【文章內容簡介】 ,%16,000,%80,%2至3年3至4年4至5年5年以上合計315,591,100%1,577,%163,896,100%819,%（三）其他應收款項目年末數年初數賬面余額比例(%)壞賬準備金額壞賬準備比例(%)賬面余額比例(%)壞賬準備金額壞賬準備比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款其他按賬齡段劃分為類似信用風險特征的款項 其中：1年以內9,515,%47,%6,333,%31,%1至2年2,647,%13,%260,%1,%2至3年10,%50%3至4年4至5年5年以上合計12,162,100%60,%6,604,100%33,%二、利潤表A利潤表水平分析 利潤表水平分析 金額單位：元項目本年金額上年金額增減額增減（%）一、營業(yè)總收入2,914,147,2,343,177,570,969, %其中：營業(yè)收入2,914,147,2,343,177,570,969, %二、營業(yè)總成本2,599,362,2,100,040,499,322, %其中：營業(yè)成本2,015,599,1,554,170,461,428, %營業(yè)稅金及附加93,484,76,742,16,741, %銷售費用管理費用186,061,133,676,52,385, %財務費用303,430,335,557,32,126, %資產減值損失786,107,893, %加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）投資收益（損失以“－”號填列）36,376,32,741,3,635, %其中：對聯營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益36,376,32,741,3,635, %三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）351,160,275,878,75,282, %加：營業(yè)外收入118,256,137, %減：營業(yè)外支出115,1,351,1,236, %其中：非流動資產處置損失94,1,303,1,209, %四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）351,164,274,782,76,382, %減：所得稅費用76,377,48,094,28,283, %五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）274,786,226,687,48,098, %其中：被合并方在合并前實現的凈利潤歸屬于母公司所有者的凈利潤233,266,215,682,17,584, %少數股東損益41,520,11,005,30,514, %六、每股收益：（一）基本每股收益 %（二）稀釋每股收益 %七、其他綜合收益八、綜合收益總額274,786,226,687,48,098, %（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額233,266,215,682,17,584, %（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額41,520,11,005,30,514, %1. 凈利潤分析營口港務2011年度實現凈利潤48,098,，%，進一步擴大了2010年的利潤增長趨勢。從水平分析角度看，%，增長絕對數為75,282,，而與此整張幅度相近的所得稅費用增長了28,283,，共同作用下至凈利潤增長數額為48,098,。2. 利潤總額分析營口港務2011年度實現利潤總額增長76,382,，%，主要由于營業(yè)外支出和非流動資產處置損失分別減少1,236,、1,209,，%%，關鍵是由于營業(yè)外業(yè)務的減少，使得利潤總額與營業(yè)利潤的數據基本相似。3. 營業(yè)利潤分析營口港務2011年度實現營業(yè)利潤351,160,，%，而在營業(yè)利潤中，主要部分為營業(yè)收入的增加，2011年度營業(yè)收入2,914,147,，較2010年增長了570,969,，%，但是又因為管理費用的增加52,385, 元，使得相抵銷后，利潤總額增加了76,382, 元。企業(yè)可以采用多種措施控制管理費用的增長，從而使得利潤總額在下年度進一步提高。B利潤表垂直分析 利潤表垂直分析 金額單位：元項目本年金額上年金額本期（%）上期（%）一、營業(yè)總收入2,914,147,2,343,177,%%其中：營業(yè)收入2,914,147,2,343,177,%%二、營業(yè)總成本2,599,362,2,100,040,%%其中：營業(yè)成本2,015,599,1,554,170,%%營業(yè)稅金及附加93,484,76,742,%%銷售費用管理費用186,061,133,676,%%財務費用303,430,335,557,%%資產減值損失786,107,%%加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）投資收益（損失以“－”號填列）36,376,32,741,%%其中：對聯營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益36,376,32,741,%%三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）351,160,275,878,%%加：營業(yè)外收入118,256,%%減：營業(yè)外支出115,1,351,%%其中：非流動資產處置損失94,1,303,%%四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）351,164,274,782,%%減：所得稅費用76,377,48,094,%%五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）274,786,226,687,%%其中：被合并方在合并前實現的凈利潤歸屬于母公司所有者的凈利潤233,266,215,682,%%少數股東損益41,520,11,005,%%六、每股收益：（一）基本每股收益%%（二）稀釋每股收益%%七、其他綜合收益八、綜合收益總額274,786,226,687,%%（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額233,266,215,682,%%（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額41,520,11,005,%%通過表可知，營口港務2011年度各項財務成果的構成情況。其中，%，%%；%，%，%。從整體利潤構成來看，公司盈利能力稍有提高，凈利潤的增長主要是由于營業(yè)利潤的增長，增長額為75,282,，在營業(yè)利潤結構中，營業(yè)成本、管理費用、營業(yè)稅金及附加的上升致使降低營業(yè)利潤構成。而在營業(yè)外收入和營業(yè)外支出方面對利潤總額的印象非常小，不到1%。營口港務股份2007年2011年利潤總額趨勢分析 單位:元年份2011年2010年2009年2008年2007年利潤總額351,164,274,782,236,721,368,493, 由其趨勢可知，營口港務經歷了2008年的高峰和2009年的低谷，從2009年至2011年利潤總額呈逐步上升趨勢，且利潤總額已經保持在236,721,，說明公司正在發(fā)展平穩(wěn)中。隨著經濟全球化的進一步加速，營口港作為東三省的門戶具有絕對的地理優(yōu)勢，加之公司長期積累的發(fā)展和新的在建工程建設和固定資產投資，有利于擴大長期經營能力。C利潤表附表分析（一）主營業(yè)務分業(yè)務情況表(其它業(yè)務報表未列示)業(yè)務名稱營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)利潤率（%）營業(yè)收入增減(%)營業(yè)成本增減(%)港口費2,701,061,1,837,305,%%%（三） 營業(yè)利潤內部情況表項目本年金額上年金額增減額增減（%）主營業(yè)務收入2,701,061,2,213,889,487,172,%其他業(yè)務收入213,085,129,287,83,797,%營業(yè)成本2,015,599,1,554,170,461,428,%D利潤表主要項目分析項目本年金額上年金額計入當期非經常性損益的金額增減額變動率非流動資產處置利得合計31,31, %其中：固定資產處置利得31,31, %政府補助100,100,100, %其他18,124,18,105, %合計118,256,118,137, %營業(yè)外收入的趨勢分析項目2011年2010年2009年2008年2007年營業(yè)外收入118,256,59,3,668,2011年度，公司擬訂的經營計劃營業(yè)收入為264,760萬元，實際完成291,415萬元，%；擬訂的營業(yè)成本為177,950萬元，實際完成201,560萬元，%；擬訂的利潤總額為36,800萬元，實際完成35,116元，%。公司2011年度主要財務情況分析如下： （1）實際完成營業(yè)收入比計劃營業(yè)收入增加，主要系吞吐量增加所致； （2）實際完成營業(yè)成本比計劃營業(yè)成本增加，主要系營業(yè)收入增加，對應成本增加所致； （3）實際完成利潤總額比計劃利潤總額下降，主要系營業(yè)成本及財務費用增加所致。 投資收益明細項目本年金額上年金額變動額變動率（%）成本法核算的長期股權投資收益權益法核算的長期股權投資收益36,376,32,741,3,635, %合計36,376,32,741,3,635, %按權益法核算的長期股權投資收益本年金額上年金額變動額變動率（%）營口集裝箱碼頭有限公司17,894,15,666,2,227, %中儲糧營口儲運有限責任公司17,316,17,075,241, %鞍鋼國貿營口港務有限公司1,165,1,165, 合計36,376,32,741,3,635, %項目本年金額上年金額變動額變動率（%）一、壞賬損失786,107,893, %二、其他合計786,107,893, %三、現金流量表A現金流量表定性分析a) 營口港務2011年末現金流量比年初減少了437,346, 元，其中，經營活動產生凈現金流量408,859,，投資活動產生凈現金流量845,411,，籌資活動產生的凈現金流量794,。b) 該公司本年經營活動凈現金流量產生的主要原因是收到其他與經營活動有關的現金、銷售商品、提供勞務收到的現金分別為134,662,、132,449,、接收勞務支付的現金427,232,。企業(yè)的經營活動現金流入量大于現金流出量，表明企業(yè)經營活動的現金流量自我適應能力較強，不需要投資、籌資活動的現金的支持，且多余的現金還可以用于進行投資或償還借款本金和利息。c) 該公司本年投資活動凈現金流量產生的主要原因是收回投資收到現金15,785,224,500元以及購買固定資產、無形資產和其他長期資產支付現金647,996,。企業(yè)的投資活動產生的凈現金流量為負，表明投資活動產生的現金流入無法彌補投資流出的現金，其缺口還需要其他方面的資金填補。d) 該公司本年籌資活動凈現金流量為負，金額為794,，產生的主要原因為發(fā)行債券收到的現金1,182,000,800,。e) 綜合分析來看，企業(yè)2011年度經營活動凈現金流量為正、投資活動凈現金流量為負值、籌資活動凈現金流量為負值，表明企業(yè)可以以一部分閑散的經營活動產生的資金來償還債務和滿足籌資需要，表明企業(yè)進入了債務償還期的同時也在進一步擴大生產經營規(guī)模，加大了對固定資產等基礎建設設施的投入力度，表明企業(yè)處在成長成熟期。這種經營狀況是比較良性發(fā)展的。B現金流量表水平分析項目本年金額上年金額變動額變動率一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金2,366,374,2,233,925,132,449, %收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金19,555,17,341,2,213, %經營活動現金流入小計2,385,929,2,251,266,134,662, %購買商品、接受勞務支付的現金1,039,118,611,886,427,232, %支付給職工以及為職工支付的現金388,658,392,172,