【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 。交銀辦〔2003〕94號(hào)）同業(yè)信貸資產(chǎn)買(mǎi)斷一、定義指我行與其他金融同業(yè)之間根據(jù)合同轉(zhuǎn)讓單筆或多筆信貸資產(chǎn)的業(yè)務(wù)。其主要特征為：買(mǎi)賣(mài)雙方按照合同約定完成信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓交易后，買(mǎi)入方取得所受讓信貸資產(chǎn)對(duì)應(yīng)借款合同及擔(dān)保、保險(xiǎn)等相關(guān)合同項(xiàng)下的所有權(quán)利，同時(shí)承擔(dān)相應(yīng)的原始借款人信用風(fēng)險(xiǎn)。二、功能拓寬信貸業(yè)務(wù)渠道、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、提高資產(chǎn)流動(dòng)性、擴(kuò)大同業(yè)合作范圍。三、申辦條件交易對(duì)手應(yīng)為經(jīng)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)成立，具備貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)；擬轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)是基于授信業(yè)務(wù)向非金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款所產(chǎn)生的債權(quán)和其他從屬權(quán)利。四、辦理程序交易雙方確定合作意向后，按各自內(nèi)部程序進(jìn)行業(yè)務(wù)審查；雙方簽訂《信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同》；支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款及轉(zhuǎn)讓費(fèi)用；按雙方約定的方式通知原始借款人、保證人和保險(xiǎn)人；按雙方約定的方式進(jìn)行貸后管理。***參考文件：關(guān)于印發(fā)《交通銀行同業(yè)信貸資產(chǎn)買(mǎi)斷業(yè)務(wù)管理試行辦法》等規(guī)章的通知（交銀辦〔2005〕93號(hào)）銀團(tuán)貸款一、定義銀團(tuán)貸款是指我行與獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的多家銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)采用同一貸款合同，按商定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式。貸款人在銀團(tuán)中有牽頭行、代理行、參加行等不同角色。二、功能和特點(diǎn)（一）為客戶解決大額的資金需求，貸款易于分銷(xiāo)，資金供應(yīng)較有保障；（二）通過(guò)牽頭行、代理行的專(zhuān)業(yè)化管理，提高融資安排、貸款管理的效率，降低客戶的交易成本和操作成本；（三）通過(guò)銀團(tuán)牽頭行招標(biāo)，降低融資成本，同時(shí)也有利于擴(kuò)大客戶的市場(chǎng)影響力。三、銀團(tuán)貸款價(jià)格銀團(tuán)貸款的價(jià)格由貸款利息和費(fèi)用兩部分構(gòu)成，費(fèi)用包括：管理費(fèi)（安排費(fèi)、參加費(fèi)）、承諾費(fèi)、代理費(fèi)、律師費(fèi)等雜費(fèi)。四、申辦條件滿足我行流動(dòng)資金貸款或固定資產(chǎn)貸款條件的客戶都可向我行申請(qǐng)牽頭籌組銀團(tuán)貸款。五、申辦程序客戶可直接向我行申請(qǐng)牽頭籌組銀團(tuán)貸款，也可向我行在內(nèi)的各家金融機(jī)構(gòu)遞送標(biāo)書(shū)，以公開(kāi)招標(biāo)的方式確定牽頭行?？蛻粝蛭倚羞f送申請(qǐng)書(shū)或標(biāo)書(shū)的同時(shí)，應(yīng)按照我行流動(dòng)資金貸款或固定資產(chǎn)貸款的要求提供融資項(xiàng)目和借款人的詳細(xì)資料，基本的貸款條件和要求。（三）貿(mào)易融資類(lèi)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓一、定義應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓是指我行為解決客戶因應(yīng)收賬款增加而造成的現(xiàn)金流量不足，而及時(shí)向客戶提供的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的融資便利。在受讓期間，我行委托轉(zhuǎn)讓人（銷(xiāo)售商）負(fù)責(zé)向購(gòu)貨商催收已轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款，如在規(guī)定期限內(nèi)我行未能足額收回應(yīng)收賬款，則由轉(zhuǎn)讓人無(wú)條件地回購(gòu)未收回的部分。二、功能和特點(diǎn)（一）及時(shí)回籠資金，避免企業(yè)因賒銷(xiāo)造成的現(xiàn)金流量不足；（二）改善企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、提高資產(chǎn)的流動(dòng)性；（三）為企業(yè)的賒銷(xiāo)提供了便利。三、申辦條件（一）轉(zhuǎn)讓人應(yīng)符合的條件：原則上是我行高信用評(píng)級(jí)的優(yōu)質(zhì)客戶；經(jīng)營(yíng)狀況良好，經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品處于快速發(fā)展階段；符合我行規(guī)定的免擔(dān)保借款人資格；應(yīng)本行要求能如實(shí)提供財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、購(gòu)貨商名錄及資信等情況；轉(zhuǎn)讓人在我行開(kāi)立結(jié)算賬戶。（二）受理的應(yīng)收賬款須符合的條件轉(zhuǎn)讓人采用賒銷(xiāo)方式進(jìn)行商品交易所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；產(chǎn)生于合法真實(shí)的、無(wú)貿(mào)易糾紛的商品交易；轉(zhuǎn)讓人與購(gòu)貨商已簽訂了銷(xiāo)售合同，且已出具該銷(xiāo)售合同項(xiàng)下的銷(xiāo)售發(fā)票和發(fā)貨證明；應(yīng)收賬款原則上屬于30天內(nèi)新發(fā)生的。四、申辦程序轉(zhuǎn)讓人除向我行提交流動(dòng)資金貸款要求的材料之外，還需辦理以下手續(xù)：（一）提交應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)，并附應(yīng)收賬款明細(xì)清單；（二）提交銷(xiāo)售合同正本或副本，應(yīng)收賬款的商業(yè)發(fā)票和發(fā)貨證明；（三）提交購(gòu)貨商的基本情況及資信情況；（四）我行審批同意后，與轉(zhuǎn)讓人簽訂《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》；（五）轉(zhuǎn)讓人應(yīng)在協(xié)議簽訂后的三個(gè)工作日內(nèi)，將《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》原件提交購(gòu)貨商，將復(fù)印件提交我行留存。***參考文件：關(guān)于授權(quán)管轄直屬分行開(kāi)辦交通銀行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知(交銀辦〔2002〕141號(hào))關(guān)于印發(fā)《關(guān)于應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算試行辦法》的通知（交銀辦〔2002〕133號(hào)）國(guó)內(nèi)保理一、定義國(guó)內(nèi)保理是指，國(guó)內(nèi)貿(mào)易項(xiàng)下，保理銀行應(yīng)賣(mài)方申請(qǐng)，受讓其以賒銷(xiāo)方式向買(mǎi)方銷(xiāo)售貨物或提供服務(wù)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，并為其提供貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款管理及催收、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等金融服務(wù)。根據(jù)是否保留對(duì)賣(mài)方的保理融資追索權(quán)，國(guó)內(nèi)保理分為有追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理和無(wú)追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理。二、功能和特點(diǎn)（一）保理銀行提供資信調(diào)查服務(wù)，便于賣(mài)方企業(yè)了解買(mǎi)方企業(yè)資信情況；（二）保理銀行代賣(mài)方企業(yè)向買(mǎi)方企業(yè)收款并負(fù)責(zé)催收，幫助賣(mài)方企業(yè)加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，提高資金使用效率；（三）保理項(xiàng)下，買(mǎi)方企業(yè)可憑借優(yōu)惠的遠(yuǎn)期付款條件，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)；（四）無(wú)追索權(quán)保理項(xiàng)下，保理銀行承擔(dān)買(mǎi)方企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，提高賣(mài)方企業(yè)銷(xiāo)售貨物后資金回籠的安全性和及時(shí)性；（五）無(wú)追索權(quán)保理項(xiàng)下，降低賣(mài)方企業(yè)應(yīng)收賬款，優(yōu)化企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表。三、申辦條件（一）賣(mài)方企業(yè)須在我行開(kāi)立存款帳戶，無(wú)追索權(quán)保理項(xiàng)下，買(mǎi)方企業(yè)也須在我行開(kāi)立存款帳戶；（二）買(mǎi)賣(mài)雙方原則上有穩(wěn)定的上下游購(gòu)銷(xiāo)關(guān)系，無(wú)任何未決爭(zhēng)議與債權(quán)債務(wù)糾紛；（三）擬轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款具有合法真實(shí)的賒銷(xiāo)貿(mào)易背景、無(wú)權(quán)利瑕疵、以人民幣計(jì)價(jià)。四、申辦程序（一）賣(mài)方企業(yè)向我行提交辦理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的書(shū)面申請(qǐng)，申請(qǐng)買(mǎi)方保理額度和（或）保理融資額度；（二）賣(mài)方企業(yè)向我行提交年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡、財(cái)務(wù)報(bào)表等，經(jīng)保理銀行審批后，簽署《國(guó)內(nèi)保理合同》；（三）賣(mài)方企業(yè)根據(jù)保理合同向我行申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款。商業(yè)匯票貼現(xiàn)一、定義商業(yè)匯票貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票（包括銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票）的合法持有人在匯票到期日前，為了取得資金而將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給我行的票據(jù)行為。二、期限及利率（一）貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止（到期日遇假日順延，但應(yīng)加計(jì)計(jì)息天數(shù)）?！　。ǘ┵N現(xiàn)利率依照人民銀行頒布的有關(guān)利率執(zhí)行。三、申辦條件（一）滿足我行流動(dòng)資金貸款的基本條件；（二）申請(qǐng)人與出票人或其前手之間有真實(shí)合法的商品交易；　　（三）貼現(xiàn)資金用于企業(yè)正常周轉(zhuǎn)之用。　四、申辦程序　　（一）提供我行流動(dòng)資金貸款要求的有關(guān)材料；　　（二）提供貼現(xiàn)申請(qǐng)人與前手簽訂的商品銷(xiāo)售合同、增值稅發(fā)票；　　（三）領(lǐng)取并填妥一式二份《承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)》，加蓋企業(yè)公章和法人代表章；　?。ㄋ模┨钔滓皇轿迓?lián)《貼現(xiàn)憑證》，并在第一聯(lián)加蓋企業(yè)預(yù)留銀行印鑒；（五）提交未到期的商業(yè)匯票，（商業(yè)承兌匯票必須是第二聯(lián)；銀行承兌匯票必須是第二、第三聯(lián)），并已作成轉(zhuǎn)讓背書(shū)；　?。┪倚袑徟赓N現(xiàn)后，與貼現(xiàn)申請(qǐng)人簽訂貼現(xiàn)合同、保證合同或抵（質(zhì)）押合同等合同文件。買(mǎi)方或協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)一、定義買(mǎi)方或協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指在以商業(yè)匯票為結(jié)算方式的商品購(gòu)銷(xiāo)活動(dòng)中，賣(mài)方企業(yè)在銷(xiāo)售商品后，持買(mǎi)方企業(yè)交付的商業(yè)匯票（銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票）到銀行申請(qǐng)辦理貼現(xiàn)，銀行在買(mǎi)方企業(yè)同意支付全部或部分貼現(xiàn)利息的前提下，從買(mǎi)方企業(yè)在本行開(kāi)立的存款賬戶扣收全部或部分貼現(xiàn)利息支付給賣(mài)方后，按票據(jù)貼現(xiàn)辦法辦理貼現(xiàn)。二、期限及利率（一）貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止（到期日遇假日順延，但應(yīng)加計(jì)計(jì)息天數(shù)）。　?。ǘ┵N現(xiàn)利率依照人民銀行頒布的有關(guān)利率執(zhí)行。三、申辦條件（一）需符合我行辦理普通票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的基本條件；　?。ǘ┵I(mǎi)方企業(yè)已出具《付息承諾書(shū)》或《買(mǎi)方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)授權(quán)書(shū)》；（三）買(mǎi)賣(mài)企業(yè)雙方均在我行開(kāi)立存款賬戶。四、申辦程序　?。ㄒ唬┨峁┪倚辛鲃?dòng)資金貸款要求的有關(guān)材料；　?。ǘ┨峁┵N現(xiàn)申請(qǐng)人與前手簽訂的商品銷(xiāo)售合同、增值稅發(fā)票；　　（三）填寫(xiě)《買(mǎi)方付息票據(jù)貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)》或《協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)》，加蓋企業(yè)公章和法人代表章；　?。ㄋ模┨峁┵I(mǎi)方企業(yè)簽章確認(rèn)的《付息承諾書(shū)》；（五）提交未到期的商業(yè)匯票，并已作成轉(zhuǎn)讓背書(shū)；　　（六）經(jīng)我行審批同意后，辦理貼現(xiàn)放款手續(xù)。***參考文件：關(guān)于印發(fā)《交通銀行買(mǎi)方或協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)試行辦法》的通知（交銀辦［2003］144號(hào)）無(wú)追索票據(jù)貼現(xiàn)一、定義無(wú)追索票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指貼現(xiàn)申請(qǐng)人在正常的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)中因資金周轉(zhuǎn)只需向貼現(xiàn)銀行轉(zhuǎn)入未到期的商業(yè)匯票（包括銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票），貼現(xiàn)銀行在扣除貼現(xiàn)利息后向貼現(xiàn)申請(qǐng)人支付貼現(xiàn)款項(xiàng)，同時(shí)取得除向貼現(xiàn)申請(qǐng)人進(jìn)行追索以外的所有票據(jù)權(quán)利。但若貼現(xiàn)申請(qǐng)人違反有關(guān)約定的，貼現(xiàn)銀行仍將保留對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人的票據(jù)追索權(quán)。二、期限及利率（一）貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止（到期日遇假日順延，但應(yīng)加計(jì)計(jì)息天數(shù)）?！　。ǘ┵N現(xiàn)利率依照人民銀行頒布的有關(guān)利率執(zhí)行。三、申辦條件（一）票據(jù)申請(qǐng)人和承兌人需滿足我行流動(dòng)資金貸款的基本條件；（二）申請(qǐng)人與出票人或其前手之間有真實(shí)合法的商品交易；　?。ㄈ┵N現(xiàn)資金用于企業(yè)正常周轉(zhuǎn)之用。　四、申辦程序　?。ㄒ唬┨峁┪倚辛鲃?dòng)資金貸款要求的有關(guān)材料；　　（二）提供貼現(xiàn)申請(qǐng)人與前手簽訂的商品銷(xiāo)售合同、增值稅發(fā)票；　?。ㄈ┨顚?xiě)《交通銀行商業(yè)匯票無(wú)追索貼現(xiàn)額度申請(qǐng)書(shū)》，加蓋企業(yè)公章和法人代表章；　?。ㄋ模┵N現(xiàn)申請(qǐng)人與我行簽訂《交通銀行商業(yè)匯票無(wú)追索貼現(xiàn)業(yè)務(wù)合作協(xié)議》；（五）提交未到期的商業(yè)匯票，并已作成轉(zhuǎn)讓背書(shū)；　?。┪倚邢虺袃度瞬樵兩虡I(yè)匯票，并請(qǐng)承兌人在《交通銀行商業(yè)匯票核實(shí)書(shū)》上加蓋公章和經(jīng)辦人名章；（七）辦理貼現(xiàn)放款手續(xù)。***參考文件：關(guān)于印發(fā)《交通銀行商業(yè)匯票無(wú)追索貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理試行辦法》的通知（交銀辦〔2004〕151號(hào)）非標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)一、定義非標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)是指客戶以其所有的非標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押予我行，向我行申請(qǐng)授信，我行以貸款、承兌、國(guó)際貿(mào)易融資等各種融資形式發(fā)放的、用于滿足客戶貿(mào)易或生產(chǎn)領(lǐng)域配套流動(dòng)資金需求的融資業(yè)務(wù)。二、功能和特點(diǎn)（一）提高企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性，加快企業(yè)貿(mào)易周轉(zhuǎn)；（二）為企業(yè)國(guó)內(nèi)外貿(mào)易提供融資便利，減少企業(yè)資金占用；（三）聯(lián)手國(guó)內(nèi)大型物流倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)提供貿(mào)易鏈一站式服務(wù)。三、申辦條件客戶除滿足我行授信業(yè)務(wù)的一般規(guī)定外，還須滿足以下條件：（一）具有經(jīng)營(yíng)質(zhì)押倉(cāng)單項(xiàng)下倉(cāng)儲(chǔ)物的資格和資質(zhì)；（二）凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元，年銷(xiāo)售額5000萬(wàn)元以上，資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)75%；（三）近三年連續(xù)贏利，無(wú)欠息、逃廢債、逃套匯、騙稅走私等不良資信記錄；（四）主營(yíng)產(chǎn)品銷(xiāo)售順暢，應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)低于六個(gè)月；（五）保證對(duì)倉(cāng)單及倉(cāng)單項(xiàng)下的倉(cāng)儲(chǔ)物擁有完整、合法、有效的所有權(quán)，不存在抵（質(zhì)）押、掛失、爭(zhēng)議、訴訟（仲裁）等瑕疵；（六）保證倉(cāng)單各項(xiàng)記載要素真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。四、申辦程序客戶除向我行提交流動(dòng)資金貸款或開(kāi)立銀行承兌匯票要求的材料之外，還需提供以下材料：（一）倉(cāng)單項(xiàng)下倉(cāng)儲(chǔ)物的特性、交易情況、供需情況、價(jià)格波動(dòng)等情況；（二）倉(cāng)儲(chǔ)公司名稱(chēng)、地址、聯(lián)系方式，及所了解的有關(guān)倉(cāng)儲(chǔ)公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、資信等方面的情況；（三）經(jīng)質(zhì)押背書(shū)的倉(cāng)單、保險(xiǎn)單、倉(cāng)儲(chǔ)物的進(jìn)貨發(fā)票、基礎(chǔ)交易合同、質(zhì)檢單、質(zhì)量保證書(shū)正本，進(jìn)口的倉(cāng)儲(chǔ)物還需提供進(jìn)口許可證、批文、商檢證明、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)完稅證明等材料正本。國(guó)內(nèi)信用證一、定義國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)是指，在國(guó)內(nèi)商品貿(mào)易活動(dòng)中，開(kāi)證行依照申請(qǐng)人的申請(qǐng)開(kāi)出的、憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。我行開(kāi)立的國(guó)內(nèi)信用證為不可撤銷(xiāo)、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。二、功能和特點(diǎn)（一）信用證一旦開(kāi)立，開(kāi)證行即承擔(dān)無(wú)不符點(diǎn)項(xiàng)下的第一付款責(zé)任，增強(qiáng)買(mǎi)方信用度；（二）買(mǎi)方付款的前提條件是賣(mài)方提交符合標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，加強(qiáng)了對(duì)賣(mài)方履行交貨義務(wù)的控制，有利于增進(jìn)買(mǎi)賣(mài)雙方的信任，促進(jìn)達(dá)成貿(mào)易；（二）信用證項(xiàng)下可敘做貿(mào)易融資，為買(mǎi)賣(mài)雙方提供資金融通。三、申辦條件（一）開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)具備企業(yè)法人資格，不具備法人資格的應(yīng)取得法人授權(quán)； （二）開(kāi)證申請(qǐng)人在開(kāi)證行開(kāi)立存款帳戶；受益人在議付行開(kāi)立存款帳戶。（三）國(guó)內(nèi)貿(mào)易項(xiàng)下的商品交易具有真實(shí)性、合法性，且須以人民幣計(jì)價(jià)。四、申辦程序（一）首次辦理開(kāi)證業(yè)務(wù)，開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)向我行提交年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡、財(cái)務(wù)報(bào)表等，可預(yù)申請(qǐng)開(kāi)證額度；（二）開(kāi)證申請(qǐng)人向我行提交開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)，并存入開(kāi)證保證金；（三）受益人根據(jù)信用證條款繕制相符的單據(jù)提交議付行，并申請(qǐng)辦理委托收款或議付。國(guó)際貿(mào)易融資（1）出口出口退稅賬戶托管貸款一、定義出口退稅賬戶托管貸款是指我行為解決出口企業(yè)退稅款未能及時(shí)到賬而出現(xiàn)短期資金困難，在對(duì)該企業(yè)出口退稅賬戶進(jìn)行托管的前提下，向出口企業(yè)提供的以出口退稅應(yīng)收款作為還款保證的短期流動(dòng)資金貸款。二、功能和特點(diǎn)(一)為客戶解決因出口退稅款未能及時(shí)到賬而出現(xiàn)的短期資金困難；（二）改善企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、提高資產(chǎn)的流動(dòng)性；（三）在我行對(duì)出口退稅賬戶進(jìn)行托管的前提下，不需要提供其他形式的擔(dān)保。三、金額、期限及利率（一）出口退稅賬戶托管貸款單筆金額原則上不超過(guò)對(duì)應(yīng)的申報(bào)退稅款的70%。（二）出口退稅賬戶托管貸款的期限最長(zhǎng)為一年。（三）出口退稅賬戶托管貸款的利率參照我行流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行。四、申辦條件（一）具有法人資格和進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的貿(mào)易企業(yè)和有自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)或經(jīng)批準(zhǔn)可享受出口退稅政策的生產(chǎn)企業(yè)；（二）符合我行流動(dòng)資金貸款的基本條件；（三）經(jīng)當(dāng)?shù)貒?guó)家稅務(wù)主管部門(mén)和外經(jīng)貿(mào)主管部門(mén)等批準(zhǔn)，申請(qǐng)人已在我行開(kāi)立出口退稅專(zhuān)用賬戶；（四）進(jìn)出口業(yè)務(wù)正常，無(wú)任何偷騙稅行為，出口收匯核銷(xiāo)紀(jì)錄正常，無(wú)逃套匯及其他違反外匯管理政策的行為；（五）出口退稅申請(qǐng)已獲當(dāng)?shù)赝饨?jīng)貿(mào)主管部門(mén)的批準(zhǔn)。五、申辦程序企業(yè)申辦出口退稅賬戶托管貸款，除向我行提供流動(dòng)資金貸款要求的材料外，還需辦理以下手續(xù)：（一）向我行提供出口退稅賬戶托管貸款額度申請(qǐng)書(shū)；（二）向我行提供國(guó)家稅務(wù)局印制的出口企業(yè)退稅登記證，經(jīng)當(dāng)?shù)赝饨?jīng)貿(mào)主管部門(mén)年審的出口退稅稽核資料收文本，經(jīng)當(dāng)?shù)貒?guó)稅部門(mén)年審的退稅資料收文本。（三）我行審查同意后，與申請(qǐng)人簽