【文章內(nèi)容簡介】 目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。 在指定“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”之前，應在建立“現(xiàn)金”、“銀行存款”會計科目時選中“日記賬”復選框。設置憑證類別(1) 執(zhí)行“設置”|“憑證類別”命令，打開“憑證類別預制”對話框。(2) 單擊“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕。(3) 單擊“確定”按鈕，進入“憑證類別”窗口。(4) 單擊工具欄中的“修改”按鈕，再單擊收款憑證“限制類型”的下三角按鈕，選擇“借方必有”；在“限制科目”欄輸入“1001,100201,100202”。(5) 設置付款憑證的限制類型“貸方必有”、限制科目“1001,100201,100202”；轉(zhuǎn)賬憑證的限制類型“憑證必無”、限制科目“1001,100201,100202”。(6) 設置完后，單擊“退出”按鈕。設置項目目錄——定義項目大類(1) 執(zhí)行“設置”|“編碼檔案”|“項目目錄”命令，進入“項目檔案”窗口。(2) 單擊“增加”按鈕，打開“項目大類定義——增加”對話框。(3) 輸入新項目大類名稱“生產(chǎn)成本”。(4) 單擊“下一步”按鈕，其他設置均采用系統(tǒng)默認值。最后單擊“完成”按鈕，返回“項目檔案”窗口。注意： 項目大類的名稱是該類項目的總稱，而不是會計科目名稱。如：在建工程按具體工程項目核算，其項目大類名稱應為“工程項目”而不是“在建工程”。設置項目目錄——指定核算科目(1) 在“項目檔案”窗口中，選擇“核算科目”頁簽。(2) 選擇項目大類“生產(chǎn)成本”(3) 分別選擇要參加核算的科目，“410101 直接材料”、“410102 直接人工”、“410103 制造費用”、“410104 折舊費”、“410105 其他”，單擊“”按鈕，單擊“確定”按鈕。注意： 一個項目大類可指定多個科目，一個科目只能指定一個項目大類。設置項目目錄——定義項目分類(1) 在“項目檔案”窗口中，選擇“項目分類定義” 頁簽。單擊右下角的“增加”按鈕，輸入分類編碼“1”；輸入分類名稱“自行開發(fā)項目”， 單擊“確定”按鈕。(2) 同理定義“2 委托開發(fā)項目”項目分類。注意： 為了便于統(tǒng)計，可對同一項目大類下的項目進行進一步劃分，即定義項目分類。 若無分類，也必須定義項目分類為“無分類”。設置項目目錄——定義項目目錄(1) 在“項目檔案”窗口中，選擇“項目目錄” 頁簽。(2) 單擊“維護”按鈕，進入“項目目錄維護”窗口。單擊“增加”按鈕，輸入項目編號“101”；輸入項目名稱“普通打印紙A4”；選擇所屬分類碼“1”。(3) 同理，繼續(xù)增加“102 憑證套打紙8X”項目檔案。注意： 標識結(jié)算后的項目將不能再使用。4. 輸入期初余額(1) 執(zhí)行“設置”|“期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口。直接輸入末級科目（底色為白色）的期初余額，上級科目的期初余額自動填列。設置了輔助核算的科目底色顯示為黃色，期初余額的錄入要到相應的輔助賬中進行。方法是：雙擊設置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進入相應的輔助賬窗口，按明細輸入每筆業(yè)務的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動帶到總賬。(4) 輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初余額試算平衡表”對話框。(5) 若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“退出”按鈕。注意： 期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。 已經(jīng)記過賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”功能。5. 數(shù)據(jù)權(quán)限分配(1) 執(zhí)行“設置”|“數(shù)據(jù)權(quán)限分配”命令，進入“權(quán)限瀏覽”窗口。選擇用戶“王晶”，單擊“授權(quán)”按鈕，彈出“記錄權(quán)限設置”對話框。選中“查賬”復選框，分別選中“1001 現(xiàn)金”、“1002 銀行存款”科目，單擊“”按鈕，再單擊“保存”按鈕。這樣，用戶“王晶”便具有查詢現(xiàn)金和銀行存款日記賬的權(quán)限。實驗四 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理【實驗目的】掌握用友ERPU8務軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。【實驗內(nèi)容】 1. 憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬2. 出納管理3. 賬簿管理：總賬、科目余額表、明細賬、輔助賬【實驗要求】 1. 以“馬方”的身份進行填制憑證，憑證查詢操作。2. 以“王晶”的身份進行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。3. 以“陳明”的身份進行審核、記賬、賬簿查詢操作?！緦嶒炠Y料】 1. 憑證管理1月經(jīng)濟業(yè)務如下： (1) 2日，銷售一部趙斌購買了200元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。(附單據(jù)一張)借：營業(yè)費用(5501) 200 貸：現(xiàn)金(1001) 200 (2) 3日，財務部王晶從工行提取現(xiàn)金10000元，作為備用金。（現(xiàn)金支票號XJ001）借：現(xiàn)金(1001) 10000 貸：銀行存款/工行存款(100201) 10000 (3) 5日，收到泛美集團投資資金10000美元，匯率1:。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZW001）借：銀行存款/中行存款(100202) 82750 貸：實收資本(3101) 82750 (4) 8日，供應部白雪采購原紙10噸，每噸5000元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZR001）借：原材料/生產(chǎn)用原材料(121101) 50000 貸：銀行存款/工行存款(100201) 50000 (5) 12日，銷售二部宋佳收到北京世紀學校轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額99600元，用以償還前欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZR002）借：銀行存款/工行存款(100201) 99600 貸：應收賬款(1131) 99600 (6) 14日，供應部白雪從南京多媒體研究所購入“管理革命”光盤100張，單價80元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫。（適用稅率17%）借：庫存商品(1243) 8000 應交稅金/應交增值稅/進項稅額(21710101) 1360貸：應付賬款(2121) 9360 (7) 16日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務招待費1200元。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZR003）借：管理費用/招待費(550205) 1200 貸：銀行存款/工行存款(100201) 1200 (8) 18日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來，報銷差旅費2000元，交回現(xiàn)金200元。借：管理費用/差旅費(550204) 1800 　 現(xiàn)金(1001) 200 貸：其他應收款(1133) 2000 (9) 20日，生產(chǎn)部領用原紙5噸，單價5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙A4。借：生產(chǎn)成本/直接材料(410101) 25000 貸：原材料/生產(chǎn)用原材料(121101) 250002. 出納管理 25日，銷售二部宋佳借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號155，預計金額5000元?！静僮髦笇А恳浴榜R方”的身份注冊進入總賬系統(tǒng)。1．憑證管理填制憑證增加憑證___輸入一張完整的憑證（業(yè)務1）執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。選擇憑證類型“付款憑證”；輸入制單日期“2003/01/02”；輸入附單據(jù)數(shù)“1”。輸入摘要“購辦公用品”；輸入科目名稱“5501”，借方金額“200”，回車；摘要自動帶到下一行，輸入科目名稱“1001”，貸方金額“200”。單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框，單擊“確定”按鈕。注意： 采用序時控制時，憑證日期應大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務日期。 憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應的會計科目在明細賬、日記賬中出現(xiàn)。 科目編碼必須是末級的科目編碼。 金額不能為“零”。 紅字以“－”號表示。 可按“=”鍵取當前憑證借貸方金額的差額到當前光標位置。增加憑證___輸入憑證的輔助核算信息（業(yè)務2——業(yè)務9）在憑證填制過程中，若某科目為“銀行科目”、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科目”，輸完科目名稱后，則須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。銀行科目（業(yè)務2）(1) 在填制憑證過程中，輸完銀行科目“100201”，彈出“輔助項”對話框。(2) 輸入結(jié)算方式“201”，票號“XJ001”，發(fā)生日期“2003/01/03”，單擊“確認”按鈕。(3) 憑證輸完后，單擊“保存”按鈕，若此張支票未登記，則彈出“此支票尚未登記，是否登記？”對話框。(4) 單擊“是”按鈕，彈出“票號登記”對話框。(5) 輸入領用日期“2003/01/03”，領用部門“財務部”，姓名“王晶”，限額“10000”，用途“備用金”， 單擊“確定”按鈕。注意： 選擇支票控制，即該結(jié)算方式設為支票管理，銀行賬輔助信息不能為空，而且該方式的票號應在支票登記簿中有記錄。外幣科目（業(yè)務3）(1) 在填制憑證過程中，輸完外幣科目“100202”，輸入外幣金額“10 000”，根據(jù)自動顯示的外幣匯率“”，自動算出并顯示本幣金額“82 750”。(2) 全輸完后，單擊“保存”按鈕，保存憑證。注意： 匯率欄中內(nèi)容是固定的，不能輸入或修改。如使用變動匯率，匯率欄中顯示最近一次匯率，可以直接在匯率欄中修改。數(shù)量科目（業(yè)務4）(1) 在填制憑證過程中，輸完數(shù)量科目“121101”，彈出“輔助項”對話框。(2) 輸入數(shù)量“10”，單價“5 000”， 單擊“確認”按鈕。輔助核算科目____客戶往來（業(yè)務5）(1) 在填制憑證過程中，輸完客戶往來科目“1131”，彈出“輔助項”對話框。(2) 選擇輸入客戶“世紀學?！保瑯I(yè)務員“宋佳”，發(fā)生日期“2003/01/12”。(3) 單擊“確認”按鈕。注意： 如果往來單位不屬于已定義的往來單位,則要正確輸入新往來單位的輔助信息, 系統(tǒng)會自動追加到往來單位目錄中。輔助核算科目____供應商往來（業(yè)務6）(1) 在填制憑證過程中，輸完供應商往來科目“2121”，彈出“輔助項”對話框。(2) 選擇輸入供應商“多媒體研究所”，業(yè)務員“白雪”，發(fā)生日期“2003/01/14”。(3) 單擊“確認”按鈕。輔助核算科目____部門核算（業(yè)務7）(1) 在填制憑證過程中，輸完部門核算科目“550205”，彈出“輔助項”對話框。(2) 選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室”，單擊“確認”按鈕。輔助核算科目____個人往來（業(yè)務8）(1) 在填制憑證過程中，輸完個人往來科目“1133”，彈出“輔助項”對話框。(2) 選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室”，個人“肖劍”，發(fā)生日期“2003/01/18”。(3) 單擊“確認”按鈕。注意： 在輸入個人信息時，若不輸“部門名稱”只輸“個人名稱”時，系統(tǒng)將根據(jù)所輸個人名稱自動輸入其所屬的部門。輔助核算科目____項目核算（業(yè)務9）(1) 在填制憑證過程中，輸完項目核算科目“410101”，彈出“輔助項”對話框。(2) 選擇輸入項目名稱“普通打印紙A4”，單擊“確認”按鈕。注意： 系統(tǒng)根據(jù)數(shù)量單價自動計算出金額，并將金額先放在借方，如果方向不符，可將光標移動到貸方后，按空格鍵即可調(diào)整金額方向。查詢憑證(1) 執(zhí)行“憑證”|“查詢憑證”命令，打開“憑證查詢”對話框。(2) 選擇輸入查詢條件，單擊“輔助條件”按扭，可輸入更多查詢條件。(3) 單擊“確認”按鈕，進入“查詢憑證”窗口。(4) 雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此張憑證。修改憑證（可選做）(1) 執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。(2) 單擊“查詢”按鈕，輸入查詢條件，找到要修改的憑證。(3) 對于憑證的一般信息，將光標放在要修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項信息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標置于備注欄輔助項，待鼠標變形時雙擊，彈出“輔助項”對話框，在對話框中修改相關(guān)信息。(4) 單擊“保存”按鈕，保存相關(guān)信息。注意： 未經(jīng)審核的錯誤憑證可通過“填制憑證”功能直接修改；已審核的憑證應先取消審核后，再進行修改。 若已采用制單序時控制，則在修改制單日期時，不能在上一張憑證的制單日期之前。 若選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證”權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。 如果涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對該支票做過報銷處理，修改操作將不影響“支票登記簿”中的內(nèi)容。 外部系統(tǒng)傳過來的憑證不能在總賬系統(tǒng)中進行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進行修改。沖銷憑證（可選做）(1) 在“填制憑證”窗口，執(zhí)行“制單”|“沖銷憑證”命令，打開“沖銷憑證”對話框。(2) 輸入條件：選擇“月份”、“憑證類別”；輸入“憑證號”等信息。(3) 單擊“確定”按扭，系統(tǒng)自動生成一張紅字沖銷憑證。注意： 通過紅字沖銷法增加的憑證，應視同正常憑證進行保存和管理。 制作紅