【文章內(nèi)容簡介】 指定專門人員完成會議決策信息整理工作，并且制定“年度人力資源規(guī)劃書制定時間安排計劃”。（2）人力資源部召開制定人力資源規(guī)劃的專項工作會議。6．編制人力資源規(guī)劃書并組織實(shí)施（1）人力資源部指派專人匯總?cè)咳肆Y源規(guī)劃具體項目計劃，編制“年度人力資源規(guī)劃書”，報經(jīng)人力資源部全體職員核對后，報公司各職能部門負(fù)責(zé)人審議評定，交由公司人力資源部負(fù)責(zé)人審核通過，報請公司總裁批準(zhǔn)。（2）人力資源部負(fù)責(zé)組織實(shí)施“公司年度人力資源規(guī)劃書”內(nèi)部職員溝通活動，保障全體職員知曉人力資源規(guī)劃的內(nèi)容，以保障人力資源規(guī)劃的順利實(shí)施。第7條 人力資源規(guī)劃工作評估成功的人力資源規(guī)劃可以在一個較長時期內(nèi)使公司人力資源狀況始終與經(jīng)營需求基本保持一致。定期與非定期的人力資源規(guī)劃工作評估，能引起公司高層領(lǐng)導(dǎo)重視，使有關(guān)政策和措施得以改進(jìn)和落實(shí)，有利于調(diào)動職工積極性，提高人力資源管理工作的效益。其評估可以從以下3個方面進(jìn)行。1．管理層是否可以在人力資源費(fèi)用變得難以控制之前，采取措施來防止各種失調(diào)，并由此減少公司人工成本。2．公司是否可以有充裕的時間來發(fā)現(xiàn)人才。因?yàn)楹玫娜肆Y源規(guī)劃，可以在公司實(shí)際雇用員工前就已經(jīng)預(yù)計或確定了各種人員的需求。3．管理層的培訓(xùn)工作是否可以得到更好的規(guī)劃。第3章 附則第8條 本管理制度由人力資源部負(fù)責(zé)制定并解釋。第9條 本管理制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。編制人員審核人員批準(zhǔn)人員編制日期審核日期批準(zhǔn)日期二、人力資源管理預(yù)算制度制度名稱人力資源管理預(yù)算制度編 號執(zhí)行部門第1章 總則第1條 目的為合理安排人力資源管理活動資金，規(guī)范人力資源管理活動的費(fèi)用支出，在遵循企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)和人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)的前提下，依據(jù)公司預(yù)算制度，特編制本制度。第2條 范圍人力資源管理預(yù)算的編制、執(zhí)行與調(diào)整均參照此制度執(zhí)行。第3條 職責(zé)人力資源部是人力資源管理預(yù)算的主要執(zhí)行部門，其他各職能部門負(fù)責(zé)本部門的人力資源規(guī)劃工作并提供相關(guān)數(shù)據(jù)，公司預(yù)算委員會負(fù)責(zé)預(yù)算的審查、核準(zhǔn)等，具體工作職責(zé)如下表所示。人力資源管理預(yù)算中各部門職責(zé)部門具體工作職責(zé)人力資源部1．根據(jù)公司人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃及公司年度經(jīng)營計劃，編制年度人力資源管理預(yù)算，并報預(yù)算委員會審批2．負(fù)責(zé)公司人力資源管理預(yù)算所需數(shù)據(jù)的收集和確認(rèn)3．按時進(jìn)行各項費(fèi)用的月度預(yù)算，編制費(fèi)用預(yù)算表4．及時預(yù)測變化的情況，對預(yù)算提出修改意見 各職能部門需向人力資源部提供真實(shí)詳細(xì)的歷史和預(yù)測數(shù)據(jù)，配合人力資源部完成本部門需求的申報工作預(yù)算委員會1．負(fù)責(zé)審核人力資源管理年度預(yù)、決算報告及中長期預(yù)算、規(guī)劃2．審定下達(dá)正式預(yù)算3．根據(jù)預(yù)算執(zhí)行中遇到的問題，及時組織對預(yù)算進(jìn)行調(diào)整第4條 作用公司實(shí)施人力資源預(yù)算管理的作用主要有以下4個方面。1人力資源管理預(yù)算是對公司整體人力資源活動的一系列量化的計劃安排，有利于人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃及年度工作計劃的監(jiān)控執(zhí)行，并能夠及時對可能出現(xiàn)的變化做好準(zhǔn)備。2可促進(jìn)公司各類資源的有效配置，提高資源利用效率。3加強(qiáng)對費(fèi)用支出的控制，有效降低人力資源管理成本。第2章 預(yù)算制度實(shí)施第5條 預(yù)算編制的時間1人力資源部除應(yīng)在編訂年度經(jīng)營計劃書時，提送年度管理資金預(yù)算外，還應(yīng)于每月日前將逐月預(yù)計接下來三個月的費(fèi)用情況資料送會計部，以利于匯編。2人力資源部應(yīng)于每月28日前編妥接下來三個月的各項費(fèi)用預(yù)計表，并于次月日前編妥上月份實(shí)際費(fèi)用與預(yù)計費(fèi)用比較表一式三份，呈總經(jīng)理核閱。該表一份自存，一份留存總經(jīng)理辦公室，一份送財務(wù)部。第6條 預(yù)算編制的依據(jù)1董事會確定的經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃及人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃。2以往年度人力資源管理活動的實(shí)際費(fèi)用情況及本年度預(yù)計的內(nèi)外部變化因素。第7條 預(yù)算編制的原則預(yù)算編制應(yīng)遵循可行性、客觀性、科學(xué)性和經(jīng)濟(jì)性的原則。第8條 預(yù)算編制管理1人力資源管理費(fèi)用構(gòu)成要素人力資源管理費(fèi)用構(gòu)成要素如下圖所示。人力資源管理費(fèi)用工資成本福利和保險其 他基礎(chǔ)成本計時成本計件工資職務(wù)工資獎 金津 貼加班工資補(bǔ) 貼補(bǔ)充養(yǎng)老保險基本養(yǎng)老保險醫(yī)療保險失業(yè)保險工傷保險生育保險職工福利費(fèi)職工教育經(jīng)費(fèi)職工住房基金其他費(fèi)用人力資源管理費(fèi)用構(gòu)成要素2．人力資源管理費(fèi)用預(yù)算編制人力資源管理費(fèi)用預(yù)算編制項目如下表所示。人力資源管理費(fèi)用項目活動項目費(fèi)用項目招 聘廣告費(fèi)、招聘會會務(wù)費(fèi)、高校獎學(xué)金人才測評測評費(fèi)培 訓(xùn)教材費(fèi)、講師勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)公務(wù)出國護(hù)照費(fèi)、簽證費(fèi)調(diào) 研專題研究會議費(fèi)、協(xié)會會員費(fèi)勞動合同認(rèn)證費(fèi)辭 退補(bǔ)償費(fèi)勞動糾紛法律咨詢費(fèi)辦公業(yè)務(wù)辦公用品與設(shè)備費(fèi)殘疾人安置殘疾人就業(yè)保證金薪酬水平市場調(diào)查調(diào)研費(fèi)第9條 人力資源管理費(fèi)用預(yù)算編制流程人力資源部應(yīng)按照下圖中所示的流程進(jìn)行人力資源管理費(fèi)用的編制工作。①上一年度費(fèi)用預(yù)算上一年度費(fèi)用結(jié)算⑥當(dāng)年費(fèi)用預(yù)算當(dāng)年已發(fā)生費(fèi)用結(jié)算②比較預(yù)算結(jié)算分析費(fèi)用使用趨勢③生產(chǎn)經(jīng)營狀況分析④最低工資標(biāo)準(zhǔn)工資指導(dǎo)線物價標(biāo)準(zhǔn)⑤預(yù)測下一年度生產(chǎn)經(jīng)營狀況⑦下一年度預(yù)算結(jié) 束開 始各重要環(huán)節(jié)的說明如下表所示。人力資源預(yù)算編制流程關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)說明任務(wù)概要人力資源預(yù)算編制流程①人力資源部考察上一年度費(fèi)用的預(yù)算決算情況②對歷年預(yù)決算進(jìn)行對比研究，分析費(fèi)用的分布狀況及使用趨勢③人力資源部同時對公司的生產(chǎn)經(jīng)營狀況進(jìn)行分析④人力資源部調(diào)查了解影響人力成本的因素及費(fèi)用支出方向⑤人力資源部根據(jù)公司發(fā)展目標(biāo)及上一年經(jīng)營狀況，預(yù)測下一年度生產(chǎn)經(jīng)營狀況⑥人力資源部根據(jù)本部門規(guī)劃，預(yù)測當(dāng)年可能發(fā)生的費(fèi)用，并對當(dāng)年已發(fā)生費(fèi)用進(jìn)行結(jié)算⑦人力資源部根據(jù)上述各項數(shù)據(jù)編制下一年度人力資源管理預(yù)算人力資源部在進(jìn)行實(shí)際預(yù)算時，應(yīng)考慮各項可能變化的因素，留出預(yù)備費(fèi)，以備發(fā)生預(yù)算外支出。第10條 人力資源管理預(yù)算審批人力資源部做好年度預(yù)算后，編制年度預(yù)算書，并在個工作日內(nèi)上報預(yù)算委員會進(jìn)行核準(zhǔn)、審批。第11條 人力資源管理預(yù)算執(zhí)行與控制1．人力資源管理預(yù)算執(zhí)行（1）人力資源部在收到預(yù)算委員會批復(fù)的年度預(yù)算后，按照計劃實(shí)施。（2）人力資源部應(yīng)建立全面預(yù)算管理簿，按時填寫預(yù)算執(zhí)行表，按預(yù)算項目詳細(xì)記錄預(yù)算額、實(shí)際發(fā)生額、差異額、累計預(yù)算額、累計實(shí)際發(fā)生額、累計差異額。人力資源部費(fèi)用分?jǐn)傤A(yù)算執(zhí)行表填報單位： 填報人： 填報時間