務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排。 第十六條有關(guān)工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)等各項(xiàng)津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公司人事管理部門制定，經(jīng)董事長（總經(jīng)理）批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)部備案。第八節(jié)、行政費(fèi)用報(bào)銷制度 第十七條公司行政費(fèi)用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎(jiǎng)金、津貼、差旅費(fèi)，向個(gè)人支付的其他款項(xiàng)及不夠支票起點(diǎn)100元的零星開支。公司職員報(bào)銷行政費(fèi)用應(yīng)填寫報(bào)銷單，由經(jīng)辦人員填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后報(bào)送財(cái)務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核后報(bào)董事長（總經(jīng)理）簽字，并按本章第1條的規(guī)定進(jìn)行審批支付。應(yīng)酬、禮品費(fèi)用支出實(shí)行一票一單，事前申報(bào)制,批準(zhǔn)后方可實(shí)施。凡未具備報(bào)銷條件(如沒有對方單位的收款憑證)，需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單，借款單留財(cái)務(wù)存底，待借款還回時(shí)財(cái)務(wù)開沖帳收據(jù)給經(jīng)辦人。支票領(lǐng)用單，借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財(cái)務(wù)審核后，由財(cái)務(wù)部直接支付。 第十九條、銀行支票如發(fā)生丟失，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部和開戶銀行報(bào)告，如系空白支票所造成的損失，丟失人員負(fù)有賠償責(zé)任。 第二十條、加強(qiáng)收款收據(jù)的管理，建立收款收據(jù)領(lǐng)用、核銷登記表，由辦公室集中統(tǒng)一購買或印刷連號(hào)收據(jù)，指定檔案室專人保管。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)在檔案室領(lǐng)用（每次限領(lǐng)5本），出納人員使用完后交會(huì)計(jì)審核簽字，由會(huì)計(jì)人員到檔案室核銷后再領(lǐng)新收據(jù)。收據(jù)專管員必須認(rèn)真審核已使用收據(jù)存根是否連號(hào)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反映。收據(jù)存根視同會(huì)計(jì)憑證按年歸檔保管。 第二十一條、其他有關(guān)費(fèi)用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準(zhǔn)。 第二章工程成本管
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