【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 詐比較簡(jiǎn)單易施。從效益上來看，偽造提單無論在技術(shù)上，還是在成本上都比較容易，這大概是提單風(fēng)險(xiǎn)日益增長(zhǎng)的直接誘因；由于在單證交易中要確保提單的信用，提單因此而比貨物本身更受到重視，法律更鼓勵(lì)當(dāng)事人注意提單，在貨物買賣中，買方必須見單付款，而不得以貨物尚未運(yùn)到、貨物在運(yùn)輸途中已經(jīng)滅失或貨物本身有缺陷等而拒絕付款。在跟單信用證制度下，銀行遵守的是“單證相符”和“表面相符”的基本原則，只要提單和其他裝運(yùn)單據(jù)表面符合信用證的要求，銀行就有義務(wù)支付貨款，買方不能因?yàn)殂y行接受的是一份假提單而拒付，銀行也就沒有動(dòng)力為防范欺詐而出任何努力。誠(chéng)然，關(guān)注提單本身可以使提單持有人從單證本身得到充分保障，但走得太遠(yuǎn)又會(huì)反過來打擊提單的信用。因?yàn)槿绻釂螜?quán)利最終代表的貨物本身已經(jīng)發(fā)生問題。即使規(guī)定提單持有人的權(quán)利不受影響，受益的也只能是提單的中間持有人，提單的最后持有人向承運(yùn)人提貨時(shí)必然遇到麻煩?？梢娭靥釂屋p貨物使各環(huán)節(jié)防范提單風(fēng)險(xiǎn)的積極性受挫，客觀上助長(zhǎng)了提單風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。總的來看提單風(fēng)險(xiǎn)的原因可以從以下兩個(gè)方面進(jìn)行分析。3．1 法律原因3．1．1 提單風(fēng)險(xiǎn)的制度根源信用證制度 導(dǎo)致提單風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是信用證制度，更具體地說根源于信用證的獨(dú)立性原則以及由他衍生而來的嚴(yán)格相符原則。 信用證制度及其基本原則。跟單信用證或信用證是開證行代買方開立的或開證行自己開立的、保證依受益人提交的與信用證條款和條件的要求相符的匯票或單據(jù)付款的承諾。跟單信用證作為國(guó)際貿(mào)易融資的工具之一，是英國(guó)商業(yè)天才所創(chuàng)造的機(jī)制。信用證制度有以下兩項(xiàng)基本原則:信用證的根基一獨(dú)立性原則，這一原則的含義是信用證獨(dú)立于其基礎(chǔ)交易。它包括兩層意思:開證行對(duì)受益人的付款義務(wù)獨(dú)立于受益人對(duì)他在基礎(chǔ)合同項(xiàng)下的義務(wù)的履行。開證行對(duì)受益人的付款義務(wù)獨(dú)立于開證申請(qǐng)人對(duì)開證行的義務(wù)，即不可撤銷的信用證一經(jīng)開出，開證行即承擔(dān)了第一位的付款責(zé)任。獨(dú)立性原則在UCP500中主要體現(xiàn)在該慣例的第3條、第4條、第13條1款及第15條中，其中第13條1款是信用證的嚴(yán)榭目符原則。嚴(yán)榭目符原則對(duì)于國(guó)際貿(mào)易具有重要的意義，它使受益人相信，如果受益人滿足了銀行承諾的條件(即信用證規(guī)定的條件)，則銀行作為“可靠的出納員”的承諾即可無條件的付諸實(shí)施。這一原則是信用證獨(dú)立性原則的衍生物。 信用證制度本身固有的缺陷導(dǎo)致提單風(fēng)險(xiǎn)。跟單信用證的基本特征之一是:銀行處理的單證而不是貨物。提單是從大副收據(jù)發(fā)展而來的，大副收據(jù)本身是承運(yùn)人的收貨證明。后來經(jīng)過長(zhǎng)期的貿(mào)易實(shí)踐，提單被等同于對(duì)物的物權(quán)憑證逐漸成為一種商業(yè)習(xí)慣，而且這種習(xí)慣在法律上得到認(rèn)可，即提單作為一種物權(quán)憑證是可流通的或可轉(zhuǎn)讓的。因此提單的交付等于象征性交付貨物。這一點(diǎn)是信用證下銀行以提單作為主要的付款憑證的主要原因。跟單信用證的這一特征決定了提單的價(jià)值及其在信用證體系中的作用。提單發(fā)展成為物權(quán)憑證，使它不僅能被用于貨物的轉(zhuǎn)售，而且也能被作為貨物的擔(dān)保。在信用證項(xiàng)下，銀行信用接受它作為質(zhì)押物的做法，為賣方確認(rèn)買方的償付出能力提供了進(jìn)一步保證。但是在跟單信用證制度下，使用跟單是基于一個(gè)重要的假設(shè)，即提單的實(shí)質(zhì)是其可轉(zhuǎn)讓性。然而提單的發(fā)展并未達(dá)到像貨幣流通那樣的程度。但在具體案例中，法官卻認(rèn)為，對(duì)受益人而言，不可撤銷的信用證與現(xiàn)金同屬一個(gè)級(jí)別，必須予以承兌。這意味提單的可轉(zhuǎn)讓性在跟單信用證支付體系中得到了無限的夸大，提單在可流通性上的缺陷卻被忽視。其后果是:提單仍舊具有物權(quán)憑證的地位，但不再表現(xiàn)為其內(nèi)在的物權(quán)作用與債權(quán)作用，此時(shí)提單的轉(zhuǎn)讓被視為貨物所有權(quán)的推定交付，其可信度難以保證。不論是因該提單系完全偽造或因承運(yùn)人時(shí)常難以確認(rèn)貨物的實(shí)際品質(zhì)就簽發(fā)了清潔提單，收貨人均不準(zhǔn)以之對(duì)抗承運(yùn)人。他也不能要求保險(xiǎn)公司予以賠償。因此他得到的提單只是一張廢紙或者大打折扣。為了不影響信用證交易的正常運(yùn)行，提單的可轉(zhuǎn)讓性受到了極度的重視。縱向觀之，提單在現(xiàn)代商業(yè)交易中仍保證其旺盛的生命力，是由于法律是犧牲了其他準(zhǔn)則的情況下，才發(fā)展了提單的可轉(zhuǎn)讓性。正因?yàn)樘釂蔚目赊D(zhuǎn)讓性已發(fā)展到目前的程度，使得實(shí)施欺詐更加容易。堅(jiān)持可轉(zhuǎn)讓性與防止風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上不可能兼而有之的，只可能視交易的需求來決定哪個(gè)更重要，或者在某種范圍內(nèi)進(jìn)行選擇，即通過由當(dāng)事人增加費(fèi)用來采取相應(yīng)措施防止風(fēng)險(xiǎn)。3．1．2 提單本身的缺陷 上述的跟單信用證制度是提單風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，它是人們之所以會(huì)利用提單進(jìn)行欺詐的根本原因。此外，在國(guó)際貿(mào)易以及海商法領(lǐng)域所規(guī)定的提單制度本身亦存在著一些缺陷和矛盾之處。 首先是成套提單的問題。法國(guó)舊商法規(guī)定提單須發(fā)行四份以上，1966年海上貨物運(yùn)輸法改為二份以上，意大利航行法規(guī)定為二份，德國(guó)商法則未規(guī)定，全依托運(yùn)人要求而定，英國(guó)法對(duì)此也無明文，習(xí)慣上多為二份或三份，如三份托運(yùn)人自留一份，另一份寄交收貨人，再一份交船長(zhǎng)。日本商法及國(guó)際海上貨物運(yùn)輸法也承認(rèn)數(shù)份提單的發(fā)行。臺(tái)灣海商法也依德日法例，承認(rèn)數(shù)份提單的發(fā)行。我國(guó)海商法未規(guī)定提單發(fā)行份數(shù)。但是依海運(yùn)實(shí)務(wù)，提單一般發(fā)行一套三份。各國(guó)許可發(fā)行數(shù)份提單，理由不外乎提單遺失或被盜時(shí)備用；寄送提單給收貨人同時(shí)，另交一份給船長(zhǎng)收?qǐng)?zhí)以便核對(duì)。但時(shí)至今日，由于通訊發(fā)達(dá)，前述理由己非充分。因提單遺失或被盜與往昔相比己大為減少，即使發(fā)生此種情況，但由于通訊發(fā)達(dá)，也能立即完成補(bǔ)發(fā)手續(xù)；托運(yùn)人或船長(zhǎng)僅持有提單抄本即可；各國(guó)依提單份數(shù)課征印花稅，為節(jié)省支出，發(fā)行數(shù)份也屬浪費(fèi)；現(xiàn)在交通發(fā)達(dá)通訊便捷，收貨人已不必?fù)?dān)心提單過于遲延。因此，與其發(fā)行數(shù)份，不如發(fā)行一份，若有需要，則簽發(fā)給副本或抄本。 其次記名提單的問題。記名提單是指在提單上明確記載了收貨人身份，在流通中不可以轉(zhuǎn)讓的提單。在記名提單情況下，托運(yùn)人與承運(yùn)人的關(guān)系是以提單以及其所簽訂的其它運(yùn)輸協(xié)議為準(zhǔn)，因?yàn)橛浢釂尾豢赊D(zhuǎn)讓，所以對(duì)。收貨人來說僅僅是合同的受益方，在法律關(guān)系上應(yīng)以托運(yùn)人與承運(yùn)人簽訂的合同為準(zhǔn)。因此，如果托運(yùn)人有任何改變運(yùn)輸合同的協(xié)議，都應(yīng)該約束記名收貨人，這一點(diǎn)與指示提單或不記名提單有明顯的區(qū)別。 再次清潔提單的問題。信用證所要求的提單從理論上來講必須是“清潔”提單。清潔提單表明承運(yùn)人在接受貨物時(shí)，貨物的表面狀態(tài)良好，因此，外表狀態(tài)良好，并不排除貨物內(nèi)容存在憑目力不能發(fā)現(xiàn)的缺陷。UCP500第32條規(guī)定:“清潔運(yùn)輸單據(jù)是指單據(jù)上并未明確宣稱貨物或包裝有缺陷的條文或批注的運(yùn)輸單據(jù)?！备鶕?jù)《海牙規(guī)則》第3條第3款的規(guī)定，承運(yùn)人應(yīng)如實(shí)記載貨物表面情況，即承運(yùn)人有批注權(quán)。承運(yùn)人依據(jù)自身合理的判斷對(duì)貨物的表面狀況進(jìn)行批注，對(duì)確定海上貨物索賠中承運(yùn)人所負(fù)的責(zé)任意義重大。一方面，當(dāng)貨物運(yùn)抵目的港后，收貨人或取得代位求償權(quán)的保險(xiǎn)人進(jìn)行索賠的依據(jù)就是將卸貨后的驗(yàn)貨單與提單中對(duì)貨物質(zhì)量和表面狀況的規(guī)定、批注相比較，兩者所差異之處就是承運(yùn)人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。因此，為盡量減少自己的責(zé)任，承運(yùn)人都會(huì)對(duì)所收到的貨物狀況做如實(shí)的批注。另一方面，托運(yùn)人希望取得無批注的清潔提單作為向銀行結(jié)匯的憑證。UCP500第32條規(guī)定:“除非信用證中明確規(guī)定可以接受，銀行將不接受不清潔運(yùn)輸單據(jù)”。 提單相關(guān)法律規(guī)范不完備 提單的簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓和注銷往往要經(jīng)過多個(gè)國(guó)家，各國(guó)提單法律又有很大差異。提單法律存在沖突，自然就給不法分子造成可乘之機(jī)。正如施米托夫所說:“在法律沖突中，解決沖突的方法有兩種:避免沖突的方法和解決沖突的方法”。沖突法的使用是解決法律沖突的方法之一，但關(guān)于如何使用沖突規(guī)范意見紛紜，如果不同國(guó)家使用不同方法，必將導(dǎo)致同一案件在不同國(guó)家審理會(huì)使用不同法律而后果迥異，這將直接危害到提單的