【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 國(guó)統(tǒng)計(jì)署和SNA的分類。二、金融中介機(jī)構(gòu)存在和發(fā)展的原因是什么：充當(dāng)真正的信用中介；分散風(fēng)險(xiǎn)；節(jié)約交易成本；提供支付機(jī)制和流動(dòng)性三、金融機(jī)構(gòu)體系的發(fā)展趨勢(shì)如何：隨著金融體系的發(fā)展演變，金融機(jī)構(gòu)體系也出現(xiàn)了新的發(fā)展趨勢(shì)。第二節(jié) 西方國(guó)家的金融中介體系這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、銀行體系包括什么金融機(jī)構(gòu)：銀行體系包括中央銀行、商業(yè)銀行、專業(yè)銀行和政策性銀行這四種類型的銀行。 二、非銀行金融中介體系包括什么金融機(jī)構(gòu)：這類金融機(jī)構(gòu)主要包括保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老基金、投資公司、投資銀行、合作金融公司、金融租賃公司、財(cái)務(wù)公司等。第三節(jié) 中國(guó)金融中介體系這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、我國(guó)金融中介體系的演變過(guò)程如何：我國(guó)金融中介體系形成的歷史以及改革開放之后多元化發(fā)展的過(guò)程。 二、我國(guó)現(xiàn)行的金融中介體系包括什么：我國(guó)現(xiàn)行的金融中介體系是以中國(guó)人民銀行為核心，以中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)保監(jiān)會(huì)為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，以工農(nóng)中建四大國(guó)有商業(yè)銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存的格局。第四節(jié)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)體系這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、什么是國(guó)際貨幣基金組織：簡(jiǎn)稱IMF，是為協(xié)調(diào)國(guó)際間的貨幣政策和金融關(guān)系，加強(qiáng)貨幣合作而建立的政府間的金融機(jī)構(gòu)。二、什么是世界銀行集團(tuán)：世界銀行集團(tuán)包括世界銀行、國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)和國(guó)際金融三個(gè)機(jī)構(gòu)。三、什么是國(guó)際清算銀行：國(guó)際清算銀行為促進(jìn)各國(guó)中央銀行間的合作，為國(guó)際金融往來(lái)提供額外便利，以及接受委托或作為代理人辦理國(guó)際清算業(yè)務(wù)。四、什么是亞洲開發(fā)銀行：亞洲開發(fā)銀行的宗旨是籌集官方及私人資金，通過(guò)發(fā)放貸款、進(jìn)行投資和提供技術(shù)援助，促使亞洲及太平洋地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展與合作。五、什么是非洲開發(fā)銀行：非洲開發(fā)銀行的宗旨是通過(guò)提供投資和貸款，利用非洲大陸的人力和資源，促進(jìn)成員國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和進(jìn)步，以逐步實(shí)現(xiàn)非洲經(jīng)濟(jì)一體化。第七章 商業(yè)銀行知識(shí)點(diǎn)：在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，商業(yè)銀行依然是各國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系中最主要的組成部分，在經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮著重要的作用。本章將全面介紹商業(yè)銀行的起源與發(fā)展、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)以及現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)理念與管理方法。內(nèi) 容：第一節(jié) 商業(yè)銀行概述這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、商業(yè)銀行是如何產(chǎn)生發(fā)展起來(lái)的：古代的貨幣兌換與銀錢業(yè)的主要業(yè)務(wù)包括什么；現(xiàn)代銀行業(yè)是如何興起的。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能是什么：要理解商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)所具有的性質(zhì)；商業(yè)銀行的四大職能。三、商業(yè)銀行的組織制度形態(tài)包括什么：產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、外部組織形式、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。 四、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)如何：全能化、集中化、電子化、國(guó)際化第二節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表都包括那些項(xiàng)目：資產(chǎn)負(fù)債表及其主要項(xiàng)目。二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括什么：自有資本、存款類負(fù)債以及借入類負(fù)債。 三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括什么：現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、證券投資。第三節(jié) 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、什么是商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)：狹義與廣義表外業(yè)務(wù)的概念；表外業(yè)務(wù)是近年來(lái)西方國(guó)家商業(yè)銀行發(fā)展的重點(diǎn)。 二、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)種類包括什么：支付結(jié)算類業(yè)務(wù)；銀行卡類業(yè)務(wù)；代理類業(yè)務(wù)；基金托管業(yè)務(wù)；咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù)；擔(dān)保類業(yè)務(wù)；承諾類業(yè)務(wù)；交易類業(yè)務(wù)；其他類第四節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與管理這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的一般原則是什么：盈利性、流動(dòng)性和安全性三原則及其辯證統(tǒng)一關(guān)系。二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論是如何演變的：資產(chǎn)管理管理理論、負(fù)債管理理論、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論以及資產(chǎn)負(fù)債外管理理論。第五節(jié) 金融創(chuàng)新這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、金融創(chuàng)新的動(dòng)因是什么：規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、金融自由化浪潮、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇以及科技的進(jìn)步。二、金融創(chuàng)新的內(nèi)容是什么：金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新、金融工具創(chuàng)新、金融服務(wù)創(chuàng)新 三、金融創(chuàng)新的效應(yīng)是什么：金融創(chuàng)新的正、負(fù)效應(yīng)。第六節(jié) 中國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在中國(guó)經(jīng)濟(jì)變遷中的作用怎樣：在我國(guó)經(jīng)濟(jì)變遷中，四大國(guó)有商業(yè)銀行政府集中分散于民間部門的儲(chǔ)蓄，為國(guó)家控制經(jīng)濟(jì)提供強(qiáng)有力的支持。二、在改革過(guò)程中，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展困境是什么：國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)有產(chǎn)權(quán)的制度規(guī)定與市場(chǎng)主體地位的形成使其面臨著雙重壓力：一方面是由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)深化而帶來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)的壓力與自身效率的壓力；另一方面面臨著源自穩(wěn)定國(guó)家宏觀金融職能的壓力。三、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的改革方向是什么：對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造，允許金融產(chǎn)權(quán)交易，在國(guó)有控股的股權(quán)結(jié)構(gòu)之下，通過(guò)資本市場(chǎng)的產(chǎn)權(quán)交易來(lái)實(shí)現(xiàn)國(guó)有商業(yè)銀行效率的改善應(yīng)該是最終的解決之道。第八章 中央銀行知識(shí)點(diǎn)：中央銀行是整個(gè)金融運(yùn)行的核心和社會(huì)貨幣供給的調(diào)控者，也是經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定組織者與保證者。本章將介紹中央銀行產(chǎn)生和發(fā)展的歷史，中央銀行的性質(zhì)和職能及中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)。內(nèi) 容：第一節(jié) 中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、中央銀行產(chǎn)生的必要性是什么：發(fā)行銀行券、組織全國(guó)的清算、流動(dòng)性支持、金融宏觀調(diào)控。二、中央銀行制度的歷史演進(jìn)過(guò)程如何：英格蘭銀行的演變過(guò)程是典型的中央銀行演變過(guò)程；1920年在布魯塞爾會(huì)議的推動(dòng)下，掀起了中央銀行成立的第二次高潮；20世紀(jì)30年代大危機(jī)以后，中央銀行作為貨幣政策的制定者和實(shí)施者，其地位也不斷鞏固和提高。三、中央銀行的類型有哪些：?jiǎn)我坏闹醒脬y行制度、復(fù)合的中央銀行制度、跨國(guó)中央銀行制度、準(zhǔn)中央銀行制度。第二節(jié)中央銀行的性質(zhì)與職能這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、中央銀行的性質(zhì)是什么：中央銀行是特殊的金融機(jī)構(gòu)；中央銀行是保障金融穩(wěn)健運(yùn)行、調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的工具；中央銀行是國(guó)家最高的金融決策機(jī)構(gòu)和金融管理機(jī)構(gòu)，具有國(guó)家機(jī)關(guān)的性質(zhì)。二、中央銀行的職能是什么：發(fā)行的銀行、銀行的銀行以及政府的銀行。三、中央銀行為什么要保持獨(dú)立性：獨(dú)立性的涵義；主要內(nèi)容：壟斷貨幣發(fā)行權(quán)、獨(dú)立制定貨幣政策目標(biāo)、獨(dú)立選擇貨幣政策手段；保持中央銀行相對(duì)獨(dú)立性的必要性。第三節(jié) 中央銀行的業(yè)務(wù)這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表的主要目是什么：資產(chǎn)負(fù)債表的主要內(nèi)容；資產(chǎn)負(fù)債各項(xiàng)目之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系。二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)有哪些：再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；貸款業(yè)務(wù)；證券買賣業(yè)務(wù)；黃金、外匯儲(chǔ)備業(yè)務(wù)三、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)有哪些：存款業(yè)務(wù)；貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)；其他負(fù)債業(yè)務(wù)：發(fā)行中央銀行票據(jù)；對(duì)外負(fù)債。第四節(jié) 中國(guó)的中央銀行制度這一節(jié)要重點(diǎn)掌握的問(wèn)題：一、中國(guó)中央銀行體制的建立與發(fā)展過(guò)程如何：1948年12月1日，中國(guó)人民銀行的建立；中國(guó)人民銀行成立50多年來(lái)，經(jīng)歷了幾個(gè)不同的發(fā)展階段。二、隨著我國(guó)金融體制的完善，人民銀行職能發(fā)生了怎樣的轉(zhuǎn)變。第三章導(dǎo)學(xué)第3章 利率與匯率要點(diǎn)提示：利率與匯率是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下經(jīng)濟(jì)行為主體日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程所要面對(duì)的重要市場(chǎng)信號(hào)。利率與匯率的決定有其內(nèi)在的規(guī)律。利率水平與匯率水平的高低作為資金的價(jià)格對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)生活重要的影響。本章主要介紹了利率、匯率的概念、種類，并對(duì)利率與匯率決定的各種理論進(jìn)行了分析。隨著金融深化的漸次展開，我國(guó)的利率與匯率體制正面臨著逐漸走向市場(chǎng)化的挑戰(zhàn)。本章重要概念利息，利率，單利，復(fù)利，名義利率，實(shí)際利率，固定利率，浮動(dòng)利率，市場(chǎng)利率，官定利率，行業(yè)利率，基準(zhǔn)利率，利率的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，利率的期限結(jié)構(gòu)，狹義的外匯，廣義的外匯，匯率，直接標(biāo)價(jià)法，間接標(biāo)價(jià)法，美元標(biāo)價(jià)法，官方匯率，市場(chǎng)匯率，即期匯率，遠(yuǎn)期匯率，固定匯率，浮動(dòng)匯率，單一匯率，復(fù)匯率，匯率制度，鑄幣平價(jià)，絕對(duì)購(gòu)買力平價(jià)，相對(duì)購(gòu)買力平價(jià) 利息與利率 利息利息是與信用相伴隨的一個(gè)經(jīng)濟(jì)范疇。它是指?jìng)鶛?quán)人貸出貨幣或貨幣資本而從債務(wù)人手中獲取的超過(guò)本金部分的報(bào)酬。18世紀(jì)中期的馬西第一次指出，利息是利潤(rùn)的一部分。他說(shuō)：“取息的合理性，不是取決于借者是否賺到利潤(rùn)，而是取決于它在適當(dāng)時(shí)候能夠產(chǎn)生利潤(rùn)?！薄案蝗瞬挥H自使用自己的貨幣，而是把它貸給別人，讓別人用這些貨幣去爭(zhēng)取利潤(rùn)，并且把因此獲得的利潤(rùn)的一部分為原主保留下來(lái)”。亞當(dāng)斯密則說(shuō)：“以資本貸人取息，實(shí)無(wú)異于由出借人以一定部分的年產(chǎn)物，讓與借用人。但作為報(bào)答這種讓與，借用人須在借用期內(nèi)，每年以較小部分的年產(chǎn)物，讓與出借人，稱作利息；在借期滿后，又以相等于原來(lái)由出借人讓給他的那部分年產(chǎn)物，讓與出借人，稱作還本?！瘪R克思針對(duì)資本主義經(jīng)濟(jì)中的利息指出：“貸出者和借入者雙方都是把同一貨幣額作為資本支出的。但它只有在后者手中才執(zhí)行資本的職能。同一貨幣額作為資本對(duì)兩個(gè)人來(lái)說(shuō)取得了雙重的存在，這并不會(huì)使利潤(rùn)增加一倍。它所以能對(duì)雙方都作為資本執(zhí)行職能，只是由于利潤(rùn)的分割。其中歸貸出者的部分叫利息?！?利率及其種類利率是利息率的簡(jiǎn)稱，是指用百分比表示的一定時(shí)期內(nèi)利息額與本金的比率。它可以反映利息水平的大小和高低，也可以反映資金的“價(jià)格”和增殖能力。利率通常用年利率、月利率和日利率來(lái)表示。年利率按本金的百分之幾表示，月利率按本金的千分之幾來(lái)表示，日利率按本金的萬(wàn)分之幾表示。按照中國(guó)的傳統(tǒng)習(xí)慣，無(wú)論是年率、月率還是日利率都用“厘”作單位。雖然都是“厘”，但是差別極大。年率的1厘是指1%，%，%。利率可以根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)劃分為不同的種類。1．單利和復(fù)利單利是指在計(jì)算利息額時(shí)，不論期限長(zhǎng)短，僅按本金計(jì)算利息，所生利息不再加入本金重復(fù)計(jì)算利息。計(jì)算公式為：I＝Pin式中：I表示利息；P表示本金；i表示利率；n表示期限。復(fù)利是指計(jì)算利息時(shí)，要按—定期限，將所生利息加入本金再計(jì)算利息，逐期滾算，俗稱“利滾利”。 S＝P(1十i)^n式中：S表示本利和，P表示本金，i表示利率，n表示期限。用單利計(jì)算利息，手續(xù)簡(jiǎn)便，有利于減輕借款者的利息負(fù)擔(dān)；用復(fù)利計(jì)算利息，有利于提高資金的時(shí)間觀念，有利于發(fā)揮利率杠桿的調(diào)節(jié)作用和提高借貸資金的使用效益。2．名義利率和實(shí)際利率現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)一般把名義利率定義為以名義貨幣表示的利息率，而實(shí)際利率則是剔除通貨膨脹因素以后的利率。因此，實(shí)際利率等于名義利率減去通貨膨脹率。3．固定利率和浮動(dòng)利率固定利率是指在整個(gè)借貸期限內(nèi)，利息都按借貸雙方事先約定的利率計(jì)算，而不隨市場(chǎng)上貨幣資金供求狀況而變化。浮動(dòng)利率就是在借貸期限內(nèi)，根據(jù)市場(chǎng)利率的變化情況而定期進(jìn)行調(diào)整的利率。4．市場(chǎng)利率、官定利率和行業(yè)利率市場(chǎng)利率是由資金市場(chǎng)上供求關(guān)系直接決定并由借貸雙方自由議定的利率。由政府貨幣管理當(dāng)局或中央銀行所規(guī)定的利率通常稱為官定利率或者官方利率。銀行公會(huì)等非政府的民間金融組織為了維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)所確定的利率屬于行業(yè)自律性質(zhì)的利率，稱為行業(yè)利率，這種利率對(duì)各會(huì)員銀行具有一定的約束性。5．基準(zhǔn)利率和普通利率基準(zhǔn)利率是指在多種利率并存的條件下起決定作用的利率。所謂起決定作用的意思是：這種利率變動(dòng)，其它利率也相應(yīng)變動(dòng)。利率的種類還有很多，如存款利率與貸款利率的劃分，優(yōu)惠利率與懲罰利率的劃分等等。這里不再贅述。各類利率之間和各類利率內(nèi)部有一定的數(shù)量關(guān)系，它們彼此之間相互聯(lián)系、相互制約，構(gòu)成一個(gè)有機(jī)整體，即利率體系。我國(guó)目前的利率體系，按信貸主體可以分為：中央銀行利率、商業(yè)銀行利率、市場(chǎng)利率三大塊。 利率的決定 關(guān)于利率水平是如何決定的問(wèn)題，是金融理論研究中的一個(gè)重要課題，不同的學(xué)者站在不同的角度，會(huì)有不同的看法。1．馬克思關(guān)于利率的決定理論2．西方的利率決定理論西方的利率決定理論可大致分為三種類型：一是古典學(xué)派的儲(chǔ)蓄投資理論，二是凱恩斯學(xué)派的流動(dòng)性偏好理論，三是新古典學(xué)派的借貸資金理論。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中關(guān)于利率決定的理論全都著眼于利率變動(dòng)與供求關(guān)系的對(duì)比，但觀察的角度則各不相同。 利率的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)與期限結(jié)構(gòu)1．利率的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)導(dǎo)致利率風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)的主要原因有：(1)違約風(fēng)險(xiǎn)違約風(fēng)險(xiǎn)是債券的發(fā)行者不能支付利息和到期不能償還本金的風(fēng)險(xiǎn)。（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性的差異也是造成相同期限的不同債券之間利率不同的一個(gè)重要原因。流動(dòng)性較差的債券其利率水平一般較高。（3）稅收因素投資者在進(jìn)行債券投資時(shí)，更關(guān)心的是稅后的預(yù)期回報(bào)，而不是稅前的預(yù)期回報(bào)。所以，如果一種債券可以獲得稅收優(yōu)惠，就意味著這種債券的預(yù)期回報(bào)率會(huì)上升，因此，其利率就可以低一些。2．利率的期限結(jié)構(gòu)在金融市場(chǎng)上，品質(zhì)（風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性、稅收等）基本相同但期限不同的債券其利率水平也往往不同，這種差異我們稱之為利率的期限結(jié)構(gòu)。 中國(guó)利率管理體制的演變自1949年建國(guó)以來(lái)，我國(guó)的利率基本上屬于管制利率類型。利率由國(guó)務(wù)院統(tǒng)—制定，由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一管理。1995年通過(guò)的《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定，利率由中國(guó)人民銀行做出決定，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。 外匯與匯率 外匯1．外匯的概念（1）狹義的外匯我們通常所說(shuō)的外匯是指以外幣表示的用于國(guó)際結(jié)算的支付手段，這是狹義的外匯概念。凡是能夠被普遍接受的各種金融工具都可視為外匯資產(chǎn)，如銀行存款憑證、支票和匯票等。（2）廣義的外匯各國(guó)外匯管理法令中所稱的外匯一般是廣義的外匯。例如，按照1996年1月發(fā)布、1997年修正的《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》規(guī)定，外匯有以下幾類構(gòu)成：（1）外國(guó)貨幣，包括紙幣、鑄幣；（2）外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證等；（3）外幣有價(jià)證券，包括政府債券、公司債券、股票等；（4）特別提款權(quán)；（5）其他外匯資產(chǎn)。 匯率與匯率制度匯率是用一個(gè)國(guó)家的貨幣折算成另一個(gè)國(guó)家的貨幣的比率、比價(jià)或價(jià)格。也可以說(shuō)是以本國(guó)貨幣表示的外國(guó)貨幣的“價(jià)格”。在國(guó)際匯兌中，不同的貨幣之間可以相互表示對(duì)方的價(jià)格。因此，匯率也就具有雙向表示的特點(diǎn)，既可以用本幣表示外幣的價(jià)格，也可以用外幣表示本幣的價(jià)格。 1．匯率的標(biāo)價(jià)方法（1）直接標(biāo)價(jià)法直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的外國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，用折算成若干本國(guó)貨幣來(lái)表示匯率的標(biāo)價(jià)方法。即外幣不動(dòng)本幣動(dòng)，用本幣數(shù)量的增