【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 貸款項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)收益作為還款來(lái)源和取得物權(quán)擔(dān)保外，貸款銀行還要求有項(xiàng)目公司以外的第三方提供擔(dān)保。貸款行有權(quán)向第三方擔(dān)保人追索。但擔(dān)保人承擔(dān)債務(wù)的責(zé)任，以他們各自提供的擔(dān)保金額為限，所以稱(chēng)為有限追索項(xiàng)目融資。其中，BOT模式的項(xiàng)目融資是目前常用的一種項(xiàng)目融資。BOT是Build（建設(shè)）、Operate（經(jīng)營(yíng)）Transfer（轉(zhuǎn)讓?zhuān)┤齻€(gè)英文單詞第一個(gè)字母的縮寫(xiě)，代表著一個(gè)完整的項(xiàng)目融資概念。這種模式的基本思路是，由項(xiàng)目所在國(guó)政府或所屬機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目的建設(shè)和經(jīng)營(yíng)提供一種特許權(quán)協(xié)議（Concession Agreement）作為項(xiàng)目融資的基礎(chǔ)，由本國(guó)公司或者外國(guó)公司作為項(xiàng)目的投資者和經(jīng)營(yíng)者安排融資、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目，并在有限的時(shí)間內(nèi)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目獲取商業(yè)利潤(rùn)，最后根據(jù)協(xié)議將該項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓給相應(yīng)的政府機(jī)構(gòu)。產(chǎn)品功能在通常情況下，項(xiàng)目融資的主要還款保障是項(xiàng)目公司的全部資產(chǎn)和權(quán)益。整體而言，項(xiàng)目融資對(duì)投資方的資產(chǎn)具有一定的隔離作用，可避免因項(xiàng)目失敗對(duì)公司原有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成嚴(yán)重的影響。產(chǎn)品賣(mài)點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目發(fā)起人來(lái)說(shuō)，采用項(xiàng)目融資的方式有以下優(yōu)點(diǎn)：實(shí)現(xiàn)融資的無(wú)追索或有限追索對(duì)于項(xiàng)目發(fā)起人來(lái)說(shuō)，一般除了向項(xiàng)目公司注入一定股本外，并不以自身的資產(chǎn)來(lái)保證貸款的清償，使項(xiàng)目發(fā)起人有更大的空間去從事其他項(xiàng)目。實(shí)現(xiàn)較高的債務(wù)比例只要項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)度為銀行所接受，項(xiàng)目融資可以允許項(xiàng)目發(fā)起人投入較少的股本，而進(jìn)行高比例的負(fù)債。實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離和分散風(fēng)險(xiǎn)的目的。對(duì)于一些規(guī)模較小的公司，其本身的資產(chǎn)負(fù)債狀況不足以承擔(dān)一個(gè)大型的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的負(fù)債和風(fēng)險(xiǎn)，采用項(xiàng)目融資的方式可以將項(xiàng)目債務(wù)和項(xiàng)目失敗的風(fēng)險(xiǎn)與項(xiàng)目發(fā)起人隔離開(kāi)。同時(shí)在設(shè)計(jì)項(xiàng)目融資時(shí)，允許項(xiàng)目發(fā)起人在包括銀行在內(nèi)的所有參與者之間分配風(fēng)險(xiǎn)，使各方更加關(guān)注項(xiàng)目的成功。享受稅務(wù)優(yōu)惠的好處項(xiàng)目融資允許高水平的負(fù)債結(jié)構(gòu)，由于貸款利息的“抵稅”作用，在某種程度上意味著資本成本的降低。出口買(mǎi)方信貸產(chǎn)品定義出口買(mǎi)方信貸（Buyer Credit）是出口國(guó)為了支持本國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備、對(duì)外工程承包等資本性貨物和服務(wù)的出口，由出口國(guó)銀行在本國(guó)政府的支持下給予進(jìn)口商或進(jìn)口商銀行的中長(zhǎng)期的融資便利。產(chǎn)品特點(diǎn)該產(chǎn)品必須有出口國(guó)政府的支持，這是出口信貸的核心特點(diǎn)和本質(zhì)要求。出口國(guó)政府為支持本國(guó)資本性貨物的出口，加強(qiáng)本國(guó)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力，采取優(yōu)惠政策鼓勵(lì)本國(guó)金融機(jī)構(gòu)為出口產(chǎn)品提供信貸，所以出口信貸又被稱(chēng)為“官方支持的出口信貸”（Officially Supported Export Credit）。作為政策執(zhí)行者，由各國(guó)出口信貸機(jī)構(gòu)（Export Credit Agencies，簡(jiǎn)稱(chēng)ECAs），為出口信貸提供保險(xiǎn)、擔(dān)?；蛑苯觾?yōu)惠貸款。出口信貸所支持的出口產(chǎn)品一般是資本性貨物和服務(wù)，金額大（一般起點(diǎn)為100萬(wàn)美元以上）、期限長(zhǎng)（中長(zhǎng)期，510年）。出口買(mǎi)方信貸的資產(chǎn)質(zhì)量較高、融資成本較低。由于ECAs的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)國(guó)家政策，不以盈利為主要目利，其保險(xiǎn)費(fèi)率（或擔(dān)保費(fèi)率）和貸款利率往往低于市場(chǎng)平均水平。商業(yè)銀行在ECAs的擔(dān)保或保險(xiǎn)支持下，出口信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)較低、收益較高，國(guó)際化大銀行紛紛將出口信貸作為優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，爭(zhēng)奪出口買(mǎi)方信貸的市場(chǎng)份額。產(chǎn)品賣(mài)點(diǎn)對(duì)出口商而言，由于出口買(mǎi)方信貸是對(duì)進(jìn)口方(進(jìn)口商或進(jìn)口商銀行)的融資，出口商無(wú)需融資負(fù)債，優(yōu)化其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，同時(shí)也有利于出口商的收匯安全，加快資金周轉(zhuǎn)。對(duì)進(jìn)口商而言，一方面擴(kuò)大了進(jìn)口商的融資渠道，另一方面由于出口國(guó)ECAs的主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)國(guó)家政策，不以盈利為主要目的，其保險(xiǎn)費(fèi)率（或擔(dān)保費(fèi)率）和貸款利率往往低于市場(chǎng)平均水平，從而致使ECA項(xiàng)下（保險(xiǎn)、擔(dān)?；蛑苯尤谫Y）的出口買(mǎi)方信貸融資成本較一般商業(yè)貸款的融資成本低。適用客戶出口商為我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備、對(duì)外工程承包等資本性貨物和服務(wù)的出口商。借款人為我行接受的進(jìn)口商、進(jìn)口方銀行（轉(zhuǎn)貸行）或進(jìn)口國(guó)法定主權(quán)級(jí)借款部門(mén)（財(cái)政部、中央銀行等）。中行優(yōu)勢(shì)1988年，我行敘做了國(guó)內(nèi)第一筆出口買(mǎi)方信貸，在1994年進(jìn)出口銀行成立以前，我行是唯一一家經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)開(kāi)辦此業(yè)務(wù)的銀行，先后為亞、非、拉、東歐等15個(gè)發(fā)展中國(guó)家的28個(gè)項(xiàng)目提供過(guò)出口買(mǎi)方信貸。出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)一直是我行的特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，在有力地支持客戶“走出去”的同時(shí)，也為我行帶來(lái)了可觀的經(jīng)濟(jì)收入，贏得了良好的國(guó)際聲譽(yù)。自2009年國(guó)家推出“大型成套設(shè)備出口融資保險(xiǎn)”專(zhuān)項(xiàng)安排以來(lái)，我行市場(chǎng)份額一直在商業(yè)銀行中處于領(lǐng)先水平。出口賣(mài)方信貸產(chǎn)品定義出口賣(mài)方信貸（Supplier Credit）是出口國(guó)為了支持本國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備、對(duì)外工程承包等資本性貨物和服務(wù)的出口，由出口國(guó)銀行給予出口商的中長(zhǎng)期融資便利。產(chǎn)品特點(diǎn)該產(chǎn)品必須有出口國(guó)政府的支持，這是出口信貸的核心特點(diǎn)和本質(zhì)要求。出口國(guó)政府為支持本國(guó)資本性貨物的出口，加強(qiáng)本國(guó)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力，采取優(yōu)惠政策鼓勵(lì)本國(guó)金融機(jī)構(gòu)為出口產(chǎn)品提供信貸，所以出口信貸又被稱(chēng)為“官方支持的出口信貸”（Officially Supported Export Credit）。作為政策執(zhí)行者，由各國(guó)出口信貸機(jī)構(gòu)（Export Credit Agencies，簡(jiǎn)稱(chēng)ECAs），為出口信貸提供保險(xiǎn)、擔(dān)?；蛑苯觾?yōu)惠貸款。出口信貸所支持的出口產(chǎn)品一般是資本性貨物和服務(wù)，金額大（一般起點(diǎn)為100萬(wàn)美元以上）、期限長(zhǎng)（中長(zhǎng)期，510年）。適用客戶出口商為我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備、對(duì)外工程承包等資本性貨物和服務(wù)的出口商。產(chǎn)品賣(mài)點(diǎn)對(duì)出口商而言，一方面擴(kuò)大了融資渠道，另一方面由于出口國(guó)ECAs的主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)國(guó)家政策，不以盈利為主要目的，其保險(xiǎn)費(fèi)率（或擔(dān)保費(fèi)率）和貸款利率往往低于市場(chǎng)平均水平，從而致使ECA項(xiàng)下（保險(xiǎn)、擔(dān)?；蛑苯尤谫Y）的出口信貸融資成本較一般商業(yè)貸款的融資成本低。較出口買(mǎi)方信貸而言，貸款人與出口商都在同一國(guó)度，操作起來(lái)比較方便。法人賬戶透支產(chǎn)品定義法人賬戶透支（Corporation Overdraft）是指我行根據(jù)企事業(yè)法人類(lèi)客戶（含財(cái)務(wù)公司，或稱(chēng)借款人）的申請(qǐng)，為客戶核定結(jié)算賬戶透支額度及有效期限，在有效期限內(nèi)允許客戶在其結(jié)算賬戶存款不足以支付款項(xiàng)時(shí)，在透支額度內(nèi)向銀行透支以取得資金滿足正常結(jié)算需要的一種臨時(shí)性信貸便利。屬于我行資產(chǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)。產(chǎn)品功能與特色法人賬戶透支對(duì)借款人的好處實(shí)現(xiàn)對(duì)資金的合理運(yùn)作滿足客戶現(xiàn)金管理、降低交易成本和加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理。借款手續(xù)簡(jiǎn)便，審批周期短在核定透支額度內(nèi)向銀行透支以取得資金以滿足正常結(jié)算需要時(shí)，申請(qǐng)手續(xù)簡(jiǎn)便，獲取資金即時(shí)、快捷。拓寬了借款人的金融服務(wù)渠道能夠?yàn)榻杩钊颂峁└尤娴慕鹑诜?wù)，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展、資金籌措大有好處。產(chǎn)品的細(xì)分品種人民幣法人賬戶透支業(yè)務(wù)按照賬戶種類(lèi)主要包括基本賬戶透支業(yè)務(wù)、一般賬戶透支業(yè)務(wù)和專(zhuān)用賬戶透支業(yè)務(wù)。專(zhuān)用賬戶透支業(yè)務(wù)僅限于客戶經(jīng)批準(zhǔn)實(shí)行收支兩條線管理的專(zhuān)用賬戶。基本賬戶或其他經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)允許提取現(xiàn)金的賬戶允許以提取現(xiàn)金的方式透支。透支提取現(xiàn)金應(yīng)謹(jǐn)慎開(kāi)展、符合提取現(xiàn)金的相關(guān)規(guī)定，原則上應(yīng)收取提現(xiàn)費(fèi)用。外幣法人賬戶透支賬戶種類(lèi)主要指經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶透支業(yè)務(wù)。本、外幣賬戶透支業(yè)務(wù)必須符合有關(guān)法律法規(guī)、中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局及我行結(jié)算管理的有關(guān)規(guī)定。適用客戶借款人有短期、臨時(shí)性資金的貸款需求。借款人經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好，市場(chǎng)影響力強(qiáng)，具備良好市場(chǎng)發(fā)展前景。并購(gòu)貸款產(chǎn)品定義并購(gòu)貸款（Mamp。A Loan）是指商業(yè)銀行向并購(gòu)方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款。其中，并購(gòu)交易是指境內(nèi)并購(gòu)方企業(yè)通過(guò)受讓現(xiàn)有股權(quán)、認(rèn)購(gòu)新增股權(quán)，或收購(gòu)資產(chǎn)、承接債務(wù)等方式以實(shí)現(xiàn)合并或?qū)嶋H控制已設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)企業(yè)的交易行為。產(chǎn)品功能與特色并購(gòu)貸款滿足客戶并購(gòu)融資多層次需求： 合理運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿。并購(gòu)貸款是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行現(xiàn)有金融產(chǎn)品中，唯一可用于從事股本權(quán)益性投資的貸款品種。對(duì)于企業(yè)而言，并購(gòu)對(duì)價(jià)可能高達(dá)百億，通過(guò)并購(gòu)貸款，解決現(xiàn)金需求，同時(shí)合理的運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿，優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，節(jié)約成本。貸款主體靈活，可向并購(gòu)方或其在境內(nèi)外專(zhuān)門(mén)設(shè)立的無(wú)其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全資或控股子公司發(fā)放。3