用友帳務(wù)報表上機實習(xí)資料(編輯修改稿)
2025-07-27 23:29 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 94．00—上海九零大廈貸—上利好公司借—秦皇島賓館貸—長春一汽借營業(yè)成本—上海大眾借—住宿費其它應(yīng)收款—餐飲費李四平借3000．00—其他費張勝平借實收資本貸王大鵬借利潤分配薛小元借800．00—未分配利潤貸固定資產(chǎn)營業(yè)費用—汽車借—工資—設(shè)備借—招待費其它應(yīng)付款—修理費一房租貸—導(dǎo)游費住房周轉(zhuǎn)金貸—差旅費累計折舊貸管理費用—工資—差旅費l 以上用“一”連接表示下移級科目，用“—”連接表示輔助核算。l 注意：以上是本單位基礎(chǔ)情況，考慮到學(xué)員在作題過程中時間緊，任務(wù)重，所以給出的基礎(chǔ)l 數(shù)據(jù)較少，相同的內(nèi)空盡量壓縮，學(xué)員只要掌握其基本輸入方法即可。二、 軟件購置情況及核算要求l 購置情況：總賬+UFO（未買應(yīng)收應(yīng)付）購置憑證及賬簿套打紙l l 基本情況及核算重點要求：本單位職能科室較多，要求對營業(yè)費用，管理費用情況按部門l 核算，并且人員出差借款也多。主要要求對營業(yè)收入，營業(yè)成本均核算到每個旅游團(tuán)。應(yīng)l 收款業(yè)務(wù)有幾十個，但未購置應(yīng)收應(yīng)付模塊。l 現(xiàn)有的旅游團(tuán) 導(dǎo)游黃山旅游團(tuán) 王大鵬東歐北京八線團(tuán) 張霞北歐京城古跡旅游團(tuán) 李鵑三、 日常業(yè)務(wù)1月8日馬出納從銀行提現(xiàn)金（票號8756）2000元作備用金。借：現(xiàn)金 2000貸：銀行存款 20001．18李四平出差借款1500元。貸：現(xiàn)金 1500借：其它應(yīng)收款 15001．23日王大鵬報招待費2800元，以支票結(jié)算，票號8756借：營業(yè)費用——招待費___經(jīng)營科 2800貸：銀行存款 28001．，以銀行存款代發(fā)。借：管理費有——工資 —辦公室 —財務(wù)科 借：營業(yè)費用——工資 —經(jīng)營科 —市場部 貸：銀行存款1．24日，匯往上海九零大廈款56320元，沖減應(yīng)付賬款。借：應(yīng)付賬款——上海九零大廈 貸：銀行存款 又，收到上利好公司匯款35690。借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款——上利好公司 1．25，黃山旅游團(tuán) 報住宿費 ， 餐飲費 ， 其他費 東歐北京八線團(tuán) 住宿費 , 餐飲費 , 其他費 北歐京城古跡旅游團(tuán) 住宿費 ， 餐飲費 ， 其他費 每團(tuán)以一筆銀行匯票結(jié)算。 借：營業(yè)成本16
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