【文章內(nèi)容簡介】 　【答案與解析】D D選項屬于基金托管人的職責(zé)。，一般商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)人員會建議客戶開立( )?！　? 　　【答案與解析】A 為了控制費用與投資儲蓄，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該建議客戶在銀行開設(shè)三種類型的賬戶：①定期投資賬戶。②扣款賬戶。③信用卡賬戶。信用卡可以通過現(xiàn)金透支或刷卡透支滿足客戶臨時性的資金需要?！　? )?！　? 　　【答案與解析】B 分散投資是證券投資基金的主要特點之一，證券投資基金將巨額資金分散投到多種證券、資產(chǎn)和市場上，通過有效的資產(chǎn)組合最大限度地降低非系統(tǒng)風(fēng)險。通貨膨脹風(fēng)險屬于系統(tǒng)性風(fēng)險，不能通過多元化的資產(chǎn)組合進行分散?！　　⑿浇鹚?，以每月收入扣除( )元費用后的余額，為應(yīng)納稅所得額。　　 　　【答案與解析】A 《中華人民共和國個人所得稅法》第六條規(guī)定，中國居民的境內(nèi)工資、薪金所得，以每月收入額減除費用3500元后的余額，為應(yīng)納稅所得額?！　　渡虡I(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)不包括( )?！　?　　 、中期和長期貸款　　【答案與解析】C 《商業(yè)銀行法》第三條規(guī)定，商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：吸收公眾存款。發(fā)放短期、中期和長期貸款。辦理國內(nèi)外結(jié)算。辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)。發(fā)行金融債券。代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券。買賣政府債券、金融債券。從事同業(yè)拆借。買賣、代理買賣外匯。從事銀行卡業(yè)務(wù)。提供信用證服務(wù)及擔(dān)保：代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)。提供保管箱服務(wù)。經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)?！　　逗贤ā返囊?guī)定，下列對格式條款理解不正確的是( )?！　?，按對方要求，對條款予以說明　　，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的條款　　　　，應(yīng)采用格式條款　　【答案與解析】D D選項應(yīng)改為：格式條款和非格式條款不一致時，應(yīng)當采用非格式條款。　　，超越客戶的授權(quán)從事業(yè)務(wù)且沒有經(jīng)過客戶追認的，其民事責(zé)任( )?！　?　　，客戶承擔(dān)連帶責(zé)任 ，商業(yè)銀行承擔(dān)連帶責(zé)任　　【答案與解析】B 根據(jù)民事代理制度，沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或音代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人的追認，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任。未經(jīng)二。認的行為，由行為人承擔(dān)民事責(zé)任。由題意可知，在沒有經(jīng)過客戶追認的情況下，民事責(zé)任完全由商業(yè)銀行承擔(dān)?！　。徽_的是( )?！　?　　 　　【答案與解析】B 基金的投資運作由管理人負責(zé)，然而投資的風(fēng)險由投資人承擔(dān)?！　?，不正確的是( )?！　。址Q一級市場　　　　、成本低的優(yōu)點　　　　【答案與解析】B B選項應(yīng)改為：第二市場被稱為流通市場?！　?，錯誤的是( )?！　?、利息收入、人壽保險現(xiàn)金價值累積及股權(quán)投資的資本利得應(yīng)列入現(xiàn)金流量表　　，個人的現(xiàn)金收入和支出情況　　，是進行財務(wù)規(guī)劃和投資組合的基礎(chǔ)　　　　【答案與解析】D D選項應(yīng)改為：資產(chǎn)負債表描述的是某一時點上客戶的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)狀況?！　。闪碛幸?guī)定或保險合同另有約定外，有權(quán)解除合同的是( )?！　? 　　【答案與解析】C 《保險法》第十五條規(guī)定，除本法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，投保人可以解除合同，保險人不得解除合同。( )?！　?，建議一對退休夫婦將退休金全部申購了股票型基金　　(產(chǎn)品)　　、支出和負債的情況　　　　【答案與解析】A 《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十七規(guī)定，商業(yè)銀行利用理財顧問服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時，應(yīng)了解客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認知能力和承受能力，評估客戶的財務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)向客戶銷售適宜的投資產(chǎn)品，A選項違反了審慎性原則?！　。e誤的是( )。　　　　、計量、檢測和控制體系　　，近一年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件　　、從業(yè)人員　　【答案與解析】C 根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)的不同特點，商業(yè)銀行開展需要批準的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十八條規(guī)定的條件：①具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度。②有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員。③具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、檢測和控制體系。④信譽良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件。⑤中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件?！　?3.《個人所得稅法》規(guī)定，在中國境內(nèi)有住所或者無住所而在境內(nèi)居住滿( )的個人，從中國境內(nèi)和境外取得的所得，依照《個人所得稅法》規(guī)定繳納個人所得稅?！　? 　　【答案與解析】D 個人所得稅是以個人的所得為征收對象的一種稅?！秱€人所得稅法》規(guī)定：在中國境內(nèi)有住所，或者無住所而在境內(nèi)居住滿一年的個人，從中國境內(nèi)和境外取得所得，依照本法規(guī)定繳納個人所得稅?！　? )保證金?！　? 　　【答案與解析】A 期貨交易需履行保證金制度。保證金制度規(guī)定，在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價值的一定比例(通常為5%～10%)繳納資金，用于結(jié)算和保證履約。此處的交易者包括買賣雙方?！　。瑢儆趥€人資產(chǎn)負債表中流動資產(chǎn)的是( )。　　 　　【答案與解析】D 在個人資產(chǎn)負債表中，屬于流動資產(chǎn)的項目有：現(xiàn)金，活期存款，定期存款，貨幣市場基金。A、B兩項屬于投資。C選項屬于短期負債?！　?，不需要向中國銀監(jiān)會申請批準的是( )?！　?　　 　　【答案與解析】C 《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十六條規(guī)定，商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準：①保證收益理財計劃。②為開展個人理財業(yè)務(wù)而設(shè)計的具有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品。③需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他個人理財業(yè)務(wù)。保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃。而非保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。因此，C選項符合題意。　　( )?！　? 　　【答案與解析】A 投保人、被保險人的義務(wù)主要包括：①投保人應(yīng)按照約定交付保險費，這是投保人最基本的義務(wù)。②投保人、被保險人應(yīng)履行出險通知、預(yù)防危險、索賠舉證的義務(wù)。③被保險人應(yīng)履行危險增加通知、施救的義務(wù)?！　? )發(fā)行?！　? 　　【答案與解析】C 國庫券即短期政府債券，以低于面值的價格發(fā)行，即貼現(xiàn)發(fā)行，到期按面值償還，面值與發(fā)行價之間的差額，即為債券利息?！　　吨腥A人民共和國證券法》，下列不屬于內(nèi)部信息的是( )?！　　　　　　　?　　【答案與解析】D D選項公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%屬于內(nèi)部信息?！　? )?！　?　　 　　【答案與解析】D 理財顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動，不屬于理財顧問服務(wù)?！秱€人外匯管理辦法實施細則》，個人當日提取外幣現(xiàn)鈔累計等值( )美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。　　 　　【答案與解析】B 個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計超過l萬美元的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。銀行憑本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》為個人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)?！　? )。　　　　，可以不進行風(fēng)險揭示　　“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險揭示，充分了解并清楚知曉了本產(chǎn)品風(fēng)險，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險”，但應(yīng)在該提示欄里簽名　　，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險揭示內(nèi)容　　【答案與解析】D 《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第二十九條規(guī)定，商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產(chǎn)品介紹，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析等，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險揭示內(nèi)容。風(fēng)險揭示應(yīng)當充分、清晰、準確，確保客戶能夠正確理解風(fēng)險揭示的內(nèi)容。A、B選項錯誤，D選項正確?！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第三十條規(guī)定，風(fēng)險提示客戶確認欄應(yīng)載明以下語句，并要求客戶抄錄后簽名：“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險揭示，充分了解并清楚知曉了本產(chǎn)品風(fēng)險，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險，”因此C選項錯誤?！　　渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》，下列表述中錯誤的是( )?！　　　　　。瑧?yīng)與客戶簽訂合同，并至少每兩年重新確認一次　　，或經(jīng)客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的資料與交易記錄　　【答案與解析】C C選項應(yīng)改為：商業(yè)銀行接受客戶委托進行投資操作和資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動，應(yīng)與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)。商業(yè)銀行應(yīng)妥善保管相關(guān)合同和各類授權(quán)文件，并至少每年重新確認一次。　　，正常情況下，基金注冊登記人于日為該客戶增加權(quán)益并辦理注冊登記手續(xù)，該客戶于日起可贖回該部分基金份額。( )　　。T+1 +1。T+2 +1。T+3 ：T+2　　【答案與解析】B 投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，基金注冊登記人于T+1日為投資者增加權(quán)益并辦理注冊登記手續(xù)，投資者于T+2日起可贖回該部分基金份額?！　? )?！　? 　　【答案與解析】B 在預(yù)測客戶的未來收入時，可以將收入分為常規(guī)性收入和}臨時性收入兩類。常規(guī)性收入一般在上一年收入的基礎(chǔ)上預(yù)測其變化率即可，如工資、獎金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等?！　? )?！　?　　 　　【答案與解析】D 目前，我國商業(yè)銀行共開展了約幾十種代理業(yè)務(wù)，主要類別有：基金、股票、保險、國債、信托、黃金等?！　?，應(yīng)首先( )?！　?　　 　　【答案與解析】A 利用理財顧問服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時，商