【文章內(nèi)容簡介】 證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。一、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的任務及相關資料（一）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的任務在總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理中，應完成以下任務：憑證管理包括填制憑證、審核憑證、憑證記賬；出納管理；賬簿管理包括總賬、科目余額表、明細賬、輔助賬的管理。（二）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關資料1. 憑證管理1月份經(jīng)濟業(yè)務如下 ：① 2日，營銷一部趙明購買了 600 元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。附單據(jù)1張。 借：營業(yè)費用 (5501) 600 貸：現(xiàn)金 (1001) 600② 3日，財務部趙娜從工行提取現(xiàn)金 9000 元，作為備用金。 ( 現(xiàn)金支票號 XJ001) 借：現(xiàn)金 (1001) 9000 貸：銀行存款/工行存款。(100201) 9000③ 5日，收到瀚海集團投資資金20000美元，匯率 1：。( 轉賬支票號ZZW001) 借：銀行存款/中行存款 (100202) 162500 貸：實收資本 (3101) 162500④ 8日，采購部周紅采購硬件配件200個，每個130元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。(轉賬支票號ZZR001) 借：原材料/生產(chǎn)用原材料 (121101) 26000 貸：銀行存款/工行存款 (100201) 26000⑤ 12日，營銷二部宋健收到濟南育英學院轉來一張轉賬支票，金額146400元，用以償還所欠貨款。 ( 轉賬支票號 ZZR002) 借：銀行存款/工行存款 (100201) 146400 貸：應收賬款 (1131) 146400⑥ 14日，采購部周紅從青島奧賽科技公司購入“金山毒霸”光盤100張，單價80元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫。( 適用稅率 17%) 借：庫存商品 (1243) 8000 應交稅金/應交增值稅/進項稅額 (21710101) 1360 貸 ： 應付賬款 (2121) 9360⑦ 16日，經(jīng)理辦公室支付業(yè)務招待費2600元。 ( 轉賬支票號ZZR003) 借：管理費用/招待費 (550205) 2600 貸：銀行存款/工行存款 (100201) 2600⑧ 18日，經(jīng)理辦公室李揚出差歸來，報銷差旅費7000元，交回現(xiàn)金1000元。 借：管理費用/差旅費 (550204) 7000 現(xiàn)金 (1001) 1000 貸：其他應收款 (1133) 8000⑨ 20日，生產(chǎn)車間領用硬件配件100個，單價130元，用于生產(chǎn)甲硬件。 借：生產(chǎn)成本/直接材料 (410101) 13000 貸：原材料/生產(chǎn)用原材料 (121101) 130002. 出納管理（支票登記） 25日，營銷二部宋健借轉賬支票一張，票號ZZR004，預計金額8000元。要求：以“楊寧”的身分進行填制憑證，憑證查詢操作。以“趙娜”的身分進行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。以“王平”的身分進行審核、記賬、賬簿查詢操作。二、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的具體應用（一） 憑證管理注意：重新注冊，切換到操作員“楊寧”！(1)增加憑證—輸入一張完整的憑證 (業(yè)務 1)(2)增加憑證—輸入憑證的輔助核算信息 ( 業(yè)務2～業(yè)務9)(3)查詢憑證 (4)修改憑證 (5)沖銷憑證 (6)刪除憑證作廢憑證整理憑證注意：重新注冊，切換到操作員“王平”！(1)指定出納簽字的專管科目“現(xiàn)金、銀行存款”注意：重新注冊，切換到操作員“趙娜”！(2)出納簽字注意：重新注冊，切換到操作員“王平”！(l)記賬(2)取消記賬激活“恢復記賬前狀態(tài)”菜單取消記賬（二）出納管理注意：以“趙娜”的身分重新注冊總賬系統(tǒng)。（三）賬簿管理注意：以“王平”的身分重新注冊總賬系統(tǒng)。輔助賬的查詢只介紹部門賬，其他賬簿查詢同理。(1)部門總賬 (2)部門明細賬(3)部門收支分析 第五節(jié) 總賬系統(tǒng)期末處理通過總賬系統(tǒng)期末處理的應用，了解總賬系統(tǒng)月末處理的相關內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務的各種操作，掌握銀行對賬、自動轉賬設置與生成、對賬和月末結賬的操作方法。一、總賬系統(tǒng)期末處理的任務及相關資料（一）總賬系統(tǒng)期末處理的任務在總賬系統(tǒng)期末處理中，應完成以下任務：銀行對賬、自動轉賬、對賬、結賬。（二）總賬系統(tǒng)期末處理的相關資料1. 銀行對賬(l) 銀行對賬期初華能電子公司銀行賬的啟用日期為1月1日，工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為600000元，銀行對賬單調(diào)整前余額為650000元，未達賬項一筆，系銀行己收企業(yè)未收款50000元。(2) 銀行對賬單（如表6－18所示）表6－18 1月份銀行對賬單日 期結算方式票 號借方金額貸方金額1月3日201XJ00190001月6日600001月10日202ZZR001260001月14日202ZZR0021464002. 自動轉賬定義 (1) 自定義結轉 攤銷經(jīng)理辦公室報刊雜志費。借：管理費用/其他 (550207) JG()貸：待攤費用/報刊費 (130101) 1200/12 說明：JG()函數(shù)的含義是取對方科目計算結果。(2) 期間損益結轉 結轉各損益類賬戶的本期發(fā)生額。要求：以“趙娜”的身分進行銀行對賬操作。以“楊寧”的身分進行自動轉賬操作。以“王平”的身分進行對賬、結賬操作。二、總賬系統(tǒng)期末處理的具體應用（一）銀行對賬注意：以“趙娜”的身分啟動和注冊總賬系統(tǒng)！(l)自動對賬(2)手工對賬（二）自動轉賬注意：以“楊寧”的身分重新注冊總賬系統(tǒng)！(1)自定義結轉設置(2)期間損益結轉設置(1)自定義轉賬生成(2)期間損益結轉生成（三）對賬注意：以“王平”的身分重新注冊總賬系統(tǒng)?。ㄋ模┙Y賬注意：以“王平”的身分重新注冊總賬系統(tǒng)！注意：先不做結帳處理，待工資、固定資產(chǎn)業(yè)務做完后再做結帳！(取消結賬后，必須重新結賬) 第六節(jié) 報表管理子系統(tǒng)通過報表管理的應用，理解報表編制的原理及流程；掌握報表格式定義、公式定義、報表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及圖表功能等的操作方法；掌握如何利用報表模板生成報表。一、報表管理子系統(tǒng)的任務及相關資料（一）報表管理子系統(tǒng)的任務在報表管理子系統(tǒng)中，應完成以下任務：自定義一張貨幣資金表、利用報表模板生成一張會計報表（二）報表管理子系統(tǒng)的相關資料編制《貨幣資金表》如表6－19所示： 表6－19 貨幣資金表編制單位： 年 月 日 單位：元項目行次期初數(shù)期末數(shù)現(xiàn)金1銀行存款2合計3制表人：說明：標題“貨幣資金表”設置為“黑體、14號、居中”編制單位和年、月、日應設為關鍵字表體中文字設置為“楷體、12號、加粗、居中”“制表人：”設置為“楷體、12號、右對齊”報表公式利用函數(shù)向導輸入。2. 資產(chǎn)負債表利用報表模板生成資產(chǎn)負債表。二、報表管理子系統(tǒng)的具體應用（一）啟動UFO報表管理系統(tǒng)（二）自定義一張貨幣資金