【文章內(nèi)容簡介】 減了 萬元；由于以上政策性調(diào)整，榮成電業(yè)每年要增加支出約 萬元，企業(yè)背負了沉重的經(jīng)營壓力。電（汽）煤價格不斷上漲，導致下屬熱電企業(yè)經(jīng)營成本大幅增加。目前市場上煤炭價格較2003年增長近一倍，而市熱電廠、天頤熱電廠和斥山熱電廠的供汽、供暖價格仍維持在低價位；特別是由于種種原因，天頤熱電給成山集團的供汽、供暖價格遠遠低于成本價格，使以貸款建設(shè)的熱電廠出現(xiàn)還貸付息和經(jīng)營困難，天頤熱電有限公司僅2005年就虧損 萬元， 2004年至2005年已投運的三座熱電廠累計虧損達 萬元。如果供汽、供暖的價格不能實現(xiàn)與市場接軌，熱電企業(yè)的虧損局面得不到扭轉(zhuǎn)，將嚴重影響熱電聯(lián)產(chǎn)企業(yè)的發(fā)展，也必將影響到全市正常的熱力供應。綜上，今年前三季度，榮成電業(yè)總公司認真貫徹落實市委、市政府的一系列工作部署，通過艱苦努力，克服種種困難，在服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展、服務(wù)地方工作大局等方面作出了應有的貢獻。第四季度，我們將繼續(xù)努力，在市委市政府的正確領(lǐng)導及政府各部門的大力支持下，講政治、顧大局，為地方經(jīng)濟發(fā)展和全市人民生活水平提高作出新的貢獻。案例4：（飲料業(yè)）青島啤酒（榮成）有限公司2006年1—10月份經(jīng)濟運行分析2006年1—10月，青?。s成）公司在青啤總公司的正確領(lǐng)導和大力支持下，公司領(lǐng)導班子團結(jié)一心，全體干部職工振奮精神，勵精圖治開拓創(chuàng)新，產(chǎn)量創(chuàng)出歷史最高紀錄，自主品牌石島啤酒銷量和營業(yè)收入同步增長，企業(yè)經(jīng)營管理邁上一個新臺階。與2005年同期比較，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況變化及工作上取得的成績主要有以下幾個方面：今年1—10月及2007年度企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況變化。外部政策環(huán)境的變化。2006年青島啤酒總部改變以往的經(jīng)營管理模式，撤銷在全國各地區(qū)設(shè)立的事業(yè)部，繼而成立具有法人性質(zhì)的運營公司，將各地隸屬總公司的子公司逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)殡`屬運營公司的子公司。實現(xiàn)產(chǎn)銷分離，由各地運營公司負責銷售工作，子公司蛻變?yōu)閱渭兊纳a(chǎn)廠。榮成公司目前部分開始實施這一經(jīng)營理念，工作上受青島啤酒銷售分公司領(lǐng)導。自2006年開始，青島啤酒銷售公司在山東省內(nèi)銷售市場的新的銷售政策已開始逐步實施。主要是：主打品牌“青島啤酒”銷售政策不變；以“嶗山啤酒”為第二品牌搶占中檔啤酒市場；逐步替換各子公司原有的地方低檔啤酒品牌，在條件成熟的情況下，逐步將各子公司納入到“嶗山啤酒”的生產(chǎn)體系中來。根據(jù)公司總部的戰(zhàn)略部署，2006年青島啤酒銷售分公司分配給榮成公司加工萃島啤酒 萬噸千升、蓬萊啤酒萬千升的生產(chǎn)任務(wù)。同時青啤蓬萊公司停產(chǎn)。青啤總部2007年度生產(chǎn)計劃已于10月中旬下達。根據(jù)計劃，榮成公司2007年度啤酒產(chǎn)量 萬千升。其中：石島啤酒 萬千升；蓬萊閣啤酒 （原青啤蓬萊廠品牌） 萬千升；萃島啤酒（原青啤平度廠品牌） 萬千升；藍仔啤酒（原青啤濰坊廠品牌） 萬千升。未來兩年中榮成公司將成為青啤總公司部分地方品牌的生產(chǎn)基地。到2009年度，榮成公司將生產(chǎn)“嶗山啤酒”，并實施產(chǎn)銷分離，即轉(zhuǎn)變?yōu)橐粋€純粹的生產(chǎn)性子公司。2006年1—10月份工作上的亮點。 總產(chǎn)銷量創(chuàng)歷史最高紀錄今年我公司計劃產(chǎn)銷量 萬千升，而（榮成）公司以前年度最高年產(chǎn)銷量為 萬千升，這對我們來說是一個跨躍。我們通過對包裝老灌裝線進行整修，增加兩個班次，達到滿負荷生產(chǎn)。同時，提高1號線工效，使包裝日產(chǎn)量由去年 千升提高到 千升以上，增幅 ％。1—10月份產(chǎn)銷量達到 千升，同比增幅 ％，創(chuàng)歷史最高紀錄。技術(shù)創(chuàng)新，提高糖化產(chǎn)能。糖化工序是年完成產(chǎn)量萬千升的瓶頸工序。我公司過濾設(shè)備落后，通過技術(shù)革新，總糖化時間縮短 分鐘，糖化生產(chǎn)能力顯著提高。既滿足了年產(chǎn) 萬千升要求，又減少了啤酒的過熱口味。自主品牌—石島啤酒銷量和千升酒收入同步增長今年，我們對自主品牌各市場品種進行優(yōu)化整合，由 個品種整合成個品種，逐步淘汰虧損品種。雖然品種壓縮了，但我公司自主品牌銷量和千升酒收入實現(xiàn)了同步增長。1—10月份，銷量為 千升，同比增加 千升，增幅 ％；千升酒收入 元，較預算 元增加 元，增幅 ％；較同期元增加 元，增幅 ％。理順銷售渠道，銷售隊伍建設(shè)得以加強2006年，我們對區(qū)域代表、業(yè)務(wù)員、客戶加強管理，建立了過硬的銷售隊伍，順暢了銷售渠道，促進了產(chǎn)品銷售。設(shè)立區(qū)域代表，有效提高了業(yè)務(wù)人員對市場的掌控能力，控制了經(jīng)銷商混銷外牌酒的現(xiàn)象，串貨、亂價和倒流酒現(xiàn)象得到有效控制。改革對業(yè)務(wù)人員考核辦法，原來的貨值提成改為現(xiàn)在的按品種結(jié)構(gòu)、市場操作等綜合考評，調(diào)動了業(yè)務(wù)員對中高檔市場開發(fā)的積極性。倡導和遵循“顧客第一”的價值觀，建立健全顧客服務(wù)管理信息系統(tǒng)，業(yè)務(wù)員把為客戶提供解決問題的方案視為自己的責任，讓客戶的利益與公司利益一致。年初在制定客戶銷售政策的同時，與經(jīng)銷商簽訂銷售合同并按銷售能力交納不同數(shù)額市場風險抵押金。同時在各區(qū)域選擇了一些有一定影響力的中高檔酒店，給予提供石島啤酒形象展示柜并簽訂二年以上的專賣協(xié)議，提高了客戶忠誠度，鎖定了客戶網(wǎng)絡(luò)資源。物流方式調(diào)整。上半年，產(chǎn)銷量的增加，給倉儲和物流帶來了新的課題，我們在物流方式上做了兩方面調(diào)整。一是針對萃島啤酒運輸半徑長的情況，將其運輸、送貨委托第三方物流公司，解決了售后即時服務(wù)，顧客滿意率達 ％，同時，降低了貨運成本。二是提高倉庫成品酒直發(fā)率。將成品酒運輸班劃歸物流處管理，從包裝線下來的啤酒盡是直接裝車，避免二次裝卸，有效緩解了庫存能力制約生產(chǎn)能力的狀況，并且使直發(fā)率平均達到 ％以上，降低二次裝卸費及破損費約 萬元。進行兩廠整體資本運作去年9月份，通過多次全方位的測算，按聚焦產(chǎn)能的方法，關(guān)停蓬萊生產(chǎn)廠，全部產(chǎn)品由榮成廠生產(chǎn)。今年兩廠進一步向一體化靠攏，統(tǒng)一訂單調(diào)度，統(tǒng)一原材物料采購，兩廠實現(xiàn)了優(yōu)勢互補，既增加了榮成廠的產(chǎn)能利用率，降低了榮成廠的生產(chǎn)成本；同時，蓬萊廠不再發(fā)生生產(chǎn)費用，管理成本也相應下降。1—10月份，蓬萊廠生產(chǎn)及運行費用比上年同期降低 萬元，并為榮成廠增加邊際貢獻 萬元。職工工資收入和福利待遇明顯提高1—10月份職工工資總額比同期增加 萬元，人均增加工資 元。2006年1月份員工繳納五大統(tǒng)籌基數(shù)比同期人均普調(diào) 元，1—10月份企業(yè)在職員工繳納五大統(tǒng)籌金比去年同期增加 萬元，人均多繳納 元。自2005年11月份開始為職工繳納住房公積金，2006年1—10月份為職工繳納住房公積金 萬元，人均繳納 元。企業(yè)運營能力進一步提高上半年，萃島啤酒在榮成加工、蓬萊和榮成兩廠向一體化靠攏等、產(chǎn)量同比增幅 ％等，對我們原來的工作流程、思維方式等提出了新課題。我們通過優(yōu)化工作流程、完善戰(zhàn)略模板等基礎(chǔ)性工作，做到了忙而不亂，各項工作有條不紊進行，企業(yè)運營能力不斷提高，向規(guī)模經(jīng)濟邁出了堅實的一步。企業(yè)提供稅收情況：印花稅本月申報、次月繳納教育費附加本月申報、次月繳納地方教育費附加本月申報、次月繳納地稅小計合　計備注：應交稅金指2006年1—10月份應交稅金；2006．1—10月實現(xiàn)應交稅金，我公司當月實現(xiàn)的稅金在次月10日前全部清交，從不拖欠。未交稅金指2006．10月份實現(xiàn)的稅金。11月10前已上交。1—10月份經(jīng)濟運行情況分析。1—10月份，青?。s成）公司主要指標完成情況：產(chǎn)量為千升，同比增加 千升，增幅 ％；銷量為 千升，同比增加千升，增幅 ％；實現(xiàn)利潤 萬元，同比減虧 萬元；實現(xiàn)稅金 萬元，同比增加 萬元。2006年上半年我公司產(chǎn)量、收入、利稅同比增長幅度較大，主要是青島啤酒總部今年給我公司新增了“萃島啤酒”萬噸生產(chǎn)計劃，同時，蓬萊公司停產(chǎn)，其生產(chǎn)計劃 萬噸“蓬萊閣啤酒”轉(zhuǎn)由我公司生產(chǎn)。使我公司可以達到滿負荷生產(chǎn)，有效的降低了產(chǎn)品的單位固定成本。但人工成本、運輸成本、啤酒瓶成本大副上漲，稅負增加，產(chǎn)品銷售價基本不變。產(chǎn)量提高帶來收入增長、單位固定成本下降與上述因素相抵，企業(yè)仍然處于微利虧損的境地。2006年第四季度及2007年度企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中所要面臨的問題及企業(yè)經(jīng)濟形勢預測。隨著2006年產(chǎn)量的增加和管理的深入，企業(yè)面臨著更多的棘手問題：如何處理近期利益和長遠