會計基礎(chǔ)綜合體—銀行存款余額調(diào)節(jié)表(含答案)(編輯修改稿)
2025-07-15 21:11 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 加：企業(yè)已收銀行未收的款項減：銀行已付企業(yè)未付的款項減：企業(yè)已付銀行未付的款項調(diào)節(jié)后余額調(diào)節(jié)后余額資料：華天公司2008年6月20日至月末的銀行存款日記賬所記錄的經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下：①20日，開出轉(zhuǎn)賬支票0850計20000元，用以支付購料款。②21日，收到A公司開來的銷貨款轉(zhuǎn)賬支票5600元。③23日，開出支票0851計1000元，支付購料的運雜費。④26日，開出支票0852計1500元，用以支付下半年的報刊雜志費。⑤29日，收到D公司開來的銷貨款現(xiàn)金支票8750元。⑥30日，銀行存款日記賬的賬面余額為142800元。銀行對賬單所列華天公司7月20日至月末的經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下：①22日，收到銷售款轉(zhuǎn)賬支票5600元。②23日，收到華天公司開出的支票0850，金額為20000元。③25日，收到華天公司開出的支票0851，金額為1000元。④26日，銀行為華天公司代付本月電話費3250元。⑤29日，為華天公司代收外地購貨方回來的貨款3865元。⑥30日，結(jié)算銀行借款利息1850元。⑦30日，銀行對賬單的存款余額數(shù)為134315元。要求：根據(jù)上述資料，請代華天公司完成以下銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制。銀行存款余額調(diào)節(jié)表編制單位：華天公司 2008年7月30日 單位：元項目金額項目金額企業(yè)銀行存款日記賬余額銀行對賬單余額加：銀行已收企業(yè)未收的款項加：企業(yè)已收銀行未收的款項減：銀行已付企業(yè)未付的款項減：企業(yè)已付銀行未付的款項調(diào)節(jié)后余額調(diào)節(jié)后余額資料：華天公司2008年12月銀行存款日記賬與銀行對賬單在28日以后的資料如下（假定雙方在28日以前的記錄均正確，而28日之后銀行對賬單的記錄無誤）：華天公司銀行存款日記賬的賬面記錄：日期摘 要金額29日開出轉(zhuǎn)賬支票0241，用以付購料款680030日收
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