小規(guī)模納稅人出口免稅實(shí)用操作手冊(cè)(編輯修改稿)
2025-08-31 15:50 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 。F 價(jià)格應(yīng)減去報(bào)關(guān)單上的保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)費(fèi)，以及傭金等換算成FOB價(jià)再錄入?！驹瓗艆R率 】按按人民幣對(duì)換該外幣的作銷當(dāng)月1日中間牌價(jià)?！救嗣駧烹x岸價(jià)】自動(dòng)計(jì)算出來?！久涝獏R率 】按人民幣對(duì)換美元的作銷當(dāng)月1日中間牌價(jià)?！久涝x岸價(jià)格】自動(dòng)計(jì)算出來。【征稅稅率】生產(chǎn)型企業(yè)錄3；貿(mào)易型企業(yè)錄3?！緩牧慷~征稅】不錄?！緩膬r(jià)定率征稅】不錄?！就硕惵省可a(chǎn)型企業(yè)錄3；貿(mào)易型企業(yè)錄3?！久庹髟鲋刀愵~】自動(dòng)計(jì)算?！久庹飨M(fèi)稅額】為空。【免征稅額合計(jì)】自動(dòng)計(jì)算。【出口發(fā)票號(hào) 】外資企業(yè)為“出口專用發(fā)票”發(fā)票序號(hào)；內(nèi)資企業(yè)為“形式發(fā)票”發(fā)票序號(hào)?！緜渥? 】錄入“收齊”。（每條必錄）錄入完成并核對(duì)無誤后點(diǎn)擊“保存”，按上述步驟可錄入多條明細(xì)。 第二步,進(jìn)行預(yù)審：向?qū)У诙?生成預(yù)申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù) A盤建兩個(gè)文件夾，A：\Y和A：\FK。向?qū)У谝徊叫∫?guī)模明細(xì)數(shù)據(jù)采集，“小規(guī)模出口免稅錄入”，點(diǎn)擊“設(shè)置標(biāo)志”，需要申報(bào)的數(shù)據(jù)逐條“設(shè)置免稅申報(bào)標(biāo)志”完畢“退出”。向?qū)У诙?生成預(yù)申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)，“生成小規(guī)模免稅預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)” 用鼠標(biāo)點(diǎn)擊“關(guān)閉”后，屏幕出現(xiàn)“申報(bào)所屬期”，他的錄入時(shí)間與稅款所屬期相同，然后點(diǎn)擊“確定”，屏幕出現(xiàn)將要預(yù)申報(bào)的相關(guān)數(shù)據(jù)，在該畫面的“備份當(dāng)前系統(tǒng)”欄上打鉤，再按“確定”鍵時(shí)，系統(tǒng)就會(huì)將該軟件的所有內(nèi)容備份至指定的“系統(tǒng)備份路徑”中，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)當(dāng)前的年月日時(shí)分命名該備份的目錄名。再次點(diǎn)擊“確定”，屏幕出現(xiàn)“輸入申報(bào)數(shù)據(jù)的存放路徑”，點(diǎn)“瀏覽”找到申報(bào)軟盤的Y文件夾“選定”，即“A：\Y”，點(diǎn)擊“確定”，然后點(diǎn)擊“關(guān)閉”。注意：網(wǎng)上預(yù)審和稅訊網(wǎng)聯(lián)系，網(wǎng)址：、87780102/06/08索取預(yù)審資料。到退稅科預(yù)審（于每月1–5日）。 注意：企業(yè)所報(bào)送的軟盤封面均按此方法填寫，方法如下：企業(yè)的海關(guān)代碼、4位年份5位退稅號(hào)2位月份（稅款所屬月份）、企業(yè)聯(lián)系電話（固定電話和手機(jī)）。第三步，預(yù)審結(jié)果處理：向?qū)У谌?預(yù)審反饋信息讀如處理“小規(guī)模免稅申報(bào)反饋信息讀入”點(diǎn)擊，出現(xiàn)“輸入反饋信息的存放路徑”，選擇“A：\FK”,讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息。2“撤銷小規(guī)模免稅申報(bào)數(shù)據(jù)” 點(diǎn)擊，“確定”撤銷已申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)。 “小規(guī)模免稅申報(bào)反饋信息處理” 點(diǎn)擊“反饋信息處理”，點(diǎn)擊“是”，然后點(diǎn)擊“關(guān)閉”?！邦A(yù)審反饋信息情況查詢”點(diǎn)擊，回到向?qū)У谝徊叫∫?guī)模明細(xì)數(shù)據(jù)采集“小規(guī)模出口免稅錄入”，屏幕出現(xiàn)“索引窗口”，企業(yè)可逐項(xiàng)查看：（1）、【信息不齊標(biāo)志 】出現(xiàn)“B”，代表無該項(xiàng)報(bào)關(guān)單電子信息，選擇“刪除”，“確認(rèn)刪除該條記錄”點(diǎn)擊“是”，該報(bào)關(guān)單暫不采集、不申報(bào)。（2）【信息不齊標(biāo)志 】，為空，代表該項(xiàng)報(bào)關(guān)單電子信息已經(jīng)齊全，可以進(jìn)行“單證
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