【文章內(nèi)容簡介】 萬元 46710 達產(chǎn)后正常年份5 利潤總額 萬元 4849 達產(chǎn)后正常年份6 所得稅 萬元 1212 達產(chǎn)后正常年份7 稅后利潤 萬元 3637 達產(chǎn)后正常年份8 新增職工人數(shù) 人 146 達產(chǎn)后正常年份9 項目總投資 萬元 12635 固定資產(chǎn)投資 萬元 7844 流動資金 萬元 479110 新增建筑面積 m2 811111 總占地面積 畝 20 二．指標1 投資利潤率 % 達產(chǎn)后正常年份　2 投資利稅率 % 達產(chǎn)后正常年份3 全投資內(nèi)部收益率（所得稅前） % 　4 全投資內(nèi)部收益率（所得稅后） % 　5 全投資財務(wù)凈現(xiàn)值(I＝10%)(所得稅前) 萬元 22314 　6 全投資財務(wù)凈現(xiàn)值(I＝10%)(所得稅后) 萬元 15645 　7 投資回收期（所得稅前） 年 不含建設(shè)期8 投資回收期（所得稅后） 年 不含建設(shè)期9 BEP(生產(chǎn)能力利用率） % 　10 資產(chǎn)負債率 % 24 達產(chǎn)年11 利息備付率 % 達產(chǎn)年12 償債備付率 % 達產(chǎn)年5 / 102 結(jié)論與建議 結(jié)論通過對 5 噸／年廢潤滑油再生加工利用項目的技術(shù)、經(jīng)濟的全面研究和論證，得出以下結(jié)論：⑴項目具有良好的市場和穩(wěn)定的原料來源，并可通過實施該項目實現(xiàn)資源節(jié)約和環(huán)境保護的雙重效益。⑵項目技術(shù)工藝成熟，生產(chǎn)工藝組合了成熟可靠的傳統(tǒng)潤滑油精制工藝技術(shù)和自創(chuàng)的廢潤滑油脫水脫雜質(zhì)的獨特技術(shù)，優(yōu)化了廢潤滑油再煉制再生工藝，既保證了生產(chǎn)過程得以連續(xù)穩(wěn)定進行并使得到的產(chǎn)品的質(zhì)量達到相應(yīng)的產(chǎn)品標準。⑶項目選址交通條件、供水條件、供電條件良好，具備開工條件。⑷項目的財務(wù)分析表明項目具有良好的經(jīng)濟效益。⑸項目的設(shè)計、建設(shè)，充分考慮了環(huán)境保護和工廠的三廢治理措施。工廠建成投產(chǎn)后，對周圍環(huán)境和生態(tài)平衡無不良影響。本項目不論從市場和企業(yè)發(fā)展需要來看，還是從經(jīng)濟效益和社會效益來看，是必要的、可能的和可行的。項目在技術(shù)上可行，經(jīng)濟上合理。 建議本項目的建設(shè)具有較強的可操作性。但是由于項目規(guī)模較大，時間較緊，開發(fā)過程中各方面工作協(xié)調(diào)難度較大。建議強化項目進程中的投資、質(zhì)量、進度計劃，注重對可能發(fā)生的不利條件及變化因素的預(yù)測與防范對策，以保證項目按期完成。6 / 102第二章 項目背景及必要性 背景隨著經(jīng)濟的發(fā)展，對潤滑油的需求量也不斷增加，每年換下來的廢舊潤滑油品量也越來越大。這些廢油如丟棄到環(huán)境中去，將造成嚴重的環(huán)境污染。隨著國民經(jīng)濟的快速發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，生產(chǎn)和生活過程中產(chǎn)生的能夠回收利用的各種再生資源日益增多。大力開展再生資源回收利用，是提高資源利用效率，保護環(huán)境，建設(shè)資源節(jié)約型社會的重要途徑之一。事實上，廢潤滑油的組成中，除了含有 2%10%的變質(zhì)物外，其余的 90%～98％都是好的成分，是完全可以再利用的。選擇合理的工藝，規(guī)模化專業(yè)化進行廢潤滑油的再生利用，可以解決廢潤滑油再生技術(shù)上難于脫水脫雜質(zhì)、難于分餾、加工單位費用大等一系列的問題。廢潤滑油的規(guī)?；I(yè)化的再生利用，是保護環(huán)境的需要也是節(jié)約能源的需要。同時，廢潤滑油的規(guī)?；?、專業(yè)化的再生利用也是廢潤滑油加工生產(chǎn)企業(yè)獲得經(jīng)濟效益的需要。只有規(guī)?；I(yè)化地再生利用廢潤滑油才能獲得環(huán)境效益、社會效益和經(jīng)濟效益的良好統(tǒng)一。根據(jù)市場調(diào)查研究的結(jié)果，作為地處國家兩型社會建設(shè)示范區(qū)的長株潭經(jīng)濟區(qū)，工業(yè)經(jīng)濟正在飛躍發(fā)展，有更大的潤滑油需求市場，同時產(chǎn)生更大的廢舊潤滑油再生市場，更需要以環(huán)保的形式利用廢舊再生潤滑油。xxxxxxxxx 多年來一直從事潤滑油經(jīng)營，近年來開始研究廢潤滑油的再生利用，并同國內(nèi)知名專家，以及國外相關(guān)的廢潤滑油的7 / 102再生利用企業(yè)進行接觸，對國內(nèi)潤滑油市場，國內(nèi)、國外的廢潤滑油再生利用技術(shù)進行了廣泛深入的調(diào)查研究，并一直針對不同地區(qū)、不同種類、不同組成的廢潤滑油進行再生利用不斷的試驗。公司決定在原有潤滑油精制項目的基礎(chǔ)上，新建 5 萬噸/年的廢潤滑油再生利用裝置，利用好省內(nèi)特別是長株潭經(jīng)濟區(qū)以及周邊江西、湖北、廣東的廢潤滑油資源，以贏得更好的經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益。 必要性⑴項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃的建議》明確提出，要把節(jié)約資源作為基本國策，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，保護生態(tài)環(huán)境，加快建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會。開展資源綜合利用，是落實節(jié)約資源基本國策，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會的一項緊迫任務(wù)。 《“十一五”資源綜合利用指導(dǎo)意見》根據(jù)《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》 、 《國務(wù)院關(guān)于做好建設(shè)節(jié)約型社會近期重點工作的通知》 （國發(fā)［2022］21 號）和《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的若干意見》 （國發(fā)〔2022〕22 號）制定，在分析資源綜合利用現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，提出了 2022 年資源綜合利用發(fā)展目標、重點領(lǐng)域、重點工程和保障措施。 《“十一五”資源綜合利用指導(dǎo)意見》重點領(lǐng)域中明確指出：“再生資源加工利用領(lǐng)域，以提高再生資源加工利用產(chǎn)業(yè)規(guī)模和利用水平為目標，重點推進再生資源集散加工基地建設(shè)和再生資源回收利用產(chǎn)業(yè)化。鼓勵生產(chǎn)具有高附加值的綜合利用產(chǎn)品。淘汰技術(shù)裝備落后、污染嚴重的生產(chǎn)8 / 102工藝。重點推進廢舊家電、廢舊輪胎、廢塑料、廢紙、包裝物、廢棄木制品、廢棄油品回收利用的產(chǎn)業(yè)化進程。 ”廢潤滑油再生資源的產(chǎn)業(yè)化，屬于生態(tài)型資源循環(huán)利用范疇，因此符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、保護環(huán)境的要求。⑵項目資源利用和環(huán)境保護效益顯著廢潤滑油會損壞機械設(shè)備，隨意丟棄或簡單處理對環(huán)境的破壞性很大。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，對潤滑油的需求量也不斷增加，每年換下來的廢舊潤滑油品量也越來越大。這些廢油如丟棄到環(huán)境中去，將造成嚴重的環(huán)境污染。廢油不論是倒入下水道，或倒在空地地面，都會對環(huán)境造成嚴重的污染。進入下水道中的廢油，會隨著污水流入河流，進入江湖河海；丟棄在陸地上的廢油，滲透在土壤中，一小部分會被微生物分解，而多數(shù)部分則會由于雨水的沖洗最后也進入江湖河海中，造成對環(huán)境中土壤及水系的污染。進入水系的油對水有很強的污染力，一桶（200L）廢油流入湖海，能污染近 3～5 平方公里的水域。在污染的水域，由于油膜覆蓋在水面上，阻止了水中的溶解氣體與大氣的交換，將引起水生動植物的大量死亡，甚至還可以影響到鳥類的生存。可見，廢棄的廢潤滑油對環(huán)境所造成破壞性的影響是非常大的。目前國內(nèi)年消耗潤滑油 550 萬噸，已被回收再生利用的廢油約為 150 萬噸左右，回收潛力有 400 萬噸之多。目前廢潤滑油現(xiàn)金回收價格為每噸 3300 元左右。而普通成品潤滑油的銷售價在每噸 6500～9000 元之間，特種潤滑油品價格可達 9500元以上。對廢舊潤滑油進行資源化利用，并實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，將變廢為寶，實現(xiàn)資源利用和環(huán)境保護的雙重效益。9 / 102⑶項目建設(shè)單位具有實施項目優(yōu)勢條件①原料收集和產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)成熟。項目承擔單位目前已與中石油、中石化以及中海油建立起了資源與市場協(xié)作互補機制，具備穩(wěn)定的潤滑油產(chǎn)品銷售渠道，并在國內(nèi)率先建立起了快捷有效的廢潤滑油收集網(wǎng)絡(luò)。項目承擔單位是中國石油玉門油田昆侖牌潤滑油脂在中南五省的分裝基地和銷售商，是中海油泰州瀝青有限公司、寧波大榭公司以及四川瀘州公司在中南五省的經(jīng)銷商。由于潤滑油的品種高達 2 萬多種，中石油和中石化的各大煉廠目前只生產(chǎn)批量大的常規(guī)品種，而有些不具有規(guī)模，但又有一定市場份額的產(chǎn)品因此成為了項目單位的主打產(chǎn)品，形成了與中石油、中石化在資源和市場上的兩大互補。公司也是中石油、中石化的配套供應(yīng)商，目前已全面配套供應(yīng)的省份有 xxx 和四川兩省。②技術(shù)領(lǐng)先。項目承擔單位在廢舊潤滑油處理技術(shù)方面在國內(nèi)處于領(lǐng)先地位，與國內(nèi)相關(guān)科研院所在技術(shù)開發(fā)方面建立起了廣泛的合作關(guān)系，還與美國最大的廢舊潤滑油處理商——美國金屬潤滑油公司建立起了技術(shù)合作關(guān)系，是該公司在中國的唯一合作伙伴，即將聯(lián)合建立廢舊潤滑油技術(shù)研發(fā)中心（博士站）和潤滑油回收循環(huán)利用基地。另外項目承擔單位具有一個優(yōu)良的項目管理團隊、技術(shù)團隊，近年來從石油大學(xué)招聘了大批技術(shù)人員，還聘請了國內(nèi)一流的專家作為公司技術(shù)顧問。10 / 102第三章 市場分析 產(chǎn)品市場需求2022 年，中國國內(nèi)潤滑油消費量為 570 萬噸。2022 年超過 600萬噸。相對比較，全球需求呈二位數(shù)下降，降幅為 12%～13%。2022年召開的 ICIS 基礎(chǔ)油和潤滑油會議報道顯示，盡管遭遇全球經(jīng)濟衰退，中國潤滑油需求仍呈增長態(tài)勢，2022～2022 年中國潤滑油需求增長超過 6%，達到 600 萬噸。據(jù)中國石油預(yù)計，中國潤滑油需求在2022 年將提高到近 800 萬噸，每年將需進口超過 200 萬噸基礎(chǔ)油才能滿足這一需求。 產(chǎn)品市場供給《2022 中國潤滑油市場趨勢觀察研究預(yù)測報告》中數(shù)據(jù)表明：2022 年 10 月潤滑油實現(xiàn)產(chǎn)量 萬噸，2022 年 10 月實現(xiàn)產(chǎn)量 萬噸，同比增長 %。至此，2022 年 1～10 月累計產(chǎn)量 萬噸，去年同期累計產(chǎn)量 萬噸，同比增長 %。2022 年中國潤滑油進口量 噸，進口總金額 445,809,415 美元，出口量 噸，出口金額 153,108,085 美元。隨著工業(yè)和汽車行業(yè)對潤滑油的需求，未來潤滑油生產(chǎn)量還會進一步增加。根據(jù)目前的發(fā)展情況來看，未來潤滑油市場將有以下發(fā)展趨勢：高端潤滑油市場的份額將進一步擴大；國產(chǎn)品牌潤滑油將掀起樹立品牌的熱潮，比如目前國內(nèi)的三家主要潤滑油企業(yè)：中石油、中石化、統(tǒng)一的形象已經(jīng)初步建立；國內(nèi)的潤滑油市場將逐步采取連鎖經(jīng)營的形式。11 / 102 產(chǎn)品目標市場及價格預(yù)測本項目目標市場是普通成品潤滑油市場。潤滑油成品油價格和原油價格、廢潤滑油的回收價格的變化基本是同向性的。目前，普通潤滑油成品油價格情況見下表。表 31 普通潤滑油成品油價格表序號 名稱 價格（元/噸）1 汽油機油 80002 柴油機油 80003 齒輪油 90004 液壓油 90005 全損耗系統(tǒng)油 65006 基礎(chǔ)油料 5500 競爭優(yōu)勢及營銷策略 競爭優(yōu)勢本項目將廢潤滑油再生循環(huán)回收利用，而且利用價值和應(yīng)用市場都非常大。廢潤滑油循環(huán)利用不僅可以有效保護環(huán)境，而且能很大程度改變我國潤滑油供應(yīng)短缺狀態(tài)。本項目采用先進的生產(chǎn)工藝，產(chǎn)品達到國家相關(guān)標準，項目主要原料是回收的廢潤滑油，成本較低，在行業(yè)競爭中優(yōu)勢明顯。 營銷策略本項目建成后，針對國內(nèi)外市場供應(yīng)現(xiàn)狀及公司所具有的競爭優(yōu)勢，公司制定市場營銷的主導(dǎo)方案是：首先占領(lǐng) xxx 市場，在此基礎(chǔ)上逐步向全國市場拓展。公司順應(yīng)市場潮流，堅持兩手抓：一手抓產(chǎn)品質(zhì)量，一手抓銷售，在服務(wù)上采取優(yōu)質(zhì)服務(wù)策略。具體的12 / 102營銷策略：⑴建立良好的營銷和售后服務(wù)體系。培養(yǎng)高素質(zhì)、懂技術(shù)的人員從事產(chǎn)品銷售及售后服務(wù)工作。⑵建立公司的電子商務(wù)網(wǎng)站，進行網(wǎng)上宣傳，通過建立全新的企業(yè)信息發(fā)布和技術(shù)交流平臺，使人們更方便的了解公司和產(chǎn)品。13 / 102第四章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 建設(shè)規(guī)模項目計劃建成一套年處理 5 萬噸廢潤滑油的再生利用設(shè)施及其配套系統(tǒng)。⑴建 5 萬噸/年預(yù)處理裝置，脫去廢潤滑油中的機械雜質(zhì)和部分水分。⑵建 5 萬噸/年蒸餾裝置，減壓切割分餾。將脫除機械雜質(zhì)及水分的廢潤滑油進行減壓蒸餾，各側(cè)線餾份就可以作為不同的潤滑油原料，再分別進入硫酸精制裝置，去除非理想組份。⑶建 5 萬噸/年白土補充精制裝置，進一步精制而獲得合格的基礎(chǔ)油。⑷建 6 萬噸/年調(diào)和裝置，對精制后的各種基礎(chǔ)油加入功能劑調(diào)和后生產(chǎn)符合國家標準的柴油機油、汽油機油和工業(yè)機油。⑸增建儲運設(shè)施，裝卸、儲存回收的廢潤滑油、中間原料、產(chǎn)品等。⑹配套公用設(shè)施和配套設(shè)施。 產(chǎn)品方案本項目的產(chǎn)品主要是柴油機油、汽油機油、一線基礎(chǔ)油料、二線基礎(chǔ)油料、150SN 、200SN 等國標基礎(chǔ)油料以及工業(yè)用各種潤滑油和重質(zhì)燃料油。14 / 102表 41 主要產(chǎn)品一覽表序號 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)品規(guī)格 產(chǎn)品標準 產(chǎn)品產(chǎn)量SG 汽油機油 GB1112119951 汽油機油 SH 汽油機油GB111211995CD 柴油機油 GB111221997CF 柴油機油 GB1112219972 柴油機油CE 柴油機油 GB111221997SG/CF 通用機油 GB1112219973通用 油 SF/CD 通用機油GB1112119954 普通車輛齒輪油 GL4 SH/T035019925 壓縮機油 DAB 壓縮機油 Q/YLY0052022普通液壓油 HL GB1111819946 液壓油 抗磨液壓油 HMGB111181994合計50000 噸7 基礎(chǔ)油料 22022 噸8 重質(zhì)燃料油 3700 噸15 / 102第五章 項目選址和建設(shè)條件 項目選址本項目場址在 xxxxxx 開發(fā)區(qū)，規(guī)劃占地 13260㎡。 建設(shè)條件 自然條件⑴地理位置本項目選址位于 xxxxxx 開發(fā)區(qū)，離 xxxx 市中心直線距離分別為 30㎞、8㎞、20㎞，地處長株潭經(jīng)濟一體化的中心位置，潭邵高速公路、長潭高速西線在九華示范園區(qū)均有出口，距離項目建設(shè)地2㎞，交通極為便利。⑵地形地貌九華地區(qū)屬于構(gòu)造剝蝕崗地地貌，總的地貌輪廓是北高南低，地貌類型多樣，山地、丘陵、