【文章內(nèi)容簡介】 。園內(nèi)建小蓄水池1000余個，總積量8 m3?；氐乇碛晁吧顝U水均采用明溝直接排放，生活廢水屬有機廢水，不需處理可直接排入農(nóng)田灌溉。生產(chǎn)生活用電負荷380kw，從附近村莊“T”接低壓輸電線線路，架設輸電線路長8600米。購置變頻調(diào)速恒壓自動供水水泵8臺，水泵型號為BTH13032。第七章 投資估算及資金籌措國家對農(nóng)業(yè)建設項目的優(yōu)惠政策規(guī)定，本項目固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)投資稅率為零。國家計委和建設部發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參考》規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費參數(shù)。遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)（前期費、設計費、管理費、開辦費等）均計入固定資產(chǎn)投資計劃。建筑工程費和園田工程費按湖南省和郴州市實際造價計算。設備費按進口設備報價和國內(nèi)生產(chǎn)廠家發(fā)布價及市場詢價估算。前期費、設計費統(tǒng)一按湖南省計委、省物價局[2000]湘價房字第95號文中規(guī)定執(zhí)行。管理費、開辦費中的相關費用按有關規(guī)定計算。預備費，只計算基本預備費，%估算，不計漲價預備費。投資構(gòu)成：管理用房14400m2400元/ m2=576萬元。供水泵房240m2300元/ m2＝。150立方米蓄水池8150m3300元/ m3＝36萬元。8立方米小水池10008m3160元/ m3＝128萬元。水管8000 m50元/ m＝40萬元。 m35000元/ km＝。80000元/ Km ＝。20000元/ Km ＝。設備總投資12萬元。投資構(gòu)成：水泵及電機8臺套，8臺套15000元/臺套＝12萬元。，為設備購置費的5%。（新建園按前三年計算，低改園按一年計算）及構(gòu)成。投資構(gòu)成：其中：；土地租金，3年24000畝20元/畝年＝144萬元。土地開墾費，24000畝500元/畝＝1200萬元。種苗費，105株/畝24000畝2元/株＝504萬元。肥料費，3年24000畝533元/畝年＝。農(nóng)藥費，3年24000畝15元/畝年＝108萬元。人工，3年24000畝280元/畝年＝2016萬元。；肥料費，6000畝533元/畝年＝。農(nóng)藥費，6000畝15元/畝年＝9萬元。人工，6000畝280元/畝年＝168萬元，其中設計、工程監(jiān)理及技術咨詢費4萬元，（％計算）。項目建設擬向銀行貸款1000萬元，建設期利息＝3年1000萬元％/年＝?？偼顿Y=+12++++ =。項目建設總投資估算詳見附表一。本項目符合國家產(chǎn)業(yè)化政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求，屬農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化扶持建設性項目，其中：申請國家政策扶持資金1630萬元，主要用于基地公共基礎設施建設種苗補貼和貸款貼息，占總投資的17％；銀行貸款1000萬元，占總投資的10％；，占總投資的73％。投資計劃與資金籌措詳見附表二。第八章 建設期限和實施進度安排 整個項目建設期3年，2008年10月—11月項目規(guī)劃設計；2008年12月—2009年2月山地開墾、整地撩壕；2009年3月油茶樹定植；2009年4—7月完成園區(qū)水、電、路基礎設施；2009年8—12月建管理用房等建筑物；2009年1—12月完成低產(chǎn)油茶園改造；2009年3月－2010年10月新建茶園管護； 2010年10月驗收。實施進段見表81。表81項目實施進度表時間 工作任務2008年2009年2010年1012月13月46月79月1012月13月46月79月1012月項目規(guī)劃設計土地開墾油茶定植果園基礎設施建設油茶低改生產(chǎn)管護驗收投產(chǎn)第九章 環(huán)境保護本項目周邊沒有工礦企業(yè)，周圍均無污染源和污染物。項目區(qū)位于四周是丘陵山崗和旱地，植被較好，環(huán)境宜人，周邊環(huán)境適宜于本項目進行。本項目屬生態(tài)型農(nóng)業(yè)工程建設項目。不產(chǎn)生“三廢”，即沒有水質(zhì)污染，不產(chǎn)生廢氣、廢渣等污染氣體和污染物。本項目為綠色植物種植項目，其本身就是為加大土地植被防止水土流失，促進生態(tài)平衡的項目，因此，本項目對外界生態(tài)環(huán)境不構(gòu)成威脅。施肥主要是有機肥，適當配合一些無毒無污染的化肥，以平衡氮、磷、鉀，保證繁育出來的柑桔種苗達到綠色種苗標準。防治病蟲害主要是應用生物農(nóng)藥，不使用化學農(nóng)藥。加強檢測手段。加強對苗木檢測工作，發(fā)現(xiàn)有病毒果樹及時處理，防止蔓延。經(jīng)當?shù)丨h(huán)保部門審定，認為該項目屬農(nóng)業(yè)生態(tài)型建設項目，是加大土地植被、防止水土流失，改善環(huán)境，促進生態(tài)平衡，保持農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的項目，在水果生產(chǎn)中不產(chǎn)生“三廢”，屬農(nóng)業(yè)工程建設項目，同意該項目在所選地點進行建設。第十章 項目組織管理與運行項目建設單位—宜章林業(yè)局是一個集營林生產(chǎn)、森林資源保護、林業(yè)行政執(zhí)法于一體，公、檢、法齊全的政府職能部門。全局設12個職能股室；17個基層單位，共有干部職工410人。為保持項目在建成后的科技領先性，最大限度地發(fā)揮基地的生產(chǎn)能力，實現(xiàn)品牌戰(zhàn)略和規(guī)模效應，宜章縣林業(yè)局成立項目工作領導小組（下設領導小組辦公室），負責組織和領導基地建設、生產(chǎn)、管理和營銷工作。項目建成后的組織機構(gòu)，詳見圖101。油茶標準化生產(chǎn)基地建設領導小組辦公室生 產(chǎn) 部 營 銷 部技 術 部市場營銷策劃、市場開拓等工作負責基地生產(chǎn)和管理負責新技術開發(fā)與推廣、技術培訓等工作圖101 項目建成后的組織機構(gòu)示意圖嚴格按照立項條件，科學評價，參照基本建設管理的要求，嚴格項目建設質(zhì)量。建立分工明確的項目監(jiān)督體系，加強項目檢查驗收。項目資金實行專戶存儲、專帳管理，?？顚Ｓ?。建立“部門+基地+農(nóng)戶+市場”的運行機制，通過合作制或股份合作制使林業(yè)局與農(nóng)戶組成更緊密的經(jīng)濟利益共同體。通過建立合同約束、服務合作、利益分配和風險保障等機制，發(fā)展宜章油茶產(chǎn)業(yè)。 勞動定員本項目建成后總定員1018人，其中油茶園生產(chǎn)管理人員1000人，項目管理及營銷人員18人，一般性生產(chǎn)人員視生產(chǎn)需要臨時聘用。第十一章 效益分析和風險評價該項目經(jīng)濟效益計算期擬定15年，其中建設期3年；項目定員1018人；按現(xiàn)行稅收政策，項目產(chǎn)品銷售稅金及附加為0，所得稅按15%計；基準收益率按8%計。新建油茶基地種植面積24000畝，實施集約化經(jīng)營，標準化生產(chǎn)，每畝單產(chǎn)茶油60公斤，盛產(chǎn)年可年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)茶油1440噸；低產(chǎn)油茶園改造面積6000畝，改造后每畝可增加單產(chǎn)茶油35公斤，低改油茶園年總生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)茶油360噸。鮮銷優(yōu)質(zhì)山茶油1800噸50000元/噸=9000萬元。原材料及燃料費用原材料及燃料費用包括油茶林生產(chǎn)所需有機肥、無機肥、農(nóng)藥、生產(chǎn)工具及使用農(nóng)林機械所需燃油、電、水等，工資及福利費按項目勞動定員，人員共計1018人，其中油茶園生產(chǎn)1000人，項目管理及營銷人員18人，其年工資人均按8400－12000元計，職工福利費按工資總額的14%計提，按國家現(xiàn)行社保政策統(tǒng)籌規(guī)定，各項社保（含醫(yī)保、養(yǎng)老、失業(yè)等保險）費用按工資總額的30%計提。固定資產(chǎn)折舊費項目列入固定資產(chǎn)投資土建工程按20年折舊，余值10%，設備按10年折舊，余值10%。修理費為設施設備的維護和更新所需費用，按固定資產(chǎn)年折舊費的20%計算。攤銷費。項目列入無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)（含預備費）投資，按15年攤銷。利息支出：本項目擬計劃申請銀行貸款1000萬元，%，年利息支出為1000%=（萬元）。產(chǎn)品總成本估算詳見附表六。稅金計算：項目產(chǎn)品按現(xiàn)行政策，銷售稅金及附加為零稅，所得稅15%；盈余公積金和盈余公益金分別按稅后利潤的10%和5%提取。，；計算期末。 銷售利潤率 =年利潤總額247。銷售收入=%投資利潤率 =年利潤總額247。投資總額=60%投入產(chǎn)出率 =銷售收入247。投資總額100%=%項目損益詳見附表七。從項目現(xiàn)金流量分析可得以下計算結(jié)果： 所得稅后 所得稅前財務內(nèi)部收益率（%） 財務凈現(xiàn)值（萬元、ic=10% ） 投資回收期（年、含建設期） 項目現(xiàn)金流量（全部投資）情況詳見附表八。盈虧平衡點=年固定成本/（年銷售收入－銷售稅金及附加－年可變成本）100% =%%時就可實現(xiàn)保本，說明項目具有一定的抗風險能力。項目建成后，不僅可以使當?shù)亟?jīng)濟搞活，而且可以引導、帶動農(nóng)民、下崗職工、個體老板開荒種樹，安置大批勞動力，增加就業(yè)機會，使全縣農(nóng)民人平純收入增加200元以上，加快農(nóng)村脫貧致富步伐。項目實施后，將在油茶良種區(qū)域化、生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)?；?、栽培技術規(guī)范化、生產(chǎn)開發(fā)系列化以及產(chǎn)業(yè)組織化程度等方面，影響和帶動宜章縣整個經(jīng)濟林產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進農(nóng)業(yè)科技進步，提高農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率。項目技術推廣，將提高農(nóng)民文化水平和農(nóng)民素質(zhì)。此外，項目的實施有利于宜章縣農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整，有利于農(nóng)業(yè)資源的優(yōu)化配置和合理利用，提高土地生產(chǎn)力和土地生產(chǎn)率。同時拉動交通、運輸、包裝、飲食等第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，對擴大內(nèi)需、促進消費起到促進作用。項目直接增加森林覆蓋率，通過發(fā)展等高梯田種植和采用果園草生栽培后，泥土流失量比旱地減少80%以上，比自然荒地減少50%以上，有助于保持水土，改善生態(tài)環(huán)境。從經(jīng)濟分析可知，%，%生產(chǎn)下降幅度，抵御市場風險能力很強。該項目是農(nóng)業(yè)種植項目，屬農(nóng)業(yè)基礎工程，主要效益是社會效益、生態(tài)效益，幾乎不存在投資風險。社會效益的大小，關鍵在農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和產(chǎn)品提高的幅度，對社會的貢獻率。第十二章 結(jié)論與建議本項目具有投資少、社會效益高、見效快的特點，通過項目建設能較好提高油茶林的產(chǎn)量和質(zhì)量，擴大市場競爭能力，增加出口創(chuàng)匯，促進農(nóng)民增產(chǎn)增收?？梢员ＷC當?shù)赜筒璺N植農(nóng)戶的利益，穩(wěn)定社會環(huán)境。通過可行性研究分析，證明其設備和技術上是先進成熟可靠的，經(jīng)濟上是合理的，項目對環(huán)境污染很小，并且完全在可控制范圍內(nèi)。綜上所述，本項目在農(nóng)副產(chǎn)品資源開發(fā)、扶助三農(nóng)、生產(chǎn)工藝、設備配套、合理投資、投資回收、稅收、環(huán)境保護等方面是合理的。本項目是可行的。建議相關部門盡快批準可行性研究報告，落實貸款資金，組織開展初步設計和施工設計，以便早日開工，爭取快速建成投入生產(chǎn)，早日發(fā)揮效益。附表：宜章油茶標準化生產(chǎn)項目建設內(nèi)容、規(guī)模及投資明細表附表一序號建設內(nèi)容項目類型建筑形式單位工程量造價(元)總造價備 注(萬元)一、土建工程　　　　　 　1管理用房新建單層，框架m214400400 　2水泵室