【文章內(nèi)容簡介】 對”，該比對標(biāo)志是可以修改的。2) 讀入海關(guān)繳款書：讀入從海關(guān)系統(tǒng)（不是稽核系統(tǒng)）中導(dǎo)出的海關(guān)專用繳款書，讀入后的單據(jù)為待比對狀態(tài)。3) 待比對信息導(dǎo)出：將指定期間內(nèi)未比對的發(fā)票導(dǎo)出為相關(guān)的文件，到稅局稽核系統(tǒng)進(jìn)行比對。4) 比對結(jié)果導(dǎo)入：讀入稅局稽核系統(tǒng)返回的比對結(jié)果文件。導(dǎo)入發(fā)票如果在本系統(tǒng)中存在（已經(jīng)錄入或?qū)耄?，則該票背景顯示為不同的顏色。返回比對結(jié)果文件為Excel文件，當(dāng)前系統(tǒng)中應(yīng)安裝Excel。5) 運輸費用結(jié)算單據(jù)：進(jìn)項運輸發(fā)票可以用來抵扣稅款，允許計算抵扣的運費金額不得大于運費稅額。4. 統(tǒng)一收購發(fā)票：針對收購農(nóng)產(chǎn)品，廢舊物資的企業(yè)，有些可以抵扣的，有些是不可以抵扣的，但是都需要申報明細(xì)數(shù)據(jù)。5. 機動車進(jìn)項發(fā)票：機動車進(jìn)項發(fā)票可以作為固定資產(chǎn)進(jìn)行抵扣，需要申報明細(xì)數(shù)據(jù)。6. 進(jìn)項發(fā)票查詢：查詢所有進(jìn)項發(fā)票。 待認(rèn)證進(jìn)項專票導(dǎo)出業(yè)務(wù)說明防偽稅控進(jìn)項專用發(fā)票需要進(jìn)行認(rèn)證，才能允許抵扣。此功能實現(xiàn)將未認(rèn)證的進(jìn)項專票（包括防偽稅控增值稅專用發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機動車進(jìn)項發(fā)票）導(dǎo)出，生成待認(rèn)證文件，進(jìn)行認(rèn)證。操作步驟1. 先查詢出待認(rèn)證的發(fā)票。選擇“進(jìn)項發(fā)票待認(rèn)證進(jìn)項專票導(dǎo)出”，選擇錄入日期和發(fā)票類別，點擊查詢。系統(tǒng)會展現(xiàn)符合條件的未認(rèn)證發(fā)票。圖 12. 勾選需要認(rèn)證的發(fā)票，點擊【寫網(wǎng)上認(rèn)證文件】，選擇本地目錄后，點擊確定即可。導(dǎo)出的文件既可用于發(fā)票認(rèn)證?！咀⒁狻浚簩懢W(wǎng)上未認(rèn)證文件需要先在[基礎(chǔ)信息系統(tǒng)配置]中設(shè)置密鑰（文件信息下的“防偽稅控密鑰文件”、“貨運（機動車）證書文件”），若未設(shè)置，此處無法導(dǎo)出。3. 一鍵接收功能：此功能可以從銷貨方獲取到開給本單位的進(jìn)項發(fā)票，可直接導(dǎo)出待認(rèn)證文件進(jìn)行認(rèn)證。包括防偽稅控增值稅專用發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票和機動車進(jìn)項發(fā)票。選擇開票日期起止，點擊【確定】即可。圖 2 稅務(wù)憑證主要介紹退稅憑證管理、留抵欠稅通知單、納稅申報調(diào)整單三種稅務(wù)憑證的處理方法。 退稅憑證管理業(yè)務(wù)說明企業(yè)如果本月有多繳稅款，而且稅務(wù)機關(guān)對這筆多繳的稅款已經(jīng)退稅，則需要在本模塊將所有本月的退稅憑證手工錄入到系統(tǒng)。操作步驟1. 選擇“稅務(wù)憑證管理退稅憑證管理”，默認(rèn)顯示已錄入的退稅憑證。圖 12. 點擊[新增]如下圖錄入憑證內(nèi)容，實際收到的退稅稅款，憑證日期，錄入日期，所屬月份。圖 21) 點擊[保存]保存憑證數(shù)據(jù)。2) 數(shù)據(jù)確認(rèn)無誤后點擊[審核]。3. 修改：如果發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤，選中退稅憑證，點擊[修改]如下圖所示。狀態(tài)為已審核的退稅憑證，修改時點擊[復(fù)查]可對退稅憑證中的各項信息進(jìn)行修改重新審核。圖 34. 刪除：對于不需要的退稅憑證，您可以將其刪除。1) 刪除單條：直接選中要刪除的退稅憑證，點擊[刪除]。2) 批量刪除：打勾選中多張需刪除的退稅憑證，或按Ctrl+A組合鍵都選中全部退稅憑證，點擊[刪除]。5. 查詢：按查詢條件分別顯示相應(yīng)記錄。1) 顯示全部記錄：不設(shè)置查詢條件，直接點擊[查詢]。2) 顯示附合條件的記錄：設(shè)置具體的查詢條件，點擊[查詢]。 留抵欠稅通知單業(yè)務(wù)說明留抵欠稅通知單是用上期留抵稅額抵減企業(yè)發(fā)生的欠稅。a) 如果該數(shù)據(jù)與當(dāng)前申報表的上期數(shù)據(jù)不相符，則不能輸入。b) 該單據(jù)會影響到本期的納稅申報表。操作步驟1. 選擇“稅務(wù)憑證管理留抵欠稅通知單”，顯示已錄入的通知單。圖 12. 點擊[新增]如下圖根據(jù)稅局文件進(jìn)行錄入。圖 21) 點擊[保存]保存憑證數(shù)據(jù)。2) 數(shù)據(jù)確認(rèn)無誤后點擊[審核]。3. 修改：發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤，選中留抵欠稅通知單，點擊[修改]如下圖所示。狀態(tài)為已審核的通知單，修改時點擊[復(fù)查]可對通知單中的各項信息進(jìn)行修改重新審核。圖 34. 刪除：對于不需要的留抵欠稅通知單，您可以將其刪除。1) 刪除單條：直接選中要刪除的留抵欠稅通知單，點擊[刪除]。2) 批量刪除：打勾選中多張需刪除的留抵欠稅通知單，或按Ctrl+A組合鍵都選中全部，點擊[刪除]。5. 查詢：按查詢條件分別顯示相應(yīng)記錄。1) 顯示全部記錄：不設(shè)置查詢條件，直接點擊[查詢]。2) 顯示附合條件的記錄：設(shè)置具體的查詢條件，點擊[查詢]。 納稅申報調(diào)整單業(yè)務(wù)說明由于本系統(tǒng)的納稅申報是連續(xù)月之間關(guān)聯(lián)，并且按計算值一直延續(xù)累計， 而且不能手工直接修改報表數(shù)據(jù)，因此采用報表調(diào)整單的方式輸入調(diào)整數(shù)調(diào)整上月的報表數(shù)據(jù)，反映到本期的報表中來。 調(diào)整單將需要調(diào)整主申報表期末數(shù)的累計數(shù)差額數(shù)輸入到系統(tǒng)，在生成新一期的納稅申報主表的時候，系統(tǒng)會自動將差額數(shù)加到申報主表的本年累計數(shù)里。請注意：a) 一個月只能有一張調(diào)整單。b) 調(diào)整單上的調(diào)整月份應(yīng)該是剛完稅或者初始化的月份，而不是本期。c) 輸入的調(diào)整數(shù)應(yīng)該是一個相對值。即實際數(shù) 上月數(shù)，可以允許是負(fù)數(shù)。 如8月申報表的銷項稅額合計100000，但是實際上應(yīng)該是108000，則錄入的調(diào)整數(shù)應(yīng)該是108000 – 100000 = 8000操作步驟1. 選擇“稅務(wù)憑證管理納稅申報調(diào)整單”，默認(rèn)顯示已錄入的留抵欠稅通知單。圖 12. 點擊[新增]如下圖錄入申報表調(diào)整數(shù)。圖 21) 錄入調(diào)整數(shù)，點擊[保存]保存納稅申報調(diào)整數(shù)據(jù)。如果有稅局給定的調(diào)整文件，則可以點擊[導(dǎo)入]直接導(dǎo)入。2) 數(shù)據(jù)確認(rèn)無誤后點擊[審核]。3. 修改：發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤，選中納稅申報調(diào)整單，點擊[修改]如下圖所示。點擊[復(fù)查]可對憑證中的各項信息進(jìn)行修改重新審核。圖 34. 刪除：對于不需要的納稅申報調(diào)整單，您可以將其刪除。1) 刪除單條：直接選中要刪除的納稅申報調(diào)整單，點擊[刪除]。2) 批量刪除：打勾選中多張需刪除的納稅申報調(diào)整單，或按Ctrl+A組合鍵都選中全部，點擊[刪除]。5. 查詢：按查詢條件分別顯示相應(yīng)記錄。1) 顯示全部記錄：不設(shè)置查詢條件，直接點擊[查詢]。2) 顯示附合條件的記錄：設(shè)置具體的查詢條件，點擊[查詢]。 填寫報表納稅申報增值稅一般納稅人的申報是最復(fù)雜的申報，需要進(jìn)行發(fā)票采集（進(jìn)項、銷項）、填寫報表等操作。本章將詳細(xì)介紹增值稅一般納稅人申報表的填寫。限于版面，并沒有給出各報表的表樣。如果您需要看表樣的話，建議您一邊操作軟件，一邊閱讀本章內(nèi)容。 附列資料（表一）業(yè)務(wù)說明增值稅申報表附列資料（表一）是本企業(yè)本月的銷售項目的統(tǒng)計信息，各種類型的銷售項目的分類統(tǒng)計匯總。 （表一）由系統(tǒng)根據(jù)錄入的發(fā)票或憑證資料自動生成。報表里面的數(shù)據(jù)關(guān)系詳細(xì)見《增值稅納稅申報表附列資料（表一）》的填表說明。操作步驟1. 打開附表1（《本期銷售情況明細(xì)表》），該報表的數(shù)據(jù)已經(jīng)由系統(tǒng)根據(jù)錄入的發(fā)票自動生成，請仔細(xì)檢查一下這些數(shù)據(jù)。如果與您的手工報表的數(shù)據(jù)有出入，請先退出該報表修改相關(guān)的發(fā)票信息；如果無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未審核”。圖 12. 附表1填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 103 附列資料（表二）業(yè)務(wù)說明增值稅申報表附列資料（表二）是進(jìn)項抵扣按不同類型，不同稅率的發(fā)票統(tǒng)計信息及進(jìn)項稅款相關(guān)的處理數(shù)據(jù)。 主申報表要用到（表二）的12欄和13欄，所以在生成主申報表前必須先做本期的報表二，修改（表二）前必須先刪除本期的主申報表。 報表里面的數(shù)據(jù)關(guān)系詳細(xì)見《增值稅納稅申報表附列資料（表二）》的填表說明。操作步驟1. 打開附表2（《本期進(jìn)項稅額明細(xì)表》），系統(tǒng)自動統(tǒng)計進(jìn)項發(fā)票相關(guān)的信息。圖 12. 如果本期有進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出發(fā)生額，需在［進(jìn)項發(fā)票－進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額］菜單功能中，手工錄入相關(guān)的數(shù)據(jù)。然后打開附表二時，會自動獲取。3. 如果［基礎(chǔ)信息－系統(tǒng)配置］中配置了需要填寫農(nóng)產(chǎn)品報表，則填寫表二之前需先填寫農(nóng)產(chǎn)品相關(guān)申報表。并且《農(nóng)產(chǎn)品核定扣除增值稅進(jìn)項稅額計算表（匯總表）》中的稅額就自動填寫到附表二的第6行的“稅額”列，“份數(shù)”、“金額”為0。4. 確認(rèn)數(shù)據(jù)無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未審核”。5. 附表2填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“已審核”。6. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。7. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 附列資料（表三）業(yè)務(wù)說明附列資料（表一）和附列資料（表二）填寫完整并審核通過后才可以填寫附列資料（表三）。操作步驟1. 打開附表3（《應(yīng)稅服務(wù)扣除項目明細(xì)表》），如下圖，系統(tǒng)自動統(tǒng)計相關(guān)的信息。確認(rèn)數(shù)據(jù)無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未審核”。圖 12. 附表3填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 附列資料（表四）業(yè)務(wù)說明填寫附列資料（表四）。操作步驟1. 打開附表4（《稅額抵減情況表》），如下圖。填寫報表數(shù)據(jù)，確認(rèn)數(shù)據(jù)無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未審核”。圖 12. 附表四填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 專用發(fā)票抵扣清單業(yè)務(wù)說明本表完全由系統(tǒng)根據(jù)錄入的發(fā)票或憑證資料自動生成，不需要作修改。操作步驟1. 打開《增值稅專用發(fā)票抵扣清單》，如下圖，系統(tǒng)自動生成報表數(shù)據(jù)。圖 12. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 貨運專用發(fā)票抵扣清單業(yè)務(wù)說明貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票抵扣清單和代開貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票抵扣清單，這2張表系統(tǒng)根據(jù)錄入的發(fā)票或憑證資料自動生成數(shù)據(jù)，不需要作修改。操作步驟1. 打開報表，如下圖，系統(tǒng)自動生成報表數(shù)據(jù)。1) 貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票抵扣清單圖 12) 代開貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票抵扣清單圖 22. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 稅控開具發(fā)票表業(yè)務(wù)說明防偽稅控開具發(fā)票明細(xì)表、防偽稅控開具普通發(fā)票匯總表、防偽稅控開具專用發(fā)票匯總，這3張表系統(tǒng)根據(jù)錄入的發(fā)票或憑證資料自動生成數(shù)據(jù)，不需要作修改。操作步驟1. 打開報表，如下圖，系統(tǒng)自動生成報表數(shù)據(jù)。1) 防偽稅控開具發(fā)票明細(xì)表圖 12) 防偽稅控開具普通發(fā)票匯總表圖 23) 防偽稅控開具專用發(fā)票匯總圖 32. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 銷售貨物及抵扣憑證業(yè)務(wù)說明增值稅銷售貨物、扣款憑證明細(xì)是本期開具的進(jìn)項發(fā)票的分類統(tǒng)計和銷項發(fā)票按稅目匯總統(tǒng)計報表。報表的數(shù)據(jù)是自動生成，不需要修改。操作步驟1. 打開報表，如下圖，系統(tǒng)自動生成報表數(shù)據(jù)。確認(rèn)數(shù)據(jù)無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未審核”。圖 12. 填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 其他抵扣憑證清單業(yè)務(wù)說明運輸費用結(jié)算單據(jù)、海關(guān)完稅憑證抵扣清單、稅局代開發(fā)票抵扣清單、代扣代繳通用繳款書抵扣清單、收購發(fā)票（有抵扣聯(lián)）開具清單、收購發(fā)票（無抵扣聯(lián)）開具清單、農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票抵扣清單，這7張表系統(tǒng)根據(jù)錄入的發(fā)票或憑證資料自動生成數(shù)據(jù)，不需要作修改。操作步驟1. 打開報表，以運輸費用結(jié)算單據(jù)為例，如下圖，系統(tǒng)自動生成報表數(shù)據(jù)。圖 12. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 納稅申報表業(yè)務(wù)說明生成納稅申報主表，其中的部分?jǐn)?shù)據(jù)是系統(tǒng)自動生成，部分是人工錄入，用戶需要按實際的發(fā)生額分別錄入。操作步驟1. 打開本表，如下圖，系統(tǒng)自動生成報表數(shù)據(jù)。圖 12. 手工錄入數(shù)據(jù)1) 如果本企業(yè)本期有發(fā)生即征即退的銷售，或者本期有按比例區(qū)分的進(jìn)項發(fā)票，則在生成報表時系統(tǒng)會提示需要輸入按比例區(qū)分的即征即退額。輸入“即征即退稅額”，系統(tǒng)會自動在“一般貨物及勞務(wù)稅額”里面扣減相應(yīng)的稅額。2) 如果“一般貨物及勞務(wù)稅額”不為0，則需要分配“一般貨物及勞務(wù)稅額”和“即征即退稅額”之間的比例，但兩者都不能為0，如果輸入0的時候，則不符合按比例劃分的條件。3. 填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“已審核”。4. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。5. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 成品油申報表業(yè)務(wù)說明本報表是按國家稅務(wù)總局《