印鑒管理制度(編輯修改稿)
2025-09-01 04:13 本頁面
【文章內容簡介】 賬單、空白銀行票據、空白收據上使用財務印章。特殊情況按照印章管理流程審批后方可使用。凡違反財務印章使用管理規(guī)定的單據蓋章均屬無效票據。第十二條、財務印章的保管與使用管理規(guī)定（一）財務印章的保管人員必須品德優(yōu)良，忠于職守。（二）財務印鑒實行分開保管的原則。財務總監(jiān)負責保管法人代表章，財務經理負責保管財務專用章。財務印鑒必須放置保險柜內保管，保險柜的“鑰匙+密碼”必須由兩名保管人員分別持有。當日終了印鑒放回保險柜內保管，保管人員必須對所保管的財務印鑒的安全負責，不得隨意放置或出借。（三）發(fā)票專用章和刻有公司名稱的收訖、付訖章，由財務經理和財務總監(jiān)共同授權財務職能部門經理或主管會計人員負責管理。發(fā)票專用章的保管人員必須與發(fā)票管理員相分離，即開具和保管發(fā)票的會計人員不得同時保管發(fā)票專用章。（四）當財務印章保管人員調崗或辭職時，應填寫《財務印章保管授權移交表》對新保管人員重新授權。財務專用章（印鑒）的保管人員由董事長授權，除此以外的財務印章的保管人員由財務經理和財務總監(jiān)共同授權。（五）臨時性的交接。當財務印章保管人員因出差、休假等情況臨時離崗時，應填寫《財務印章保管授權移交表》由財務經理和財務總監(jiān)共同指定臨時印章（含印鑒）保管員，在前一天提前做好臨時性交接工作。財務管理處設置《財務印章臨時保管使用登記冊》，財務印章臨時保管員逐筆登記印章的使用情況。（六）財務印章臨時保管員在保管印章期間與財務印章保管人員負有同等責任；財務印章保管員回到崗位后立即做好交接工作。（七）確因工作需要攜帶財務印章外出使用的，應填寫《財務印章外出使用申請表》，經財務總監(jiān)審核批準后，由部門的兩名人員分別攜帶，監(jiān)督使用。使用完后須及時將印章歸還保管人。印章外帶期間嚴禁使用于審批范圍之外的經濟業(yè)務，如發(fā)現違規(guī)行為，則追究印章外帶使用人的責任。第四章、財務印章檔案的管理第十三條、財務印章檔案的管理由財務管理處負責建立印章檔案。記錄財務印章的刻制、注銷、領用、保管員等信息，確保印章的保管記錄以及使用記錄的真實與完整性；不得對真實記錄進行涂改或銷毀。財務經理、財務總監(jiān)定期檢查。第十四條、廢止的財務
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