【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 員工的比例A:=90%B:=60%,90%C:=30%,60%D:30%大專以上學(xué)歷員工占全體員工的比例A:=70%B:=50%,70%C:=30%,50%D:=20%,30%E:20%過去一年公司員工離職率A:5%B:=5%,15%C:=15%,30%D:=30%備注：三險(xiǎn)是指養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)，一金是指住房公積金，全體員工是指企業(yè)各種用工形式的人員，包括合同工（中長(zhǎng)期和短期）、定向合同工、臨時(shí)工。員工離職率用來衡量企業(yè)內(nèi)部人力資源流動(dòng)情況，計(jì)算公式為：離職率=過去一年公司離職人數(shù)/(（期初全體員工數(shù)+期末全體員工數(shù)）/2)。公司財(cái)務(wù)制度用來考量企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平和誠(chéng)信程度。一般財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量越高，能夠按期正常納稅，企業(yè)的財(cái)務(wù)管理就比較規(guī)范，企業(yè)就越講誠(chéng)信。企業(yè)的年銷售收入、總資產(chǎn)、年度納稅額等財(cái)務(wù)信息對(duì)于評(píng)估企業(yè)的信用非常重要，因此財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量應(yīng)作為一項(xiàng)重要指標(biāo)進(jìn)行評(píng)估。注意事項(xiàng)：使用銷售收入=3000萬元的一般小企業(yè)評(píng)級(jí)模型時(shí)，“財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)審計(jì)”指標(biāo)如果選擇了B選項(xiàng),則“財(cái)務(wù)報(bào)表規(guī)范，數(shù)據(jù)可靠”指標(biāo)原則上不能選擇A選項(xiàng)，否則請(qǐng)說明理由。銷售收入=3000萬元的小企業(yè)評(píng)級(jí)模型評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項(xiàng)公司財(cái)務(wù)制度財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)審計(jì)A:經(jīng)過審計(jì)，并出具了無保留意見。B:經(jīng)過審計(jì)，并出具了保留意見、負(fù)面意見或拒絕發(fā)表意見；或未審計(jì)。財(cái)務(wù)報(bào)表規(guī)范，數(shù)據(jù)可靠A：公司有健全的財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)管理部門和崗位設(shè)置科學(xué)合理，能夠滿足企業(yè)發(fā)展需要，從業(yè)人員素質(zhì)高，財(cái)務(wù)主管具有中級(jí)及以上會(huì)計(jì)職稱，從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作至少3年，有證據(jù)證明提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)非?？煽俊：公司財(cái)務(wù)管理基本能夠滿足企業(yè)的發(fā)展需要，財(cái)務(wù)人員學(xué)歷和素質(zhì)一般，財(cái)務(wù)主管具有初級(jí)及以上會(huì)計(jì)職稱，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)較為可靠,通過分析認(rèn)為財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)比較合理。C：公司缺乏健全的財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)人員學(xué)歷和素質(zhì)低，提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)比較可疑，或者有錯(cuò)誤數(shù)據(jù)。銷售收入3000萬元的小企業(yè)評(píng)級(jí)模型評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項(xiàng)公司財(cái)務(wù)制度A：公司有健全的財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)管理部門和崗位設(shè)置科學(xué)合理，能夠滿足企業(yè)發(fā)展需要，從業(yè)人員素質(zhì)高，財(cái)務(wù)主管具有初級(jí)及以上會(huì)計(jì)職稱，從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作至少3年，有證據(jù)證明提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)非?？煽?。B：公司財(cái)務(wù)管理基本能夠滿足企業(yè)的發(fā)展需要，財(cái)務(wù)人員學(xué)歷和素質(zhì)一般，財(cái)務(wù)主管具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)較為可靠,通過分析認(rèn)為財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)比較合理。C：公司缺乏健全的財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)人員學(xué)歷和素質(zhì)低，提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)比較可疑，或者有錯(cuò)誤數(shù)據(jù)。企業(yè)提供的基礎(chǔ)信息資料是識(shí)別、評(píng)估和計(jì)量客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)，其可靠性和全面性將會(huì)對(duì)評(píng)估結(jié)果產(chǎn)生較大的影響。如果提供的信息不可靠、不完整，一方面不利于銀行全面、客觀地掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和評(píng)估企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面還存在著企業(yè)欺詐、逃廢債等風(fēng)險(xiǎn)的可能性?？蛻艋静牧现饕I(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本及影印件）、組織機(jī)構(gòu)代碼證書（副本及影印件）、法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證明、貸款卡（證）（原件及影印件）、會(huì)計(jì)（審計(jì)）事務(wù)所審計(jì)的近三個(gè)年度財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告及最近的報(bào)表、稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明、公司章程或企業(yè)組織文件（原件及影印件）等。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項(xiàng)企業(yè)基礎(chǔ)信息資料A：能夠按照建行要求提供所有信息資料，并且提供的信息資料可靠、完整；企業(yè)能夠及時(shí)提供年報(bào)、半年報(bào)和季報(bào)等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。B：能夠按照建行要求提供信息資料，但提供的信息資料比較簡(jiǎn)單；企業(yè)能夠及時(shí)提供年報(bào)信息，但不能及時(shí)提供半年報(bào)和季報(bào)等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。C：不能按照建行要求提供企業(yè)信息資料，信息資料缺失較多；或者提供的信息不可靠，比較可疑。競(jìng)爭(zhēng)力指標(biāo)主要考量借款人相對(duì)其競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的優(yōu)勢(shì)。注意事項(xiàng)：一般情況下，小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力弱于大企業(yè)。如果選擇A選項(xiàng)，應(yīng)在客戶評(píng)級(jí)報(bào)告中說明企業(yè)具有的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。在評(píng)價(jià)產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)時(shí)，對(duì)于上年度銷售收入3000萬元的企業(yè)確需選擇A選項(xiàng)，應(yīng)在客戶評(píng)級(jí)報(bào)告中說明理由，闡述其產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)。在評(píng)價(jià)產(chǎn)品成本優(yōu)勢(shì)時(shí)，以企業(yè)上年度財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)為依據(jù)，計(jì)算經(jīng)營(yíng)成本比例（營(yíng)業(yè)成本/營(yíng)業(yè)收入），通過比較分析判斷其是否具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。經(jīng)營(yíng)成本比例參數(shù)表如下：行業(yè)門類經(jīng)營(yíng)成本比例優(yōu)勢(shì)明顯行業(yè)平均水平無優(yōu)勢(shì)采礦業(yè)經(jīng)營(yíng)成本比例≤經(jīng)營(yíng)成本比例≤經(jīng)營(yíng)成本比例＞制造業(yè)經(jīng)營(yíng)成本比例≤經(jīng)營(yíng)成本比例≤經(jīng)營(yíng)成本比例＞建筑業(yè)經(jīng)營(yíng)成本比例≤經(jīng)營(yíng)成本比例≤經(jīng)營(yíng)成本比例＞非商業(yè)企業(yè)（行業(yè)門類為采礦業(yè)、制造業(yè)和建筑業(yè)的客戶）評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項(xiàng)產(chǎn)品成本優(yōu)勢(shì)A：相對(duì)于行業(yè)平均水平優(yōu)勢(shì)明顯。參考經(jīng)營(yíng)成本比例參數(shù)表。B：位于行業(yè)平均水平。參考經(jīng)營(yíng)成本比例參數(shù)表。C：相對(duì)于行業(yè)平均水平無優(yōu)勢(shì)。參考經(jīng)營(yíng)成本比例參數(shù)表。產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)A：企業(yè)有專門的產(chǎn)品質(zhì)量管理部門，有一套嚴(yán)格的質(zhì)量管理體系和流程，如企業(yè)獲得質(zhì)量管理體系認(rèn)證等；且原則上年度銷售收入=3000萬元。B：企業(yè)沒有專門的產(chǎn)品質(zhì)量管理部門，只有少數(shù)的（12名）幾名質(zhì)量管理人員；且原則上年度銷售收入=1500萬元。C：其他情況。服務(wù)優(yōu)勢(shì)A：建立全面而完善的服務(wù)體系，擁有一支具備專業(yè)知識(shí)和技能的購銷團(tuán)隊(duì)，能夠迅速解決購貨商在購買和使用中的問題，受到客戶的廣泛認(rèn)同。B：有一定的服務(wù)體系，但購銷團(tuán)隊(duì)能力不足（12名購銷人員），不能夠很好地配合產(chǎn)品的產(chǎn)銷，客戶或購貨商認(rèn)可度不高。C：無配套的服務(wù)體系和專門的購銷人員，服務(wù)能力較差。技術(shù)優(yōu)勢(shì)A：產(chǎn)品技術(shù)獲得專利，或獲得國(guó)家和省級(jí)新產(chǎn)品稱號(hào)，品牌的市場(chǎng)認(rèn)可度高，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手很難模仿。B：產(chǎn)品技術(shù)無專利，但與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比，具有一定的區(qū)分能力。C：生產(chǎn)技術(shù)落后，屬國(guó)家淘汰類技術(shù)或工藝，與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比，技術(shù)雷同，無明顯技術(shù)優(yōu)勢(shì)。生產(chǎn)設(shè)備優(yōu)勢(shì)A：生產(chǎn)制造技術(shù)（工藝）、設(shè)備處于目前國(guó)內(nèi)領(lǐng)先地位，擁有較大的成本優(yōu)勢(shì)。B：生產(chǎn)制造技術(shù)（工藝）、設(shè)備較先進(jìn)，或成本處于行業(yè)平均水平。C：其他情況。購銷渠道優(yōu)勢(shì)A：為世界500強(qiáng)或中國(guó)500強(qiáng)企業(yè)（包括核心全資子公司）提供配套服務(wù)，常年有固定出口訂單或長(zhǎng)期購銷合同，客戶群和供貨商穩(wěn)定。B：有穩(wěn)定的客戶群和供貨商，有長(zhǎng)期購銷合同，但供貨商實(shí)力一般。C：客戶群和供貨商不穩(wěn)定，客戶變動(dòng)率高，無長(zhǎng)期購銷合同，客戶忠誠(chéng)度低。商業(yè)企業(yè)（針對(duì)行業(yè)門類為采礦業(yè)、制造業(yè)和建筑業(yè)以外的客戶）評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項(xiàng)商品或品牌優(yōu)勢(shì)A：經(jīng)營(yíng)品牌連鎖或自創(chuàng)品牌（經(jīng)營(yíng)期限至少10年），品牌知名度高、形象好、忠實(shí)度高；經(jīng)營(yíng)商品或提供服務(wù)有特色，其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手很難模仿。B：經(jīng)營(yíng)品牌連鎖或自創(chuàng)品牌（經(jīng)營(yíng)期限不足10年），品牌知名度一般。C：無自主品牌或自主品牌知名度不高（創(chuàng)立時(shí)間在2年以內(nèi)）。服務(wù)優(yōu)勢(shì)A：提供有差別化的優(yōu)質(zhì)且特色的服務(wù)，受到廣泛認(rèn)同和贊賞；有固定客源，回頭客多，客戶滿意度高，基本零投訴，服務(wù)效率高。B：無明顯服務(wù)特色和優(yōu)勢(shì)，客戶滿意度一般，投訴較少，服務(wù)效率一般。C：其他情況。購銷渠道優(yōu)勢(shì)A：供貨商實(shí)力強(qiáng)，質(zhì)量信譽(yù)好，與供貨商的合作持續(xù)超過3年或與供貨商建立穩(wěn)定合作關(guān)系達(dá)3年以上，銷售收入逐年穩(wěn)定增長(zhǎng)（下降幅度不超過10%）；有固定的客源，客戶滿意度高。B：供貨商實(shí)力較強(qiáng)，質(zhì)量信譽(yù)較好，銷售收入比較穩(wěn)定（下降幅度不超過30%）。C：其他情況。經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所設(shè)施優(yōu)勢(shì)A：經(jīng)營(yíng)服務(wù)場(chǎng)所設(shè)施齊全，設(shè)施先進(jìn) (例如：餐館新裝修，裝修較好，廚房設(shè)施先進(jìn)，衛(wèi)生條件好等；或旅館新裝修，設(shè)施新，設(shè)施全等)。B：經(jīng)營(yíng)服務(wù)場(chǎng)所設(shè)施齊全，但設(shè)施一般，無明顯優(yōu)勢(shì)。C：經(jīng)營(yíng)服務(wù)場(chǎng)所設(shè)施不齊全，設(shè)施落后，衛(wèi)生條件差。經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所地段優(yōu)勢(shì)A：所處地理位置優(yōu)越，位于商業(yè)中心區(qū)、大型居民區(qū)、辦公區(qū)、同類商品服務(wù)集散地、旅游區(qū)等人口密集、購買力相對(duì)較高的區(qū)域；交通便利；有大型停車場(chǎng)。B：所處地理位置一般，距離商業(yè)區(qū)、居民區(qū)較近；交通較為便利；非交通樞紐，人流量一般；能夠提供停車位；無明顯地段優(yōu)勢(shì)。C：所處地理位置較差，距離商業(yè)區(qū)、居民區(qū)較遠(yuǎn)；地段偏僻，人流量少，交通不便；無專門的停車位。經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的產(chǎn)權(quán)所有A：借款人擁有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的產(chǎn)權(quán)，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所可作為貸款抵押，經(jīng)營(yíng)成本不會(huì)受到周邊場(chǎng)所房租上漲的影響。B：借款人不擁有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的產(chǎn)權(quán)，與產(chǎn)權(quán)所有人簽訂了長(zhǎng)期的租約（3年），而且所租賃經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的產(chǎn)權(quán)清晰、無爭(zhēng)議，租金具有長(zhǎng)期優(yōu)勢(shì)，對(duì)經(jīng)營(yíng)成本的負(fù)面影響相對(duì)較小。C：借款人不擁有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的產(chǎn)權(quán)，租約期限較短（3年以下）或租約即將到期或所租賃的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的產(chǎn)權(quán)不清晰、有爭(zhēng)議，租金不具有長(zhǎng)期優(yōu)勢(shì)，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的產(chǎn)權(quán)或租金變化將對(duì)經(jīng)營(yíng)成本產(chǎn)生極大的負(fù)面影響。銀行融資情況主要從有借貸關(guān)系的金融機(jī)構(gòu)數(shù)目（除建行外）和已用于銀行抵押自有資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例2個(gè)方面考量。有借貸關(guān)系的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)數(shù)目（除建行外）：截至評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)企業(yè)有借貸關(guān)系的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)數(shù)目（除建行外），其他金融機(jī)構(gòu)是指投資銀行、擔(dān)保公司和小額貸款公司等。注意事項(xiàng)：判斷有借貸關(guān)系的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)數(shù)目時(shí)，不統(tǒng)計(jì)個(gè)人助業(yè)貸款。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如下:指標(biāo)名稱指標(biāo)選項(xiàng)銀行融資情況有借貸關(guān)系的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)數(shù)目（除建行外）A：0B：1C：2D：3E：=4已用于銀行抵押自有資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例A：0B：0,=25%C：25%,=50%D：50%,=75%E：75%資產(chǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)主要從對(duì)外擔(dān)保金額占凈資產(chǎn)的比例、對(duì)外投資金額占凈資產(chǎn)的比例和應(yīng)收賬款逾期率（應(yīng)收賬款到期未收回且逾期超過60天余額/應(yīng)收賬款總余額）三個(gè)方面考量。，該指標(biāo)計(jì)算公式中的分子對(duì)外擔(dān)保金額取客戶評(píng)級(jí)報(bào)告中的對(duì)外擔(dān)保明細(xì)數(shù)據(jù)，并將對(duì)外擔(dān)保金額辦理聯(lián)貸聯(lián)保產(chǎn)品客戶的擔(dān)保金額為聯(lián)貸聯(lián)保體其他成員風(fēng)險(xiǎn)敞口之和。加總，然后取客戶財(cái)務(wù)報(bào)表中的同期凈資產(chǎn)數(shù)據(jù)作為分母進(jìn)行比較分析。，該指標(biāo)計(jì)算公式中的分子對(duì)外投資金額取客戶評(píng)級(jí)報(bào)告中的對(duì)外投資明細(xì)數(shù)據(jù)，并將對(duì)外投資金額加總，取客戶財(cái)務(wù)報(bào)表中的同期凈資產(chǎn)數(shù)據(jù)作為分母進(jìn)行比較分析。（應(yīng)收賬款到期未收回且逾期超過60天的余額/應(yīng)收賬款總余額），該指標(biāo)的分子應(yīng)收賬款到期未收回且逾期超過60天余額，應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款的期限計(jì)算未收回且逾期超過60天的余額。該指標(biāo)值越大，企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)越大。注意事項(xiàng)：對(duì)外擔(dān)保金額、對(duì)外投資金額和應(yīng)收賬款到期未收回且逾期超過60天的余額等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，應(yīng)采用評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)最新的財(cái)務(wù)數(shù)