【文章內(nèi)容簡介】 審查職責(zé)。各級行應(yīng)為授信審查人員獨立履行審查職責(zé)創(chuàng)造必要條件，任何個人或部門不得妨礙授信審查人員獨立、客觀、公正的發(fā)表審查意見。第二十二條 授信審查的基本目的和任務(wù)，是以客戶部門移交的基本資料為基礎(chǔ)，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、國家行業(yè)政策、農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)劃、風(fēng)險戰(zhàn)略以及信貸政策制度等，通過財務(wù)分析與非財務(wù)分析等手段，對授信業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性、安全性、效益性等進行復(fù)核和審查，充分揭示授信業(yè)務(wù)風(fēng)險，并提出可行的風(fēng)險控制措施，為授信審議和審批提供依據(jù)。第二十三條 授信審查以風(fēng)險審查為核心，主要內(nèi)容包括：（一）授信業(yè)務(wù)是否按規(guī)定程序操作，內(nèi)部運作資料是否齊備。（二）授信申請人及擔(dān)保人基本資料是否齊備，調(diào)查程序和方法是否合規(guī)，調(diào)查環(huán)節(jié)是否存在重大紕漏，調(diào)查內(nèi)容是否全面、有效，調(diào)查結(jié)論及意見是否合理；（三）授信申請人及擔(dān)保人主體資格是否合法、合規(guī)；授信用途及條件等是否符合國家政策及農(nóng)業(yè)銀行信貸政策、制度；（四）授信業(yè)務(wù)第一還款來源是否充分：通過財務(wù)分析與非財務(wù)分析，評價與授信業(yè)務(wù)相關(guān)的行業(yè)風(fēng)險、政策風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、市場風(fēng)險以及可能的操作風(fēng)險，并提出切實可行的風(fēng)險控制措施；（五）客戶申請的授信額度是否合理，是否存在過度授信的現(xiàn)象；（六）授信業(yè)務(wù)第二還款來源是否充分；保證人是否具備代償能力；抵質(zhì)押是否合法、足值、易于變現(xiàn)；（七）授信業(yè)務(wù)定價是否合理，是否綜合考慮了風(fēng)險、收益、市場競爭、資金成本和管理成本等因素；（八）綜合效益分析。第二十四條 有下列情況之一的，審查部門可要求客戶部門在規(guī)定時間內(nèi)補充調(diào)查或補充有關(guān)資料：（一）調(diào)查方法和程序不符合有關(guān)規(guī)定、缺少基本信貸資料或信貸資料的真實性存在重大疑問的；（二）存在主要調(diào)查內(nèi)容事實不清或評估調(diào)查分析認證過程存在明顯缺陷的；（三）調(diào)查報告存在明顯邏輯錯誤的；（四）調(diào)查報告主要內(nèi)容不全或未形成明確調(diào)查結(jié)論的；（五）未明確調(diào)查責(zé)任人的；（六）其他。第二十五條 信貸管理部門審查過程中或貸審會審議過程中認為有必要實地核查調(diào)查資料真實性的，經(jīng)行長同意后，可派人獨立或與客戶部門一起到客戶進行實地核查。第二十六條 授信審查結(jié)束后按規(guī)定撰寫授信審查報告或填制審查表，形成授信審查意見。授信審查報告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：（一）客戶（項目）基本情況。（二）客戶在各金融機構(gòu)的信用情況。（三）客戶經(jīng)營管理、財務(wù)情況和市場評價。（四）擔(dān)保分析。（五）授信風(fēng)險評價和防范措施，包括客戶（項目）的市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、政策風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險、定價風(fēng)險等，判斷客戶整體風(fēng)險是否控制在我行可接受的水平內(nèi)、是否符合我行的風(fēng)險戰(zhàn)略，并提出具體的風(fēng)險防范和控制措施。（六）授信業(yè)務(wù)的效益性評價，包括直接效益及間接效益。（七）審查結(jié)論、限制性條款及管理要求。提出明確的審查意見，并針對揭示的風(fēng)險提出可行的風(fēng)險控制措施，包括授信是否實施的審查意見以及授信業(yè)務(wù)的種類、幣種、金額、期限、利率或費率、還款方式、擔(dān)保方式、五級分類形態(tài)和限制性條款、管理要求等。授信審查報告應(yīng)由審查經(jīng)辦人和部門負責(zé)人簽字。第五章 授信審議盡職要求第二十七條 授信審議的目的和任務(wù)是通過對授信業(yè)務(wù)集體評議和論證，全面、客觀、準(zhǔn)確評價授信業(yè)務(wù)風(fēng)險與收益，為有權(quán)審批人審批授信業(yè)務(wù)提供智力支持和權(quán)力制約。第二十八條 各級行應(yīng)為貸審會委員獨立履行審議職責(zé)創(chuàng)造必要的條件，任何個人或部門不得妨礙貸審會委員客觀、公正、獨立、充分地發(fā)表意見。各級行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和要求配備業(yè)務(wù)精通、風(fēng)險意識強、議事能力強、責(zé)任心強的貸審會委員，并定期對貸審會委員進行業(yè)務(wù)能力和職業(yè)素養(yǎng)培訓(xùn)。第二十九條 貸審會委員應(yīng)按規(guī)定參加貸審會。貸審會辦公室應(yīng)提前將審議的授信業(yè)務(wù)提交各貸審會委員，與會委員應(yīng)提前閱知審議事項。第三十條 貸審會主任委員或受委托主持會議的貸審會副主任委員不得對審議事項進行引導(dǎo)性發(fā)言。與會委員應(yīng)客觀、公正、獨立、充分發(fā)表意見，充分揭示授信事項存在的風(fēng)險和問題，論證規(guī)避和化解授信風(fēng)險的可能性，切實履行職責(zé)。貸審會記錄人員應(yīng)真實、完整地記錄委員發(fā)言內(nèi)容。第三十一條 與會委員應(yīng)在貸審會審議的基礎(chǔ)上，客觀評價授信業(yè)務(wù)風(fēng)險與收益，并按程序公正投票。第三十二條 貸審會委員及參會工作人員對貸審會審議過程中的委員發(fā)言、投票過程負有保密責(zé)任，不得向客戶及其它部門和人員透露。第三十三條 非出于正常工作需要，貸審會委員不得與被審議授信業(yè)務(wù)的客戶進行可能影響其正常履行審議職責(zé)的私下接觸。第六章 授信審批盡職要求第三十四條 各級行有權(quán)審批人在書面授權(quán)范圍內(nèi)審批授信業(yè)務(wù)，不得越權(quán)或變相越權(quán)審批授信業(yè)務(wù)。第三十五條 授信審批應(yīng)按規(guī)定程序進行，不得違反程序、減少程序或逆程序?qū)徟谛拧５谌鶙l 授信審批的基本前提和條件：（一）授信活動合法合規(guī)，不違反國家禁止和限制性規(guī)定； （二）授信投向符合國家政策及農(nóng)業(yè)銀行信貸政策；（三）授信風(fēng)險得到充分揭示，并提出了相應(yīng)的風(fēng)險控制措施；（四）按要求履行了必要的授信程序；（五）授信事項已經(jīng)必要的民主評議和專家咨詢；（六）授信各環(huán)節(jié)責(zé)任人明確。第三十七條 對有下列情況之一的業(yè)務(wù)，有權(quán)審批人不得審批授信：（一）授信用于國家明令禁止的產(chǎn)品和項目；（二）違反國家有關(guān)規(guī)定將授信從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴股；（三）違反國家有關(guān)規(guī)定將授信從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資；（四）其他違反國家法律法規(guī)、政策和農(nóng)業(yè)銀行信貸政策、制度規(guī)定的項目。第三十八條 客戶未按國家規(guī)定取得下列有效文件之一的，或雖然取得，但屬于化整為零、越權(quán)或變相越權(quán)和超授權(quán)批準(zhǔn)的，不得批準(zhǔn)授信；出于競爭需要也可將完整的合法性手續(xù)作為審批的限制性條件要求在放款前必須全部落實：（一）項目批準(zhǔn)文件（或根據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)提供有權(quán)部門的核準(zhǔn)或備案文件）；（二）環(huán)保批準(zhǔn)文件；（三）土地批準(zhǔn)文件；（四）其他按照國家規(guī)定需具備的批準(zhǔn)文件。第三十九條 授信審批人應(yīng)根據(jù)自身權(quán)限客觀、公正、獨立決策，明確簽署決策意見，不受任何外部因素干擾。第七章 授信實施盡職要求第四十條 授信實施前應(yīng)按規(guī)定履行報備程序。報備否決的授信，不得實施。第四十一條 授信業(yè)務(wù)實施環(huán)節(jié)主要任務(wù)是依據(jù)審批意見落實限制性條件、簽訂相關(guān)合同、協(xié)議，辦理抵、質(zhì)押登記手續(xù)，落實必要的保險手續(xù)，辦理權(quán)證類資料入庫手續(xù)，核對印鑒與發(fā)放信用等。第四十二條 審批時附有限制性條件的授信業(yè)務(wù)，在簽訂授信業(yè)務(wù)相關(guān)合同前須落實限制性條件，或?qū)⑾拗菩詶l件作為發(fā)放信用的前提條件在合同中明確約定。在未滿足審批確定的全部限制性條件之前，不得向客戶提供任何信用。第四十三條 授信實施人員在落實授信條件的前提下，根據(jù)授信審批意見及報備結(jié)果與客戶簽訂授信合同（包括擔(dān)保合同）。授信實施人員必須認真、規(guī)范填寫相關(guān)授信業(yè)務(wù)合同文本，合同空白處須劃線，修改處須相關(guān)方加蓋公章確認。授信業(yè)務(wù)合同原則上應(yīng)使用農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)一印制的標(biāo)準(zhǔn)類合同文本。使用非標(biāo)準(zhǔn)格式合同文本或?qū)?biāo)準(zhǔn)類合同文本條款進行修改的，須按我行合同管理及法律審查有關(guān)規(guī)定報有權(quán)行法律與合規(guī)部門審核同意。合同等法律文件簽署前，法律審查部門或崗位應(yīng)按規(guī)定進行法律審查，對客戶確切的法律名稱、被授權(quán)代表客戶簽名者的授權(quán)證明文件、簽名者身份及法律文件的合法性進行確認，確保合同要素齊全、填寫規(guī)范，且合同條款充分體現(xiàn)了審批內(nèi)容及管理要求。授信合同原則上應(yīng)由管理行或經(jīng)營行行長或經(jīng)授權(quán)的主管行長、客戶部門負責(zé)人簽署。合同簽訂時授信實施人員應(yīng)核實客戶有權(quán)簽字人身份的真實性，并要求客戶有權(quán)簽字人當(dāng)面簽訂合同。第四十四條 落實抵、質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)。抵、質(zhì)押登記等手續(xù)必須由授信實施人員（原則上應(yīng)為雙人）親自到相關(guān)登記部門（國土局、房管局、工商局、交通局、專利局等）辦理。他項權(quán)利證明由授信實施人員（原則上應(yīng)為雙人）親自到相關(guān)登記部門領(lǐng)取。授信實施人員須在他項權(quán)利證明和其他相關(guān)抵押登記證明文件的復(fù)印件上簽字確認“與原件相符”。第四十五條 落實財產(chǎn)保險手續(xù)。按規(guī)定需要對抵、質(zhì)押物或企業(yè)財產(chǎn)辦理保險，且農(nóng)業(yè)銀行為唯一抵押權(quán)人的，保險單的第一受益人應(yīng)為農(nóng)業(yè)銀行，保險金額不得低于農(nóng)業(yè)銀行授信余額，保險期限不得短于農(nóng)業(yè)銀行的相應(yīng)授信業(yè)務(wù)期限。授信實施人員應(yīng)按規(guī)定到保險公司核查保險單的真實性。第四十六條 授信審批或?qū)嵤┖?，授信依?jù)發(fā)生變化、授信內(nèi)容或條件變更，應(yīng)依法律、法規(guī)及相應(yīng)的合同約定重新決策、變更授信。授信依據(jù)的主要要素（如受信主體變更、重組、經(jīng)營市場環(huán)境、財務(wù)狀況等）發(fā)生重大不利變化，或主要授信內(nèi)容或條件（如授信金額、期限、價格、擔(dān)保等）發(fā)生變更，應(yīng)按規(guī)定報原審批行重新決策；未經(jīng)原審批行批準(zhǔn)，不得實施或繼續(xù)實施授信。第八章 授信后管理盡職要求第四十七條 授信后管理的目標(biāo)和任務(wù)是通過持續(xù)監(jiān)測、檢查、風(fēng)險分析等手段，及時識別、計量、提示并處理授信風(fēng)險，最終達到有效控制、化解或降低授信風(fēng)險的目的。授信后管理的具體要求按照《中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于進一步加強貸后管理的若干規(guī)定（試行）》及其他相關(guān)制度、規(guī)定執(zhí)行。第四十八條 授信后管理經(jīng)辦人員主要包括客戶經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理。各級行按規(guī)定對本級行重點管理客戶及本級行經(jīng)營管理的客戶指定客戶經(jīng)理或成立客戶經(jīng)理組；對本級行重點管理客戶、本級行經(jīng)營管理的客戶指定風(fēng)險經(jīng)理。第四十九條 管理行應(yīng)按規(guī)定將跨區(qū)域集團性客戶、系統(tǒng)性客戶、行業(yè)龍頭客戶、管理行客戶部門直接營銷的客戶等確定為本行重點管理客戶，并及時公布重點管理客戶名單。對重點管理客戶，管理行客戶部門負責(zé)組織成立客戶經(jīng)理組，制定授信后管理整體方案，并組織實施。經(jīng)營行對本級行經(jīng)營的客戶也應(yīng)實行分層次管理，根據(jù)客戶規(guī)模、授信額度等因素區(qū)分類別配備相應(yīng)級別的客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理，制定差別化的貸后管理措施。第五十條 客戶經(jīng)理的主要工作手段包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、信用等級復(fù)測、貸款風(fēng)險分類、風(fēng)險預(yù)警及處理、定期報告等。風(fēng)險經(jīng)理的主要工作手段包括在線監(jiān)控、貸后管理檢查、定期進行風(fēng)險分析并發(fā)布風(fēng)險分析報告、及時預(yù)警、定期報告等；必要時，風(fēng)險經(jīng)理可以延伸到客戶進行現(xiàn)場檢查。第五十一條 授信后經(jīng)營管理人員須按照有關(guān)規(guī)定及時維護信貸數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)的完整性、真實性、準(zhǔn)確性與及時性。第五十二條 授信工作人員應(yīng)按照農(nóng)業(yè)銀行信貸檔案管理的有關(guān)規(guī)定歸集、整理、保管、移交授信業(yè)務(wù)檔案。第五十三條 客戶經(jīng)理實施貸后檢查以現(xiàn)場檢查為主，非現(xiàn)場檢查為輔；風(fēng)險經(jīng)理授信后客戶管理以非現(xiàn)場監(jiān)控為主，必要時可按規(guī)定實施現(xiàn)場檢查。授信后客戶管理應(yīng)重點關(guān)注以下風(fēng)險因素：（一）信貸資金流向。監(jiān)控用信人是否按合同約定用途使用信貸資金，詳細記錄資金的流向、金額、劃付日期、用途，以及信貸資金的劃付去向與合同約定用途是否一致等。嚴(yán)禁違反法律法規(guī)及合同約定將信貸資金用于股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品投資或用于股本權(quán)益性投資。對固定資產(chǎn)貸款及審批意見明確要求監(jiān)控資金用途的授信，要嚴(yán)格執(zhí)行資金使用的審批手續(xù)。（二）用信人及保證人基本情況。包括主要股東變化情況、高級管理層變化情況、高層管理人員與銀行合作態(tài)度變化情況、還款意愿和保證人擔(dān)保意愿變化情況等。（三）用信人及保證人生產(chǎn)經(jīng)