【文章內(nèi)容簡介】 14所示。圖914單擊“退出”按鈕，打開“折舊分配表”窗口，如圖915所示。 圖915單擊“憑證”按鈕，生成一張記賬憑證。修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”。單擊“保存”按鈕，憑證左上角出現(xiàn)“已生成”字樣，表示憑證已傳遞到總賬，如圖916所示。圖916 提示： 如果上次計提折舊已通過計賬憑證把數(shù)據(jù)傳遞到賬務(wù)系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計提折舊。 計提折舊后又對賬套進行了影響折舊計算或分配的操作，必須重新計提折舊，否則系統(tǒng)不允許結(jié)賬。三、資產(chǎn)減少 執(zhí)行“卡片”——“資產(chǎn)減少”命令，進入“資產(chǎn)減少”窗口。 選擇卡號編號“00004”，單擊“增加”按鈕。如圖917所示。圖917 選擇減少方式“損毀”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“所選卡片已經(jīng)減少成功”選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，修改其他項目，單擊“保存”按鈕。提示： 本賬套需要進行計提折舊后，才能減少資產(chǎn)。 如果要減少的資產(chǎn)較少或沒有共同點，則通過輸入資產(chǎn)編號或卡片號，單擊“增加”按鈕，將資產(chǎn)添加到資產(chǎn)減少表中。如果要減少的資產(chǎn)較多并且有共同點，則通過單擊“條件”按鈕，輸入一些查詢條件，將符合該條件的資產(chǎn)挑選出來進行批量減少操作。四、批量制單（生成增加固定資產(chǎn)和減少固定資產(chǎn)的記賬憑證）執(zhí)行“處理”——“批量制單”命令，打開“批量制單——制單選擇”對話框。單擊“全選”按鈕，或雙擊“選擇”欄，選中要制單的業(yè)務(wù)，如圖918所示。 如圖918單擊“制單設(shè)置”選項卡，查看制單科目設(shè)置，如圖91920所示。 圖919 圖920單擊“制單”按鈕，生成兩張憑證，在第一張憑證中，修改憑證類別為“付款憑證”，分別在第一行和第二行摘要欄錄入“購入計算機”。單擊“保存”，如圖921所示。 圖921 翻到第二張憑證，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，分別在第一行和第二行摘要欄錄入“毀損計算機”。單擊“保存”，如圖922所示。 圖922單擊“退出”按鈕退出。任務(wù)八、總賬子系統(tǒng)處理 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)生成的憑證自動傳遞到總賬子系統(tǒng)，以002號操作員進入總賬子系統(tǒng)對固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成的出納憑證進行出納簽字，以003號操作員進入總賬系統(tǒng)，對傳遞過來的憑證進行審核和記賬。 注意： 只有總賬子系統(tǒng)計賬完畢，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末才能和總賬進行對賬工作。任務(wù)九、期末處理一、對賬由001號操作員在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，執(zhí)行“處理”——“對賬”命令，彈出“與財務(wù)對賬結(jié)果”提示對話框。如圖923所示。 圖923單擊“確定”按鈕。提示： 當(dāng)總賬計賬完畢，固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)才可以進行對賬。對賬平衡，開始月末結(jié)賬。 如果在初始設(shè)置時，選擇了“與財務(wù)系統(tǒng)對賬”功能，對賬的操作不限制執(zhí)行時間，任何時候都可以進行對賬。 若在財務(wù)接口中選中“在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”，則可以直接進行月末結(jié)賬。二、結(jié)賬執(zhí)行“處理”——“月末結(jié)賬”命令，打開“月末結(jié)賬”對話框。如圖924所示。 圖924 單擊“開始結(jié)賬”按鈕，彈出“月末結(jié)賬成功完成！”提示對話框。 單擊“確定”按鈕。提示： 本會計期間做完月末結(jié)賬工作后，所有數(shù)據(jù)資料將不能再進行修改。 本會計期間不做完月末結(jié)賬工作，系統(tǒng)將不允許處理下一個會計期間的數(shù)據(jù)。 月末結(jié)賬前一定要進行數(shù)據(jù)備份，否則數(shù)據(jù)一旦丟失，將造成無法挽回的后果。 三、取消結(jié)賬 執(zhí)行“工具”——“恢復(fù)月末結(jié)賬前狀態(tài)”命令，彈出“是否繼續(xù)？”提示對話框。 單擊“是”按鈕，彈出“成功恢復(fù)月末前狀態(tài)！”提示對話框。單擊“確定”按鈕。提示： 假如在結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)結(jié)賬前操作有誤，必須要修改結(jié)賬前的數(shù)據(jù)，則可以使用“恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)”功能，又稱“反結(jié)賬”，即將數(shù)據(jù)恢復(fù)到月末前狀態(tài)，結(jié)賬時所做的所有工作都被無痕跡刪除。 在總賬子系統(tǒng)末進行月末結(jié)賬時才可以使用恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)功能。 一旦成本系統(tǒng)提取了某期的資料，該期不能反結(jié)賬。如果當(dāng)前的賬套已經(jīng)做了年末處理，那么就不允許再執(zhí)行恢復(fù)月初狀態(tài)功能任務(wù)十、賬表管理 執(zhí)行“報表”——“賬表管理”命令，進入“固定資產(chǎn)報表”窗口。 單擊“折舊表”，選擇“（部門）折舊計提匯總表”。 單擊“打開”按鈕，打開“條件”對話框。選擇期間“”，匯總部門“1—2”，單擊“確認(rèn)”按鈕。如圖925所示。圖925項目十應(yīng)收款管理系統(tǒng)概述應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理企業(yè)與客戶之間的往來款項，一方面記錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)收款項,處理應(yīng)收款的收回、壞賬、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)；另一方面，應(yīng)收賬款系統(tǒng)還提供各種分析報表，如賬齡分析表、欠款分析、回款情況分析等，通過各種分析數(shù)據(jù)，為企業(yè)制訂銷售政策提供依據(jù)。實訓(xùn)內(nèi)容 應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置科目壞賬準(zhǔn)備設(shè)置賬齡區(qū)間設(shè)置報警級別設(shè)置錄入期初余額 應(yīng)收款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理錄入應(yīng)收單據(jù)（其他應(yīng)收單）并在審核后制單核銷首款單據(jù)填制商業(yè)承兌匯票并制單處理壞賬發(fā)生業(yè)務(wù)并制單將未制單的單據(jù)制單實訓(xùn)資料： 111賬套應(yīng)收款管理系統(tǒng)的參數(shù)壞賬處理方式為“應(yīng)收余額百分比法”；啟用客戶權(quán)限，并且按信用方式根據(jù)單據(jù)提前7天自動報警。存貨分類存貨分類編碼存貨分類名稱01原料02庫存商品計量單位計量單位組計量單位基本計量單位（無換算率）噸存貨檔案存貨編碼存貨名稱所屬分類碼計量單位稅率存貨屬性001絲線01噸17%外購、生產(chǎn)耗用002白線01噸17%外購、生產(chǎn)耗用003絲綢02噸17%自制、銷售004棉布02噸17%自制、銷售基本科目應(yīng)收科目為“應(yīng)收賬款”，銷售收入科目為“主營業(yè)務(wù)收入”，應(yīng)交增值稅科目為“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅”，銷售退回科目為“主營業(yè)務(wù)收入”，商業(yè)承兌科目為“應(yīng)收票據(jù)”。結(jié)算方式科目現(xiàn)金結(jié)算方式科目為“庫存現(xiàn)金”，現(xiàn)金支票結(jié)算方式科目為“庫存現(xiàn)金”，轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算方式科目為“工行存款”。壞賬準(zhǔn)備%，壞賬準(zhǔn)備期初余額為0，壞賬準(zhǔn)備科目為“壞賬準(zhǔn)備”，壞賬準(zhǔn)備對方科目為“資產(chǎn)減值損失”。賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置總天數(shù)為90天和120天；逾期賬齡區(qū)設(shè)置總天數(shù)分別為90天和120天報警級別A級時的總比率為10%，B級時的總比率為20%，總比率在20%以上為C級。期初余額開票日期為2007年。應(yīng)收票據(jù)單據(jù)名稱方向開票日期客戶名稱銷售部門貨物名稱無稅單價數(shù)量科目編碼價稅合計銷售專用發(fā)票正20071112邦立銷售二科絲綢70004112232760單據(jù)名稱方向開票日期客戶名稱銷售部門科目編碼價稅合計其他應(yīng)收單正20071112邦立銷售二科11221780應(yīng)收票據(jù)日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期20071122轉(zhuǎn)88天益銷售商品借1 170劉紅K512007112212008年1月份發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)2008年1月份發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)（1）1月15日，向天益公司銷售絲綢3噸，無稅單價為7000元，增值稅率為17%。（2）1月15日，向邦立公司銷售棉布10噸，無稅單價為1000元，增值稅率為17%.。（3）1月28日，收到天益公司以轉(zhuǎn)賬支票支付購買產(chǎn)品，貨稅款24570元。（4）1月31日，將1月15日形成的應(yīng)向邦立公司收取的應(yīng)收賬款11700元轉(zhuǎn)成壞賬。實訓(xùn)指導(dǎo)任務(wù)一、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)在用友ERPU8企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“業(yè)務(wù)”選項卡，執(zhí)行“財務(wù)會計”——“應(yīng)收款管理”——“設(shè)置”——“選項”命令，打開“賬套參數(shù)設(shè)置”對話框。執(zhí)行“編輯”命令，單擊“壞賬處理方式”欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收余額百分比法”，如圖101所示。 圖101打開“權(quán)限與預(yù)警”選項卡。選中“啟用客戶權(quán)限”前的復(fù)選框；單據(jù)報警選擇“信用方式”，在提前天數(shù)欄選擇提前天數(shù)“7”，如圖102所示。圖102 單擊“確定”按鈕。任務(wù)二、設(shè)置存貨檔案設(shè)置存貨分類（1）在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“設(shè)置”選項卡，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨分類”命令，打開“存貨分類”窗口。（2）單擊“增加”按鈕，按實驗資料錄入存貨分類情況，如圖103所示。圖103.設(shè)置計量單位（1）在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“設(shè)置”選項卡，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“計量單位”命令，打開“計量單位”窗口。（2）單擊“分組”按鈕，打開“計量單位組”窗口。（3）單擊“增加”按鈕，錄入計量單位組編碼“1”，錄入計量單位組名稱“基本計量單位”，單擊“計量單位組類別”欄的下三角按鈕，選擇“無換算率”，如圖104所示。圖104（4）單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”按鈕。（5）單擊“單位”按鈕，進入“計量單位設(shè)置”窗口。（6）單擊“增加”按鈕，錄入計量單位編碼“01”，計量單位名稱“噸”，單擊“保存”按鈕。（7）繼續(xù)錄入其他的計量單位內(nèi)容，錄入完成所有的計量單位后單擊“退出”按鈕，如圖105所示。圖105設(shè)置存貨檔案（1）在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“設(shè)置”選項卡，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨檔案”命令，打開“存貨檔案”對話框。（2）單擊存貨分類中的“原料及主要材料”，再單擊“增加”按鈕，錄入存貨編碼“001”，存貨名稱“絲線”，單擊“計量單位組”欄的參照按鈕，選擇“基本計量單位”，單擊“主計量單位”欄的參照按鈕，選擇“噸”，單擊選中“外購”和“生產(chǎn)耗用”前的復(fù)選框，如圖106所示。 圖106（3）單擊“保存”按鈕，以此方法繼續(xù)錄入其他的存貨檔案。任務(wù)三 應(yīng)收賬款初始設(shè)置.設(shè)置基本科目（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”命令，打開“初始設(shè)置”對話框。（2）執(zhí)行“科目設(shè)置”|“基本科目設(shè)置”命令，錄入或選擇應(yīng)收科目“1122”及其他的基本科目，如圖108所示。 圖108 （3）單擊“退出”按鈕。注意：要修改“應(yīng)收賬款”、“應(yīng)收票據(jù)”為應(yīng)收系統(tǒng)受控科目。結(jié)算方式科目（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”|“結(jié)算方式科目設(shè)置”命令，進入“結(jié)算方式科目設(shè)置”窗口。（2）單擊“結(jié)算方式”欄的下三角按鈕，選擇“現(xiàn)金結(jié)算”，單擊“幣種”欄，選