我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理概述(編輯修改稿)
2025-08-23 15:04 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 的單一盈利模式，努力提高債券等低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的資產(chǎn)占比，銀行資產(chǎn)多元化成都不斷提高。 表21 19992006年金融機(jī)構(gòu)存貸情況 單位：億萬(wàn)元年份19992000200120022003200420052006存款總額18．34貸款總額存差存貸比%%%%%%70．32%%資料來(lái)源：2001年、2002年、2003年、2004年、2005年、2006年貨幣政策執(zhí)行報(bào)告，中國(guó)金融年鑒19920002）超額準(zhǔn)備金率的角度 雖然存查可以衡量流動(dòng)性，但是由于存差對(duì)應(yīng)的資金表現(xiàn)為銀行非貸款資產(chǎn)，這些資產(chǎn)要變?yōu)榭杉磿r(shí)支付的流動(dòng)性還需要一段變現(xiàn)時(shí)間。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，超額準(zhǔn)備金對(duì)分析流動(dòng)性更有意義，因?yàn)橛绊戙y行流動(dòng)性大笑的直接因素就是超額準(zhǔn)備金的大小，既可以發(fā)放貸款增加資產(chǎn)，又可以支付存款減少負(fù)債。因?yàn)殂y行發(fā)放貸款或其他投資、償還負(fù)債等的最高限額為超額準(zhǔn)備金數(shù)額，所以超額準(zhǔn)備金數(shù)額的大小直接影響商業(yè)銀行的流動(dòng)性并且在存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整過(guò)程中整個(gè)銀行體系的準(zhǔn)備金不變，但超額準(zhǔn)備金和法定準(zhǔn)備金的比例會(huì)發(fā)生變化，并且在不同的銀行分布會(huì)發(fā)生變化。商業(yè)銀行在這個(gè)過(guò)程中是沒(méi)有辦法控制自己的準(zhǔn)備金。表3一2是金融機(jī)構(gòu)超額準(zhǔn)備金率變化情況，從整體上分析，金融機(jī)構(gòu)的超額準(zhǔn)備金率呈下降趨勢(shì)，%%，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行整體上也呈現(xiàn)出下降趨勢(shì)，這既和商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理水平提高有關(guān)，又和國(guó)內(nèi)貨幣市場(chǎng)的發(fā)展為金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性提供了極大的便利有關(guān)。各類金融機(jī)構(gòu)分析，股份制商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金率比較高，可能和股份制商業(yè)銀行規(guī)模較小，流動(dòng)性管理比較謹(jǐn)慎有關(guān)。國(guó)有商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金率低于金融機(jī)構(gòu)的平均值，并不能說(shuō)明國(guó)有商業(yè)銀行的正常流動(dòng)性較弱，更大因素是國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行有國(guó)家信譽(yù)作保證，吸收存款的能力較強(qiáng)，從而使國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行能夠保持較低的超額準(zhǔn)備金率，這是國(guó)有商業(yè)銀行正常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平較低的表現(xiàn)。農(nóng)村信用社的資料統(tǒng)計(jì)年限較短，超額準(zhǔn)備金率呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，說(shuō)明農(nóng)村信用社的正常流動(dòng)性較弱，風(fēng)險(xiǎn)水平較高。 表22 19972005年金融機(jī)構(gòu)超額儲(chǔ)備率（%）年份金融機(jī)構(gòu)平均超額儲(chǔ)備率國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行農(nóng)村信用社城市商業(yè)銀行城市信用社199719981999200020012002200320042005商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理在我國(guó)還是一個(gè)嶄新的課題，許多歷史沉淀問(wèn)題一時(shí)難以徹底解決。 一方面，隨著加入 WTO 的臨近外資銀行的進(jìn)入及其經(jīng)營(yíng)范圍的擴(kuò)大，銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)在加劇，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的外部環(huán)境日益嚴(yán)峻；另一方面，國(guó)有企業(yè)出現(xiàn)大面積虧損，數(shù)額巨大的銀行貸款收回?zé)o望，社會(huì)公眾對(duì)部分商業(yè)銀行信心下降，擠兌存款現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，我國(guó)商業(yè)銀行，特別是中小商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)日益凸現(xiàn)，而且呈逐步擴(kuò)大的態(tài)勢(shì)，一些城市商業(yè)銀行和信用社，只能限額零星取款，大量積壓結(jié)算憑證，需由當(dāng)?shù)卣腿嗣胥y行施以援手，其中部分問(wèn)題嚴(yán)重的已相繼被接管或關(guān)閉，據(jù)統(tǒng)計(jì)1997 年1998 年兩年間，我國(guó)共關(guān)閉了有問(wèn)題金融機(jī)構(gòu) 42 家，其中商業(yè)銀行 1家，海南發(fā)展銀行；城市信用社和農(nóng)村信用社 38 家，信托投資公司 3 家，其帳面資產(chǎn)總額達(dá) 1089 億元。事實(shí)表明，我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題已開(kāi)始暴露，分析我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的成因，并采取相應(yīng)的管理措施已刻不容緩。第3章 我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足盡管人民銀行及各商業(yè)銀行在加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方面采取了一些切實(shí)可行的措施，但由于我國(guó)體制轉(zhuǎn)軌中的遺留問(wèn)題，商業(yè)銀行缺乏對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)，使得目前我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方面仍存在諸多不足，這反映在以下兩方面：一、信貸管理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制尚不健全有些銀行信貸業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置不科學(xué)，缺乏相互監(jiān)督和協(xié)調(diào)，信貸決策，監(jiān)管和清收等機(jī)制不完善，信貸人員收受回扣的現(xiàn)象依然存在，管理中對(duì)貸后檢查，促進(jìn)貸款人經(jīng)營(yíng)，提高貸款質(zhì)量，化解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等方面重視不夠。沒(méi)有根據(jù)不良貸款的內(nèi)在損失程度計(jì)提專項(xiàng)貸款呆帳準(zhǔn)備金，無(wú)法保證當(dāng)不良貸款真正產(chǎn)生損失時(shí)有足夠的呆帳準(zhǔn)備金來(lái)彌補(bǔ)，不利于化解資金回收和支付風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)不良貸款的催收缺乏足夠有效的手段，貸款的回收較為困難，資產(chǎn)流動(dòng)性差的問(wèn)題沒(méi)有得到改善。當(dāng)前，中國(guó)商業(yè)銀行還未建立起科學(xué)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，銀行內(nèi)部缺乏對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警機(jī)制、中期防范與轉(zhuǎn)移的控制機(jī)制、后期降低風(fēng)險(xiǎn)損失的挽救機(jī)制，化解措施單一。目前對(duì)流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)僅限于每日的庫(kù)存現(xiàn)金和支付額，對(duì)貸款的需求預(yù)測(cè)相對(duì)忽視，且缺乏科學(xué)預(yù)測(cè)方法，不能在事前及時(shí)采取有效措施。事后不能及時(shí)報(bào)告并引起重視，增強(qiáng)流動(dòng)性的資金不能及時(shí)足額到位，容易錯(cuò)過(guò)化解風(fēng)險(xiǎn)的有利時(shí)機(jī)。當(dāng)前采取的措施也比較片面，主要是動(dòng)用準(zhǔn)備金、向中央銀行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)和同業(yè)拆借等，缺乏一攬子解決方案。同時(shí)，商業(yè)銀行缺乏對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的全程監(jiān)控機(jī)制，不具備在復(fù)雜環(huán)境下動(dòng)態(tài)高效調(diào)動(dòng)銀行資源對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和消除的能力。處理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法落后，大多固定于資產(chǎn)負(fù)債比例管理框架，沒(méi)有相應(yīng)的軟硬件來(lái)借鑒國(guó)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和方法。同時(shí)，由于沒(méi)有一個(gè)專門(mén)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，使得流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏計(jì)劃的完整性和戰(zhàn)略決策的科學(xué)性。二、沒(méi)有進(jìn)行完善的流動(dòng)性計(jì)劃管理，資產(chǎn)負(fù)債比例管理流于形式目前中國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施的資產(chǎn)負(fù)債比例管理是中央銀行按照巴塞爾協(xié)議對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行的監(jiān)管措施，側(cè)重于對(duì)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的約束。商業(yè)銀行按規(guī)定的比例規(guī)范自身的業(yè)務(wù)行為，資產(chǎn)負(fù)債比例管理本質(zhì)是中央銀行對(duì)商業(yè)銀行行為的一種約束和監(jiān)管機(jī)制，是宏觀管理手段。所以，中國(guó)商業(yè)銀行目前實(shí)行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理其實(shí)是在執(zhí)行央行的監(jiān)管規(guī)定，并不是真正意義上的從銀行自身情況出發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，這導(dǎo)致目前銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理只注重流動(dòng)性狀況的良好表現(xiàn)，缺乏對(duì)
法律信息相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1