【文章內容簡介】 可以享受5天加班調休假。項目經理以下審計人員可以將加班時間累計為加班調休，累計滿8小時可以調休1 天，以此類推，但全年調休假累計不得超過10天。行政部及培訓中心員工可以將加班時間累計為加班調休，但全年調休假累計不得超過5 天。加班調休假當年有效，如果年底沒有休完，則按規(guī)定發(fā)放加班費。加班調休假按休假制度相關規(guī)定進行申請及審批。圖212二、客戶管理（一）客戶檔案 維護統(tǒng)一完整的客戶數據庫，包括客戶行業(yè)，企業(yè)性質，聯(lián)系人等基本信息；為客戶維護關聯(lián)單位信息：如母子公司，姐妹公司等，方便業(yè)務拓展；保存客戶相關文檔資料；歸集歷史和當前合同及項目情況；記錄重要的聯(lián)系記錄。 維護集團客戶及分子公司等，方便以后統(tǒng)計客戶收入。項目報告等 ；需要支持按照集團公司進行統(tǒng)計，也同時支持按照分子公司進行統(tǒng)計。 （二）項目合同管理 合同管理用于管理和客戶約定的項目金額及付款條款等?？蛻魠f(xié)議一般分兩類，普通客戶或集團客戶，如中國電信， 中石化等等。合同可能是跟集團公司簽，也可能是跟下面的子公司簽。從財務管理角度，發(fā)票可能使開給列示的子公司，也有可能是開給集團公司，還有可能是開給第三方單位如委托單位。在收款的時候，應當支持統(tǒng)一支付賬戶，可以核銷其它客戶的發(fā)票。（三）項目執(zhí)行過程管理 根據預設的項目風險評價體系，由相關人員評定項目風險程度，合伙人或公司負責人根據項目風險程度決定是否承接項目。立項所需的信息，除了項目基本信息，還需要一套承接文檔。在立項審批過程中，需要對立項基本信息和承接文檔發(fā)表意見，或者批注等。承接人在提交立項申請的時候，錄入項目基本信息、客戶誠信調查、時間和資源調查、專業(yè)勝任能力調查、本所獨立性調查等等，這些資料以項目文檔的方式保存，之后提交立項審批。根據需要設定項目審批流程，由相關合伙人及管理人員充分評估項目各方面情況，批準或拒絕項目的承接。項目立項過程如圖所示：圖213 （1）創(chuàng)建新項目。維護項目基本信息，包括項目立項號、客戶信息、項目經理及相關人信息，項目時間約束信息等。項目立項號需要一個統(tǒng)一的規(guī)則由系統(tǒng)自動生成。（2）啟用子項目管理。項目下可以有若干個子項目，子項目下還可以有不同的次級子項目。每個子項目可以有不同的客戶，不同的子項目經理，不同的項目組成員，不同的任務分解，子項目可以獨立進行資源調配和派工，并且還可以有不同的約定書，獨立進行財務核算。 （3）項目資源管理實時顯示員工忙閑狀況；允許按照資質、忙閑程度和項目經驗搜索符合條件的跨部門進行資源搜索，并分配到項目。項目執(zhí)行流程 A類項目執(zhí)行四級復核，B類項目執(zhí)行三級復核，各級復核必須填寫相應的復核表，并隨各級復核附帶員工考評表。項目結束完成各級考評活動。 項目執(zhí)行流程如圖所示：圖214（四）財務管理 費用報銷、成本核算、收入核算、應收賬款、成本歸集、與工時表模塊集成，實時歸集統(tǒng)計項目人工成本；與費用模塊集成，實時歸集統(tǒng)計項目的直接費用；定期分攤管理費用等項目成本。 開發(fā)票前，需要申請。發(fā)票申請單里面需要體現(xiàn)出項目編號、項目名稱、業(yè)務類型、是否證券業(yè)務、承攬合伙人、承做合伙人、開票單位(即發(fā)票開給誰)、金額、開票內容，申請單據需要一個編號規(guī)則。發(fā)票申請需要審批流程，財務委員會匹配業(yè)務合同書，批準后需要將單據打印出來交到財務部門，財務部門據此開具發(fā)票。開票申請，可以申請按照明細開票，也可以申請按照匯總開項目賬單及發(fā)票，根據項目結算方法自動或手工創(chuàng)建項目賬單，項目賬單經客戶確認后，產生正式發(fā)票。 處理客戶的付款交易，并及時把客戶的付款匹配到相關的項目約定書，項目發(fā)票等，為項目核算提供完整的財務信息。 按照自定義賬期段進行應收賬款的賬齡分析、收入核算、根據項目收入確認辦法或收款情況確認項目收入。 5．費用管理 員工提交的費用表，向員工支付相關費用。通過設定的審批流程，審批員工提交的費用表。 批準的費用表自動更新相關項目成本，通過項目結算過程及時收回項目費用。從客戶、項目、員工等多角度查詢員工費用歷史，統(tǒng)計費用支出情況。核銷補貼方面，按項目按某個時間段核銷員工補貼。按照如下規(guī)則匯總：對某個項目，在工時表數據中統(tǒng)計這個人這段時間工作了哪幾天，然后查找以前做過的核銷記錄，已經做過的日期要過濾掉，對于上面得到的每一個日期，按照工作地區(qū)分組工時數據（跨項目） 。核銷后，系統(tǒng)需要記錄下來交給財務部，財務部做出工資單給薪資部。薪資部錄入員工薪資報酬，月底隨工資一同發(fā)放給員工。以上財務管理可做流程圖如下：圖215（五） 報告管理 、約定書、報告項目、約定書、報告之間的關系：一個項目多個約定書，一個約定書多個報告。 要求在系統(tǒng)中實現(xiàn)項目底稿管理和多級復核功能，復核過程中的所有批注、修改、業(yè)務咨詢(類似問題管理)、問題管理等全部留痕。底稿制作過程在專業(yè)審計軟件處理，軟件中將提供一個接口，將審計軟件中的報告底稿上傳到系統(tǒng)中的文檔管理平臺，所有項目文檔可按照樹型文件夾管理。 3．報告上傳、審閱 提交報告的用戶在系統(tǒng)中可以看到所有審批人對這份文檔的批注意見，并且可以通過批注意見定位到文檔的具體位置，進行修正。準備報告的人在審計系統(tǒng)中修改報告底稿，之后再次上傳，在系統(tǒng)中得到的是同一份文檔的不同版本。提交報告的時候，需要指定與報告相關的約定書。在系統(tǒng)中，規(guī)定一個項目可以有多個約定書，一個約定書可以有多份報告。 4．報告放號 項目中的文檔（報告）放號。 “項目文檔放號”是單獨一個權限項, 只需要分給質量監(jiān)管部門人員。 5．打印和簽章記錄 報告完成復核審批后，確保不能被修改。 打印需要獨立的功能和權限。 蓋章需要獨立的功能和權限。 如果手工蓋章，則打印流程在前，蓋章在后。蓋章人必須看到完整的審批軌跡后才能執(zhí)行。 檔案立卷、入庫、原數據管理。檔案借閱申請、出庫、歸還。檔案查詢，全文檢索。三、數據庫設計整體架構根據需求，系統(tǒng)設計的整體結構如圖所示：圖216體系會計事務所的行業(yè)特征，系統(tǒng)的所有功能均圍繞項目管理這個核心進行，項目管理的功能成了整個系統(tǒng)設計的核心功能，根據系統(tǒng)需求、系統(tǒng)整體結構，系統(tǒng)的整體ER圖如圖所示：圖217 第三章 系統(tǒng)實施一、系統(tǒng)總體部署和訪問模式 根據圖 39 中數據結構的設計，依據上一章節(jié)中的分析，我們將整個系統(tǒng)設計分為兩個模塊，分別是：經理平臺、員工平臺。經理平臺提供給單位的一些項目經理或中層的領導使用，其中也包括一些人力資源、財務管理、培訓管理、檔案管理的一些管理功能都在經理平臺實現(xiàn)。員工平臺主要是提供給所有員工完成自己的工作寫實使用，如工時的填報、請休假、費用報銷、發(fā)票申請、檔案歸檔、公告顯示等均在員工平臺實現(xiàn)。系統(tǒng)的網絡構架采用 B/S 結構。所有程序都安裝在單位機房的服務器上，訪問服務器的終端部用安裝任何軟件，只要支持瀏覽器即可，單位內部可以通過內部的局域網登陸服務器進行操作。員工在單位以外地方執(zhí)業(yè)，只要通過 internet 網等陸服務器的外網地址就可以操作。我們給出我們系統(tǒng)的網絡部署和訪問方式的拓撲圖如圖 41 所示：圖31系統(tǒng)的網絡部署和訪問方式的拓撲圖二、軟硬件配置（一）服務器數量 建議選用 4 臺服務器。一臺作為 Web Server；一臺作為經理平臺的應用服務器；一臺作為員工平臺的應用服務器；數據庫系統(tǒng)獨享另一臺服務器上。這樣既能保證 WEB 登陸與系統(tǒng)運行分開，又能保證系統(tǒng)軟件和數據庫的相對獨立。在系統(tǒng)安全方面有了一個相對的保障，即使我們的系統(tǒng)受損或遭到黑客等，也能保證我們的數據庫的安全，數據安全是第一位的。（二）服務器的硬件配置要求 Web 服務器 內存：16G 內存 處理器：雙 CPU至強或單個至強四核處理器 硬盤