【文章內(nèi)容簡介】 百十元角分木板　 米 2000　　　6　0　0　0　0　　　　　　　　　　　　　　　合計：人民幣大寫：陸佰元整　　　6　0　0　0　0　工作單號　用途 用于廠部日常維修耗用工作項目　會計：記賬：發(fā)料：領料：主管： 112月10日，行政部門購進辦公用品300元，用現(xiàn)金支付。附原始憑證1張如下：171 人民文化用品商店發(fā)票現(xiàn)金付訖購買單位:新星公司 2012年12月10日 品 名 規(guī) 格單 位數(shù) 量單 價金 額復印紙 袋 5 20 100 筆 支 10 10 100筆記本 本 20 5 100 合 計 300人民幣大寫： 零 仟 叁 百 零 拾 零 元 零 角 零 分（行政部門用）答案：（付款憑證）借：管理費用辦公費 300貸：庫存現(xiàn)金 300112月10日，開出支票一張1，200元，預訂下年度報刊費。附原始憑證2張如下：181　　　　　　現(xiàn)金支票存根　　支票號碼：4303　　科 目：　　　　對方科目：　　　出票日期：2012年12月10日　　　　收款人：東街郵電局　　　金額：　1,　　　用途：預訂報刊費　　　　　單位主管會計　　　　　　182收 據(jù) 2012年12月10日 今收到新星公司人民幣(大寫)壹仟貳佰元整 ￥1,系付預訂2013年全年報刊費備注單位蓋章 會計 出納 經(jīng)手人112月10日，用銀行存款支付本月應付職工工資50，000元。附原始憑證2張如下：191新星公司在職人員工資結算匯總表 2012年12月份姓 名標 準 工 資補 貼實 發(fā) 工 資簽 名蔡 志 明 1, 1, 蔡 志 明劉 曉 燕 1, 劉 曉 燕許 和 平 1,許 和 平~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~合 計 40, 10, 50,192工資支付專用憑證2012年12月10日收款單位(或收款人)名稱:新星公司開戶銀行: 工行龍泉支行支付金額人民幣(大寫)伍萬元整萬千百十元角分5000000備注：工資所屬月份9次職工人數(shù)18人標準工資40,000元補貼 10,000元12月10日，從銀行提取現(xiàn)金支付本月退休人員工資3000元. 附原始憑證2張如下：201新星公司退休人員工資結算匯總表 2012年12月10日姓 名標 準 工 資補 貼實 發(fā) 工 資簽 名王 明 華 王 明 華吳 佐 1, 吳 佐~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~ 合 計 2, 1, 3,202　　　　　　現(xiàn)金支票存根　　支票號碼：4304　　科 目：　　　　對方科目：　　　出票日期：2012年12月10日　　　　收款人：新星公司　　　金額：　3,　　　用途：支付工資　　　　　單位主管會計　　　　　　212月11日，銷售產(chǎn)品收入300，000元，收到轉(zhuǎn)賬支票一張存入銀行。附原始憑證2張如下：211 中國工商銀行進賬單（回執(zhí)或收款通知） 1進賬日期：2012年12月11日№　收款人全 稱新星公司付款人全 稱　 中閩公司此聯(lián)是收款人開戶銀行給收款人的回單或收賬通知賬 號18002176458賬 號　 12—15開戶銀行工行龍泉支行開戶銀行　 臺江建行人民幣（大寫）叁拾萬元整仟佰拾萬仟佰拾元角分　　30000000票據(jù)種類　轉(zhuǎn)賬支票收款人開戶銀行蓋章票據(jù)張數(shù)　單位主管 會計 復核 記賬212發(fā) 票2012年12月11日№1003201購貨單位：中閩公司第一聯(lián)：存根商品編號品名規(guī)格單位數(shù)量單價金額備注　桌子　張 500400 200,　　椅子　張 500200 100,　　　　　　　　　合計人民幣大寫：叁拾零萬零仟零佰零拾零元零角零分165。300,　 銷貨單位：新星公司主管會計付款人開票人212月13日，收到南方電網(wǎng)的電費結算單，開出轉(zhuǎn)賬支付一張，支付本月電費共計14，800元。附原始憑證3張如下：221轉(zhuǎn)賬支票存根支票號碼：90304科 目：　　對方科目：　　出票日期：2012年12月13日收款人：南方電網(wǎng)公司　金額：　　用途：　付電費　單位主管會計222新星公司內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單2012年12月13日部 門 名 稱摘 要金 額車 間按儀表記錄分配電費 10，廠 部按儀表記錄分配電費 4,合 計 14，22南方力網(wǎng)公司電費結算單客戶名稱:新星公司 2012年12月13日用電量(度)每度單價金 額備 注 14800 14，金額(大寫)人民幣壹萬肆仟捌佰元整答案：（付款憑證）借：制造費用–電費 10000 管理費用電費 4800貸：銀行存款 14800212月13日，收到自來水公司水費結算單，開出轉(zhuǎn)賬支付支付本月水費1，240元。附原始憑證3張如下：231轉(zhuǎn)賬支票存根支票號碼：90305科 目：　　對方科目：　　出票日期：2012年12月13日收款人：自來水公司　金額：　1,　用途：　付水費　單位主管會計232新星公司內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單2012年12月13日部 門 名 稱摘 要金 額車 間按儀表記錄分配水費 廠 部按儀表記錄分配水費 合 計 1,233昆明市自來水公司水費結算單客戶名稱:新星公司 2012年12月13日用電量(噸)每噸單價金 額備 注 620 2 1, 金額(大寫)人民幣壹仟元整]212月14日職工報銷醫(yī)藥費300元，以現(xiàn)金支付。附原始憑證1張如下：241新星公司職工醫(yī)藥費支出匯總表 現(xiàn)金付訖2012年12月14日職 工姓 名全 部 藥費 金 額單 據(jù)張 數(shù)核 銷基 數(shù)減去核銷基數(shù)后應報審 批意 見% 金 額唐小霞 5 100同意報銷蔡志明金全明 3 100合 計 人民幣(大寫)叁佰元整212月15日，從華南公司購進的油漆到達驗收入庫。附原始憑證1張如下：251材 料 驗 收 單材料類別：原材料2012年12月15日№10發(fā)票號碼名稱規(guī)格單位購進驗收第二聯(lián)：會計部門數(shù)量單價金額數(shù)量單價金額　　油漆　　千克　3750　 40150,0003750 40150,000　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　銷貨單位 華南公司運雜費采購員姓名　備 注　合計150,000附單據(jù)　供應主管倉庫會計倉管員復核制單 212月16日，車間購買辦公用品640元，以現(xiàn)金支付。附原始憑證1張如下：261 大眾文化用品商店發(fā)票現(xiàn)金付訖購買單位:新星公司 2012年12月16日品名規(guī)格單 位數(shù) 量單 價金 額 備 注 材料紙 張 1000 500車 間購 買 筆記本 本 10 10 100 其 他